交通運輸用紡織品項目人力資源管理手冊

1、泓域/交通運輸用紡織品。項目人力資源管理手冊交通運輸用紡織品。項目人力資源管理手冊目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113591640 一、 勞動定額水平的概念和種類 PAGEREF _Toc113591640 h 2 HYPERLINK l _Toc113591641 二、 確定勞動定額水平的基本原則 PAGEREF _Toc113591641 h 3 HYPERLINK l _Toc113591642 三、 人力資源費用支出控制的程序包括三方面內(nèi)容。 PAGEREF _Toc113591642 h 4 HYPERLINK l _Toc113591643

2、四、 企業(yè)人力資源費用的構(gòu)成 PAGEREF _Toc113591643 h 5 HYPERLINK l _Toc113591644 五、 勞動定額不定期修訂 PAGEREF _Toc113591644 h 7 HYPERLINK l _Toc113591645 六、 勞動定額修訂的內(nèi)容 PAGEREF _Toc113591645 h 8 HYPERLINK l _Toc113591646 七、 培訓(xùn)有效性評估的內(nèi)容 PAGEREF _Toc113591646 h 9 HYPERLINK l _Toc113591647 八、 培訓(xùn)效果評估的一般程序 PAGEREF _Toc113591647

3、h 12 HYPERLINK l _Toc113591648 九、 職業(yè)生涯發(fā)展的基本理論 PAGEREF _Toc113591648 h 13 HYPERLINK l _Toc113591649 十、 個入職業(yè)生涯規(guī)劃的含義 PAGEREF _Toc113591649 h 15 HYPERLINK l _Toc113591650 十一、 勞動標(biāo)準的結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc113591650 h 16 HYPERLINK l _Toc113591651 十二、 延長工作時間的概念 PAGEREF _Toc113591651 h 17 HYPERLINK l _Toc113591652 十

4、三、 集體合同的履行、監(jiān)督檢查和責(zé)任 PAGEREF _Toc113591652 h 18 HYPERLINK l _Toc113591653 十四、 集體合同的形式和期限 PAGEREF _Toc113591653 h 19 HYPERLINK l _Toc113591654 十五、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113591654 h 20 HYPERLINK l _Toc113591655 十六、 公司基本情況 PAGEREF _Toc113591655 h 24 HYPERLINK l _Toc113591656 十七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113591656

5、 h 25 HYPERLINK l _Toc113591657 十八、 堅持綠色發(fā)展，提高資源利用效率 PAGEREF _Toc113591657 h 28 HYPERLINK l _Toc113591658 十九、 必要性分析 PAGEREF _Toc113591658 h 29 HYPERLINK l _Toc113591659 二十、 建設(shè)進度分析 PAGEREF _Toc113591659 h 30 HYPERLINK l _Toc113591660 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113591660 h 30 HYPERLINK l _Toc113591661 二十一

6、、 經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc113591661 h 32 HYPERLINK l _Toc113591662 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113591662 h 32 HYPERLINK l _Toc113591663 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113591663 h 34 HYPERLINK l _Toc113591664 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113591664 h 35 HYPERLINK l _Toc113591665 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113591665 h 37 HYPE

7、RLINK l _Toc113591666 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113591666 h 40勞動定額水平的概念和種類勞動定額水平是在一定的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下，行業(yè)或企業(yè)規(guī)定的勞動定額在數(shù)值上所表現(xiàn)的高低松緊程度。（一）按定額的綜合程度分類在生產(chǎn)過程中，由于勞動定額形式的多樣化，勞動定額水平按定額的綜合程度可分為三類。1、工序定額水平。指各個工序之間勞動定額的高低松緊程度。工序是制定勞動定額的基本單位，定額水平首先體現(xiàn)在現(xiàn)行的工序定額上。2、工種定額水平。指各個工種之間勞動定額的高低松緊程度。它是合理安排生產(chǎn)作業(yè)計劃，調(diào)配勞動力，實現(xiàn)均衡生產(chǎn)的重要保證。3、零件或產(chǎn)品的定

8、額水平。指工序、工種勞動定額匯總的結(jié)果。（二）按定額的考察范圍分類。按照勞動定額所考察的范圍，勞動定額水平又可分為三類。1、車間定額水平。即車間內(nèi)部各個班組之間勞動定額綜合達到的高低程度。2、企業(yè)定額水平。即企業(yè)內(nèi)部各個車間之間勞動定額綜合達到的高低程度。3、行業(yè)或部門定額水平。即同行業(yè)或部門所屬企業(yè)之間勞動定額綜合達到的高低程度，此外，按照定額的種類，勞動定額水平又可表現(xiàn)為現(xiàn)行定額水平、計劃定額水平和定額標(biāo)準水平。確定勞動定額水平的基本原則定額水平具有相對性，由于對比的方法、衡量的標(biāo)準不同，往往會得出不同的結(jié)果。保證定額水平既先進又合理，使其作用得到充分發(fā)揮，應(yīng)當(dāng)是確定定額水平的基本原則。根

