《操作風險》課件

1、操作風險PPT課件操作風險PPT課件第一節(jié) 概述一、操作風險的概念廣義：市場風險和信用風險以外的所有風險狹義：金融機構中運營部門相關的風險中間概念：操作風險是指在金融機構內(nèi)由于顧客、不足的內(nèi)部控制、系統(tǒng)或控制失敗以及不可控制的事件所引起的收入或者現(xiàn)金流的波動。第一節(jié) 概述一、操作風險的概念我國銀監(jiān)會的“商業(yè)銀行操作風險管理指引”：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。 它和信用風險、市場風險并稱為商業(yè)銀行面臨的三大主要風險。 我國銀監(jiān)會的“商業(yè)銀行操作風險管理指引”：二、操作風險的成因與種類1、風險類型流程風險：流程成本與預計水平的偏差控制風

2、險：控制失敗導致的成本變化項目風險：項目成本過高或失敗技術風險：技術運行成本與預計水平的偏差人力資源風險：收入、利潤的變化客戶服務風險：由失去客戶引起的收入、利潤的變化供應商管理風險：輸入成本的變化監(jiān)管風險：聲譽毀損、監(jiān)管部門征收罰金二、操作風險的成因與種類1、風險類型2、損失事件分類內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)政策和工作場所安全性客戶、產(chǎn)品及業(yè)務操作實體資產(chǎn)損壞業(yè)務中斷和系統(tǒng)失敗執(zhí)行交割及流程管理2、損失事件分類內(nèi)部欺詐三、操作風險的特點（統(tǒng)計調(diào)查結果）1、操作風險事件在不同銀行之間的分布不均衡2、高頻率、低影響，低頻率、高影響3、零售銀行業(yè)務是操作風險高發(fā)領域4、發(fā)生最多的是外部欺詐、執(zhí)行交割及流

3、程管理5、零售銀行業(yè)務和商業(yè)銀行業(yè)務中的操作風險給商業(yè)銀行造成的損失最為嚴重三、操作風險的特點（統(tǒng)計調(diào)查結果）第二節(jié) 操作風險的衡量第二節(jié) 操作風險的衡量1、基本指標法K=GI*aK為基本指標法要求的資本金，GI為總收入；a15%總收入的定義：凈利息收入加上非利息收入僅適用于簡單業(yè)務的小銀行1、基本指標法K=GI*a2、標準法銀行的業(yè)務分為標準的業(yè)務部門和業(yè)務類型銀行業(yè)務分為八個產(chǎn)品線，在各產(chǎn)品線中總收入代表業(yè)務經(jīng)營規(guī)模各產(chǎn)品線的資本要求=銀行的總收入*適用的系數(shù)2、標準法操作風險PPT課件公司金融公司金融、政府金融、商人銀行、咨詢服務交易和銷售銷售、自營頭寸、資金業(yè)務零售銀行業(yè)務零售銀行業(yè)務

4、、私人銀行業(yè)務、銀行卡業(yè)務商業(yè)銀行業(yè)務支付和結算外部客戶代理服務托管、公司代理、公司信托資產(chǎn)管理可支配基金管理、非可支配基金管理零售經(jīng)紀公司金融公司金融、政府金融、商人銀行、咨詢服務與基本指標法相比，標準化法細化了銀行的業(yè)務部門，不同的業(yè)務部門被賦予不同的操作風險權重，但并不意味著標準化法具有更高的風險敏感度。與基本指標法相比，標準化法細化了銀行的業(yè)務部門，不同的業(yè)務部3、內(nèi)部衡量法假定預期損失和意外損失之間具有固定和穩(wěn)定的關系，可以是線性關系，即資本配置要求是預期損失的簡單函數(shù)也可以是非線性的，即資本配置要求是預期損失的復雜函數(shù)3、內(nèi)部衡量法允許銀行使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)估計預期損失量，并作為計算

5、資本要求的關鍵指標內(nèi)部衡量法為銀行提供了一種用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)度量操作風險狀況的選擇模型的建立沒有一個統(tǒng)一的標準，不同銀行對 不同的操作風險的定義和衡量方法不一致，難以比較允許銀行使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)估計預期損失量，并作為計算資本要求的4、損失分布法銀行針對每個業(yè)務類別/風險類型估計操作風險損失在一定期間內(nèi)的概率分布，這種損失的估計建立在對操作風險損失發(fā)生頻率和損失額度的估計之上4、損失分布法損失分布法與內(nèi)部度量法的區(qū)別(l)內(nèi)部衡量法是通過估計總體損失分布的預期損失入手，假定預期損失與非預期損失之間的關系是固定的，而不考慮相同預期損失水平下?lián)p失幅度和損失頻率之間的可能存在的不同組合方式，直接估計出非

6、預期損失即操作風險的大小。損失分布法則是直接估計出非預期損失。(2)在內(nèi)部衡量法中，監(jiān)管當局為每一業(yè)務/損失類型規(guī)定一個系數(shù)Y，這個系數(shù)可以將預期損失轉(zhuǎn)換成資本要求，它由監(jiān)管當局按照行業(yè)數(shù)據(jù)確定。在損失分布法中，業(yè)務類型和事故類型的結構由銀行自定，監(jiān)管當局無須確定乘數(shù)因子Y，能較好地體現(xiàn)銀行的業(yè)務類型。(3)損失分布法強調(diào)建立模型，而不像內(nèi)部衡量法是運用統(tǒng)計原理將歷史數(shù)據(jù)作為未來預期的無偏估計，更具有前瞻性。損失分布法與內(nèi)部度量法的區(qū)別(l)內(nèi)部衡量法是通過估計總體損局部使用選部分業(yè)務使用高級計量模型由監(jiān)管部門批準使用計量方法不得隨意改動局部使用選部分業(yè)務使用高級計量模型第三節(jié) 操作風險的管理一、完善內(nèi)控機制內(nèi)控機制是金融機構的一種自律行為，是金融機構為完成既定的工作目標和防范風險，對內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的綜合第三節(jié) 操作風險的管理一、完善內(nèi)控機制內(nèi)控應貫徹的原則健全性有效性獨立性及時性相互制約性成本收益性內(nèi)控應貫徹的原則內(nèi)控程序控制環(huán)境風險評估控制活動：會計控制、行政控制信息溝通內(nèi)部檢測內(nèi)控程序控制環(huán)境二、完善我國操作風險管理銀行樹立良好的風險管理文化全面梳理銀行的業(yè)務流程，