9、據(jù)先進、合理的原則，在制定、修訂勞動定額時，應(yīng)盡量從企業(yè)的實際出發(fā)，從現(xiàn)有的生產(chǎn)水平和技術(shù)組織狀況出發(fā)，采用科學(xué)方法，使定額達到“在正常條件下，經(jīng)過努力，多數(shù)員工在多數(shù)情況下能夠達到或超過，部分員工能夠接近的水平”。所謂正常條件，是指在定額執(zhí)行期內(nèi)，正常的生產(chǎn)組織和勞動組織，正常的工作環(huán)境和勞動條件，包括生產(chǎn)工藝、技術(shù)、管理等方面。人力資源費用支出控制的程序包括三方面內(nèi)容。1、制定控制標(biāo)準。制定控制標(biāo)準是實施控制的基礎(chǔ)和前提條件。結(jié)合相關(guān)部門的有關(guān)規(guī)定及企業(yè)自身要求制定人工成本及管理費用的標(biāo)準，要遵循合理、切實可行、科學(xué)嚴謹?shù)仍瓌t。這個標(biāo)準是在正常生產(chǎn)情況下，相對于各職位、各員工制定的，要有一

10、個適度的范圍。標(biāo)準制定后，要組織人力資源管理人員在各部門進行論證。如制定培訓(xùn)費用時，要和需進行培訓(xùn)的部門進行溝通，需要何種等級的培訓(xùn)以及達到何種目標(biāo)，而后進行市場調(diào)查等，以確定最優(yōu)的培訓(xùn)費用標(biāo)準。2、人力資源費用支出控制的實施。將控制標(biāo)準落實到各個項目，在發(fā)生實際費用支出時看是否是在既定的標(biāo)準內(nèi)完成目標(biāo)。對費用支出實行過程控制，收集各種信息資料，并對其進行加工整理，形成系統(tǒng)的人力資源費用支出的控制材料。一般情況下，控制是在費用預(yù)算進行中就開始的，會有一定難度，因為有許多不確定因素會影響到預(yù)算的結(jié)果，致使人力資源費用的標(biāo)準和實際支出的差異擴大，所以需要人力資源管理人員的努力，在預(yù)算與支出時遵守控

11、制標(biāo)準，如有差異，及時作出反饋。3、差異的處理。經(jīng)分析得出的預(yù)算結(jié)果，如果和實際支出出現(xiàn)差異要盡快分析差異出現(xiàn)的原因，以實際情況為準進行全面的綜合分析，找出差異出現(xiàn)的項目，并作出進一步調(diào)整，盡量消除實際支出與標(biāo)準之間的差異。對人力資源費用支出的控制是一個循環(huán)往復(fù)的過程，只有持續(xù)進行對比分析，并采取有效的改進措施，才能最終消除差異。當(dāng)然，在預(yù)算與支出的平衡過程中，也存在標(biāo)準制定不合理的情況，需要重新審核人力資源各項費用的預(yù)算，若是標(biāo)準確實不合理，則要考慮對控制標(biāo)準進行修訂。企業(yè)人力資源費用的構(gòu)成企業(yè)人力資源費用包括人工成本和人力資源管理費用，前者是指支付給員工的費用，如工資、福利、保險等；后者是

12、指人力資源管理部門開展人力資源管理活動的經(jīng)費，如招聘費用、培訓(xùn)費用等。（一）人工成本工成本是指企業(yè)在一個生產(chǎn)經(jīng)營周期（一般為一年）內(nèi)，支付給員工的全部費用，主要包括三方面內(nèi)容。1、工資項目。即根據(jù)勞動合同以及國家相關(guān)規(guī)定，定期直接支付給本企業(yè)全體員工的勞動報酬總額，主要由計時工資、基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、計件工資、獎金、津貼和補貼（包括洗理衛(wèi)生費、上下班交通補貼）以及加班工資等部分組成。2、保險福利項目。即根據(jù)勞動合同以及國家相關(guān)規(guī)定，定期支付給本企業(yè)全體員工或定期為員工繳納的保險福利費用，包括基本養(yǎng)老保險費和補充養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費、生育保險費、員工福利費、員工教育經(jīng)費

13、、員工住房基金，以及其他費用（如根據(jù)國家規(guī)定應(yīng)提取的工會基金）等。這部分人力資源人工成本與工資項目存在一定比例的依存關(guān)系，各個項目的提取比例與企業(yè)所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、勞動力的結(jié)構(gòu)狀況、政府現(xiàn)行的法律法規(guī)和政策等有直接的聯(lián)系。3、其他項目。這些費用項目是在企業(yè)人力資源人工成本中，除上述兩項基本費用之外的其他一些費用預(yù)算，如“其他社會費用”“非獎勵基金的獎金”“其他退休費用”等，是在發(fā)生之后才有的費用項目。（二）人力資源管理費用人力資源管理費用是指企業(yè)在一個生產(chǎn)經(jīng)營周期（一般為一年）內(nèi)人力資源部門全部管理活動的費用支出，它是計劃期內(nèi)人力資源管理活動得以正常運行的資金保證，主要包括三方面內(nèi)容。1

14、、招聘費用。即招聘過程中發(fā)生的所有費用。（1）招聘前：調(diào)研費、廣告費、招聘會經(jīng)費、高校獎學(xué)金等。（2）招聘中：選拔測試方案制定與實施的經(jīng)費、獲取測試工具的經(jīng)費等。（3）招聘后：通知錄取結(jié)果的經(jīng)費、分析招聘結(jié)果的經(jīng)費、簽訂勞動合同的經(jīng)費等。2、培訓(xùn)費用。即培訓(xùn)過程中發(fā)生的所有費用。（1）培訓(xùn)前：績效考核經(jīng)費和制定培訓(xùn)方案的經(jīng)費，前者包括考評方案制定與實施的經(jīng)費、獲取考評工具的經(jīng)費、處理考評結(jié)果的經(jīng)費等。（2）培訓(xùn)中：教材費、教員勞務(wù)費、培訓(xùn)費（差旅費）等。培訓(xùn)后：測評培訓(xùn)結(jié)果的經(jīng)費、評價培訓(xùn)結(jié)果的經(jīng)費等。3、勞動爭議處理費用。即處理勞動爭議的過程中發(fā)生的費用，如法律咨詢費等。勞動定額不定期修訂根

15、據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)在發(fā)生以下情況，對勞動定額有重要影響時，可不受修訂定額的間隔期的限制，對勞動定額及時進行調(diào)整。1、產(chǎn)品設(shè)計結(jié)構(gòu)發(fā)生變動。2、工藝方法改變。3、設(shè)備或工藝裝置改變。4、原材料材質(zhì)、規(guī)格變動。5、勞動組織和生產(chǎn)組織變更。6、個別定額存在明顯不合理。以上情況如屬于臨時的一次性改變，可給予補加偏差工時，而不修改現(xiàn)行定額。此外，新產(chǎn)品經(jīng)技術(shù)鑒定合格后，應(yīng)在正式投產(chǎn)前對原試制定額進行修訂。勞動定額的修訂或臨時補加工時，均應(yīng)填寫定額修改單或補加工時票，并錄入臺賬，以便隨時掌握勞動定額的動態(tài)，保持企業(yè)定額數(shù)據(jù)資料的一致性。勞動定額修訂的內(nèi)容隨著生產(chǎn)的發(fā)展和工藝技術(shù)的不斷提高，產(chǎn)品的工時消耗總在

16、不斷降低。因此，不論是產(chǎn)品現(xiàn)行勞動定額還是時間定額標(biāo)準，執(zhí)行一段時間后就會落后于生產(chǎn)水平。在這種情況下，現(xiàn)行定額就要作相應(yīng)修改，以便給員工提出新的工作目標(biāo)，使定額適合于生產(chǎn)發(fā)展的需要。企業(yè)只有通過不斷修改勞動定額，才能提高勞動生產(chǎn)率，降低產(chǎn)品成本，取得較好的經(jīng)濟效益。但是，生產(chǎn)水平提高后不可能立即修改勞動定額，否則不僅會造成企業(yè)管理上的混亂，增加定額管理的工作量，而且會挫傷員工的生產(chǎn)積極性。所以，企業(yè)一般都使現(xiàn)行定額保持一段時期的穩(wěn)定，采取定期修改的辦法，只是在特殊情況下，才采取不定期的修訂。培訓(xùn)有效性評估的內(nèi)容（一）培訓(xùn)有效性內(nèi)容培訓(xùn)成果是培訓(xùn)有效性評估的主要內(nèi)容。培訓(xùn)成果包含五種類型，即認

17、知成果、技能成果、情感成果、效果性成果和投資凈收益，培訓(xùn)評估要始終圍繞這五個部分開展。1、認知成果。認知成果被用來判斷受訓(xùn)者對于培訓(xùn)項目所強調(diào)的原則.事實、技術(shù)、程序和流程的熟悉程度。它用來衡量受訓(xùn)者在培訓(xùn)項目中學(xué)到了哪些知識。2、技能成果。技能成果包括技能的獲得或?qū)W習(xí)、技能的應(yīng)用（技能轉(zhuǎn)化）兩個方面的內(nèi)容。它用來評估受訓(xùn)者的技術(shù)和運動技能水平及其行為。情感成果。情感成果包括受訓(xùn)者的態(tài)度和動機兩個方面的內(nèi)容。情感結(jié)果的一種類型是受訓(xùn)者對培訓(xùn)項目的反應(yīng)，其他一些類型還包括對多元化的容忍度、學(xué)習(xí)的動機、對安全的態(tài)度等。3、效果性成果。效果性成果用來判斷培訓(xùn)項目給企業(yè)帶來的回報。投資凈收益。投資凈收

18、益是指對培訓(xùn)所產(chǎn)生的貨幣收益與培訓(xùn)成本進行比較之后，企業(yè)從培訓(xùn)項目中所獲得的價值。（二）培訓(xùn)有效信息類型分析培訓(xùn)有效性信息類型是確定培訓(xùn)效果信息的前提條件，不了解培訓(xùn)效果信息的種類或培訓(xùn)效果信息的集中存放點，就無法全面、準確地收集信息，自然也就導(dǎo)致最終分析的偏差。1、培訓(xùn)的及時性。培訓(xùn)及時性信息是指培訓(xùn)的實施與需求在時間上是否相對應(yīng)。培訓(xùn)的實施必須有前瞻性，不能何時需要何時再培訓(xùn)，應(yīng)當(dāng)在崗位工作需要前就做好培訓(xùn)，以適應(yīng)新工作的需要。同時，培訓(xùn)也不能太提前，這樣有可能在工作需要時要再進行補充培訓(xùn)或強化培訓(xùn)，否則會因為受訓(xùn)人忘記培訓(xùn)內(nèi)容而失去或者削弱培訓(xùn)作用，使培訓(xùn)效果大打折扣。2、培訓(xùn)目標(biāo)設(shè)定的

19、合理性。培訓(xùn)目標(biāo)來源于培訓(xùn)需求分析。在設(shè)定培訓(xùn)目的時，是否真正全面、細致地對培訓(xùn)需求進行研究，也就是說培訓(xùn)目的設(shè)定是否能真正滿足培訓(xùn)需求，這包括有形的需求和無形的需求、長期需求和短期需求。3、培訓(xùn)課程設(shè)置與培訓(xùn)內(nèi)容安排的適用性。培訓(xùn)課程及其內(nèi)容的設(shè)置是否合理適用，是達到培訓(xùn)目的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是保障培訓(xùn)有效性的基礎(chǔ)。4、培訓(xùn)教材的選用與開發(fā)。教材選用與開發(fā)方面的信息是指所選用和開發(fā)的教材是否符合培訓(xùn)的需求，運用這些教材進行培訓(xùn)能否達到培訓(xùn)目的。它的深度及細致程度是否能被受訓(xùn)人員接受，會不會過于簡單或者過于：煩瑣，而導(dǎo)致受培訓(xùn)人員收獲不大或難有收獲。5、培訓(xùn)教師的選派。教師選派方面的信息是指所選定的教

20、師是否有能力做好這方面的培訓(xùn)，是否了解受訓(xùn)人員，是否有良好的教學(xué)水平，是否掌握受訓(xùn)人員能接受的教學(xué)方法，是否能讓受訓(xùn)人員全部或者部分接受培訓(xùn)內(nèi)容。6、培訓(xùn)時間的安排。培訓(xùn)時間的安排包括三個方面的內(nèi)容；一是培訓(xùn)時機選擇是否得當(dāng)，二是具體培訓(xùn)時間的確定，三是培訓(xùn)時限的設(shè)定。這些因素影響受訓(xùn)人員的培訓(xùn)參與率及學(xué)員的學(xué)習(xí)情緒，也直接決定著培訓(xùn)效果。7、培訓(xùn)場地的選定。培訓(xùn)場地要根據(jù)培訓(xùn)的具體內(nèi)容而定，不同的培訓(xùn)內(nèi)容要選擇不同的培訓(xùn)場所。理論或操作性不強的培訓(xùn)可以選擇在教室進：行，實際操作課程最好選擇在操作現(xiàn)場或者能實施操作的地方進行。8、受訓(xùn)群體的選擇。受訓(xùn)群體的選擇是指根據(jù)受訓(xùn)人員在素質(zhì)、知識水平、

21、經(jīng)驗上的不同，選擇相應(yīng)的教材和適宜的授課方式。這主要從培訓(xùn)效：果和受訓(xùn)人員的接受能力來考慮。9、培訓(xùn)形式的選擇。培訓(xùn)形式選擇方面的信息是指所選擇的培訓(xùn)方式是否有助于受培訓(xùn)人員接受培訓(xùn)的內(nèi)容，是否還有更好的方法。10、培訓(xùn)組織與管理狀況。培訓(xùn)的組織與管理是培訓(xùn)活動順利開展的后勤保證，直接影響參訓(xùn)人員對培訓(xùn)活動安排的滿意度。培訓(xùn)效果評估的一般程序評估是為了檢驗培訓(xùn)管理體系的有效性，衡量培訓(xùn)管理工作所取得的成績，找出培訓(xùn)管理中存在的問題。所以，為了確保評估工作的順利開展和客觀公正，還必須規(guī)范評估的流程，科學(xué)計算其經(jīng)濟收益，做好評估后的反饋工作?？茖W(xué)的評估程序是正確評估的基本保證，培訓(xùn)管理體系的測評由

22、四個步驟組成。第一步，評估目標(biāo)確定。主要內(nèi)容包括確定培訓(xùn)評估是否開展，進行培訓(xùn)評估的可行性分析，確定培訓(xùn)評估的項目，確定培訓(xùn)評估的目標(biāo)。第二步，評估方案制定。培訓(xùn)評估方案一般包括培訓(xùn)測評的價值分析，培訓(xùn)評估的項目及目的，培訓(xùn)評估的時間、地點和人員，培訓(xùn)評估的方法、標(biāo)準及步驟，培訓(xùn)評估的分工與合作，培訓(xùn)評估的報告撰寫與反饋等。制定培訓(xùn)評估方案時，要征求培訓(xùn)項目實施人員及外部培訓(xùn)專家的意見，確保培訓(xùn)評估方案的科學(xué)性和可操作性。第三步，評估方案實施。評估方案實施包括培訓(xùn)信息的收集和整理分析。不同培訓(xùn)評估信息的收集渠道和收集方法有所不同。常用的收集方法主要有原始資料收集法、觀察活動收集法、訪談活動收集

23、法和調(diào)查問卷收集法。由于培訓(xùn)評估需要的信息來自不同的渠道，信息的形式也各不相同。因此，有必要對收集到的信息進行分類，并根據(jù)不同培訓(xùn)評估內(nèi)容的需要進行信息歸檔，通過表格及圖形對信息所表現(xiàn)出的趨勢和分布狀況進行形象處理。第四步，評估工作總結(jié)。對培訓(xùn)效果評估工作的整體進展情況進行總結(jié)和評價，指出評估方案實施過程中的收獲和不足，為下一次開展評估活動提出建議。對培訓(xùn)項目的實施效果撰寫培訓(xùn)評估報告。撰寫培訓(xùn)評估報告是整個評估的最后工作環(huán)節(jié)，同時也是影響評估結(jié)果的重要一環(huán)。因此，撰寫評估報告時，要在充分信息收集的基礎(chǔ)上征求多方面意見和觀點，提高培訓(xùn)結(jié)果測評的價值。職業(yè)生涯發(fā)展的基本理論職業(yè)生涯發(fā)展是指為達到

24、職業(yè)生涯規(guī)劃的各種職業(yè)目標(biāo)而進行的知識、能力和技術(shù)的發(fā)展性培訓(xùn)、教育等活動。職業(yè)生涯發(fā)展的基本點是個人，但是現(xiàn)代社會中個人都生活在一個組織中，在組織中從事職業(yè)活動。組織由個人構(gòu)成，并依靠個人才能生存與發(fā)展。因此，個人與組織之間的相互配合程度集中表現(xiàn)為所設(shè)計與發(fā)展的職業(yè)生涯對個人和組織的需要和利益的滿足程度。職業(yè)生涯發(fā)展理論一般分為職業(yè)選擇理論、職業(yè)生涯發(fā)展階段理論、職業(yè)錨理論。（一）職業(yè)選擇理論職業(yè)選擇是指人們從對職業(yè)的評價、意向、態(tài)度出發(fā)，依照自己的職業(yè)期望、興趣、愛好、能力等，從社會現(xiàn)有的職業(yè)中挑選其一的過程，職業(yè)選擇的目的在于使自身能力素質(zhì)和職業(yè)需求特征相符合。（二）職業(yè)生涯發(fā)展階段理論

25、職業(yè)生涯發(fā)展階段理論是以心理學(xué)為理論基礎(chǔ)，從發(fā)展的角度來研究個體的職業(yè)行為。國外很多專家將人們生命周期中的職業(yè)生涯劃分為不同的發(fā)展階段，其中代表性理論有舒伯的職業(yè)生涯發(fā)展階段理論、格林豪斯的職業(yè)生涯發(fā)展階段理論、金斯伯格的職業(yè)生涯發(fā)展階段理論、施恩的職業(yè)生涯發(fā)展階段理論、利維古德三因素與三階段理論。（三）職業(yè)錨理論職業(yè)錨是美國著名職業(yè)心理學(xué)家施恩教授提出的。他認為，職業(yè)生涯發(fā)展實際是一個持續(xù)不斷的探索過程，隨著一個人對自己越來越了解，這個人就會越來越明顯地形成一個占主導(dǎo)地位的職業(yè)錨。在職業(yè)心理學(xué)中，職業(yè)鋪實際上就是人們選擇和發(fā)展自己的職業(yè)時圍繞自己確定的中心。個入職業(yè)生涯規(guī)劃的含義個入職業(yè)生涯

26、規(guī)劃是指員工在主觀條件和客觀環(huán)境分析的基礎(chǔ)上，確立自己的職業(yè)發(fā)展目標(biāo)，選擇實現(xiàn)這一目標(biāo)的職業(yè)，制訂相應(yīng)的工作、培訓(xùn)和教育計劃，并按照一定的時間安排，采取必要的行動實現(xiàn)職業(yè)生涯目標(biāo)的過程。個入職業(yè)生涯規(guī)劃在員工的職業(yè)決策過程中必不可少，它有助于員工發(fā)現(xiàn)自己的人生目標(biāo)，平衡家庭與朋友、工作與個人愛好之間的需求，為人生事業(yè)成功提供科學(xué)的技術(shù)和基本的操作方法，并能使組織與員工實現(xiàn)雙贏，因而對員工的職業(yè)生涯發(fā)展及組織發(fā)展都具有重要的意義和作用。1、對個人而言，以既有的成就為基礎(chǔ)，明確個人的職業(yè)方向；準確評價個人特點和強項，發(fā)現(xiàn)新的職業(yè)機遇；評估個人目標(biāo)和現(xiàn)狀的差距，增強職業(yè)競爭力；平衡個人、事業(yè)與家庭之

27、間的關(guān)系。2、對企業(yè)而言，通過深入了解員工的興趣、潛質(zhì)、職業(yè)理想，為員工提供相應(yīng)的職業(yè)培訓(xùn)，使其感受到來自企業(yè)的重視；可以根據(jù)員工的潛質(zhì)，為員工提供相應(yīng)的職業(yè)機會，使員工看到自己在組織中的希望、目標(biāo)，從而達到穩(wěn)定員工隊伍的目的；可以根據(jù)員工的特長和優(yōu)勢，引導(dǎo)員工進入組織的工作領(lǐng)域，從而使個人目標(biāo)和組織目標(biāo)相互統(tǒng)一，發(fā)揮更大的作用。勞動標(biāo)準的結(jié)構(gòu)（一）勞動標(biāo)準的橫向結(jié)構(gòu)按照勞動標(biāo)準的對象分類，可以劃分為就業(yè)、勞動關(guān)系、工作條件、勞動報酬、職業(yè)技能開發(fā)、勞動安全衛(wèi)生、社會保險、勞動福利、勞動行政管理等標(biāo)準。（二）勞動標(biāo)準的縱向結(jié)構(gòu)按照勞動標(biāo)準適用的層次劃分為以下標(biāo)準。1、國家勞動標(biāo)準，是指由國家立

28、法機關(guān)、行政機關(guān)和其授權(quán)的機構(gòu)如國家標(biāo)準化管理機構(gòu)通過法定或行政程序制定、發(fā)布的在全國范圍內(nèi)適用的勞動標(biāo)準。2、行業(yè)勞動標(biāo)準，是指由國務(wù)院有關(guān)行政主管部門制定、發(fā)布的在全國某行業(yè)范圍內(nèi)適用的勞動標(biāo)準。3、地方勞動標(biāo)準，是指由各級地方立法機關(guān)、行政機關(guān)及其授權(quán)的地方標(biāo)準化機構(gòu)制定、發(fā)布的在該地區(qū)內(nèi)適用的勞動標(biāo)準。4、企業(yè)勞動標(biāo)準，是指根據(jù)具體的生產(chǎn)技術(shù)組織條件，由企業(yè)自行制定、發(fā)布的，在本企業(yè)范圍內(nèi)實施的各種形式的勞動標(biāo)準。（三）勞動標(biāo)準的功能結(jié)構(gòu)按照勞動標(biāo)準的功能劃分為以下標(biāo)準。1、基礎(chǔ)類勞動標(biāo)準，如專用勞動標(biāo)準術(shù)語、符號、代碼、圖形、標(biāo)志等。2、管理類勞動標(biāo)準，如勞動管理目標(biāo)標(biāo)準、勞動管理項

29、目標(biāo)準、勞動管理程序標(biāo)準、勞動管理方法標(biāo)準、勞動統(tǒng)計標(biāo)準等。3、工作類勞動標(biāo)準，如工作時間標(biāo)準、用人單位內(nèi)的崗位規(guī)范和勞動規(guī)則、勞動定額定員標(biāo)準、勞動統(tǒng)計計量標(biāo)準、最低工資標(biāo)準等。4、技術(shù)類勞動標(biāo)準，如勞動安全標(biāo)準、勞動衛(wèi)生標(biāo)準、工傷評殘等級標(biāo)準等。延長工作時間的概念延長工作時間是指超過標(biāo)準工作時間長度的工作時間。勞動者在法定節(jié)假日、公休日工作的稱為加班，超過日標(biāo)準工作時間以外延長工作時間的稱為加點。為了保證勞動者的休息權(quán)、促進就業(yè)和勞動者的全面發(fā)展，國家對延長工作時間是嚴格限制的。法律規(guī)定，允許延長工作時間的一般條件有以下幾個。1、發(fā)生自然災(zāi)害、事故或者其他原因，威脅勞動者生命健康和財產(chǎn)安全

30、，需要緊急處理的。2、生產(chǎn)設(shè)備、交通運輸線路、公共設(shè)施發(fā)生故障，影響生產(chǎn)和公眾利益，必須及時搶修的。3、法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。（1）法定節(jié)假日、公休日內(nèi)生產(chǎn)不能間斷的。（2）必須利用法定節(jié)假日、公休日的停產(chǎn)期間進行設(shè)備檢修、保養(yǎng)的。（3）完成國防緊急生產(chǎn)任務(wù)或其他關(guān)系到重大社會公共利益需要的緊急生產(chǎn)任務(wù)，商業(yè)、供銷企業(yè)在旺季完成收購、運輸、加工農(nóng)副產(chǎn)品的緊急任務(wù)等。上述情形出現(xiàn)時，延長工作時間不受限制措施的約束集體合同的履行、監(jiān)督檢查和責(zé)任（一）集體合同的履行集體合同只要符合主體、內(nèi)容、形式、程序合法，意思表示真實，就具有法律效力。集體合同當(dāng)事人和關(guān)系人就應(yīng)履行集體合同所規(guī)定的義務(wù)。所謂集

31、體合同關(guān)系人，是指由集體合同的訂立而獲得利益并且受集體合同約束的主體，包括工會組織所代表的全體勞動者（不論其是否是工會會員，以及在集體合同的存續(xù)期間新被錄用的職工）和用人單位所代表的所有者經(jīng)營者等。集體合同的履行遵循實際履行和協(xié)作履行的原則。其中，勞動標(biāo)準性條款的履行，應(yīng)在合同的有效期間按照集體合同規(guī)定的各項標(biāo)準實際和全面地履行合同，確保勞動者利益的實現(xiàn)；目標(biāo)性條款的履行，應(yīng)將所約定的項目列入并落實在企業(yè)計劃和工會工作計劃之中，并采取有效措施實施計劃。在履行集體合同的過程中，企業(yè)行政必須與工會密切協(xié)作。工會會員和非會員勞動者雖不是集體合同的當(dāng)事人，但卻是集體合同的關(guān)系人，因集體合同的存在而應(yīng)承

32、擔(dān)履行集體合同的義務(wù)。（二）履行的監(jiān)督檢查集體合同在履行過程中，企業(yè)工會應(yīng)承擔(dān)更多的監(jiān)督檢查的責(zé)任，也可以與企業(yè)協(xié)商，建立集體合同履行的聯(lián)合監(jiān)督檢查制度。工會發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與企業(yè)協(xié)商解決。企業(yè)內(nèi)工會的各級組織應(yīng)當(dāng)及時向企業(yè)工會報告本組織所在團體的集體合同的履行情況；工會應(yīng)定期向職工代表大會或全體職工通報集體合同的履行情況；職工代表大會有權(quán)對集體合同的履行實行民主監(jiān)督。（三）違反集體合同的責(zé)任企業(yè)違反集體合同的規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。工會不履行或不適當(dāng)履行集體合同規(guī)定的義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)道義上的責(zé)任；個別勞動者不履行集體合同規(guī)定的義務(wù)，則按照勞動合同的規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。集體合同的形式和期限（一）集體合同的

33、形式根據(jù)集體合同規(guī)定，集體合同為法定要式合同，應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立，口頭形式的集體合同不具有法律效力。集體合同的形式可以分為主件和附件。主件是綜合性集體合同，其內(nèi)容涵蓋勞動關(guān)系的各個方面。附件是專項集體合同，是就勞動關(guān)系的某一特定方面的事項簽訂的專項協(xié)議?，F(xiàn)階段，我國法定集體合同的附件主要是工資協(xié)議。工資集體協(xié)商試行辦法規(guī)定，企業(yè)依法開展工資集體協(xié)商，簽訂工資協(xié)議，已訂立集體合同的，工資協(xié)議作為集體合同的附件，并與集體合同具有同等效力。（二）集體合同的期限集體合同均為定期集體合同，我國勞動立法規(guī)定集體合同的期限為1-3年。企業(yè)訂立集體合同可以在1-3年中確定適合本企業(yè)的集體合同期限。期限過短，不

34、利于勞動關(guān)系的穩(wěn)定，而且加大集體協(xié)商的成本；期限過長，不利于適應(yīng)不斷變化的實際情況和不利于勞動權(quán)益的保障。在集體合同的期限內(nèi)，雙方可以根據(jù)集體合同的履行情況對集體合同進行修訂。項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx投資管理公司（二）項目聯(lián)系人黃xx（三）項目實施的可行性1、長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的

35、引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。鼓勵產(chǎn)業(yè)用紡織品企業(yè)與基礎(chǔ)材料及終端應(yīng)用企業(yè)加強產(chǎn)業(yè)鏈上下游銜接，完善覆蓋生產(chǎn)與應(yīng)用的標(biāo)準檢測評價體系，建立誠信共贏產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈。（四）項目選址項目選址位于xx（待定），區(qū)域設(shè)施條件完備，非常適宜項目建設(shè)。（五）項目總投資及資金構(gòu)成1、項目總投資構(gòu)成分析項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資51140.64萬元，其中：建設(shè)投資40008.55萬元，占項目總投資的78.23%；建設(shè)期利息584.48萬元，占項目總投資的1.14%；流動資金10547.61萬元，占項目總投資的20.62%。2、建

36、設(shè)投資構(gòu)成項目建設(shè)投資40008.55萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用33776.96萬元，工程建設(shè)其他費用5456.98萬元，預(yù)備費774.61萬元。（六）資金籌措方案項目總投資51140.64萬元，其中申請銀行長期貸款23856.52萬元，其余部分由企業(yè)自籌。（七）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、營業(yè)收入（SP）：94200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：71979.07萬元。3、凈利潤（NP）：16282.08萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.11年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：26.06%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：35617.04萬元。（八）項目綜合評價主要經(jīng)濟指標(biāo)

37、一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總投資萬元51140.641.1建設(shè)投資萬元40008.551.1.1工程費用萬元33776.961.1.2其他費用萬元5456.981.1.3預(yù)備費萬元774.611.2建設(shè)期利息萬元584.481.3流動資金萬元10547.612資金籌措萬元51140.642.1自籌資金萬元27284.122.2銀行貸款萬元23856.523營業(yè)收入萬元94200.00正常運營年份4總成本費用萬元71979.075利潤總額萬元21709.446凈利潤萬元16282.087所得稅萬元5427.368增值稅萬元4262.499稅金及附加萬元511.4910納稅總額萬元10201.3

38、411盈虧平衡點萬元30156.88產(chǎn)值12回收期年5.1113內(nèi)部收益率26.06%所得稅后14財務(wù)凈現(xiàn)值萬元35617.04所得稅后公司基本情況（一）公司簡介公司以負責(zé)任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標(biāo)準要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產(chǎn)品安全風(fēng)險評估結(jié)果，努力維護消費者合法權(quán)益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產(chǎn)品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給

39、側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時，公司注重履行社會責(zé)任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。（二）核心人員介紹1、黃xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。2、白xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。3、

40、徐xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、黎xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。5、段xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析“十三五”時期長沙經(jīng)濟社會

41、發(fā)展的總體目標(biāo)是：率先建成全面小康加快實現(xiàn)基本現(xiàn)代化。進一步提升全面小康的總體水平，推動經(jīng)濟更加繁榮、社會更加和諧、公共服務(wù)更加優(yōu)質(zhì)、民主法治更加健全、生態(tài)環(huán)境更加良好、人民生活更有品質(zhì)、區(qū)域發(fā)展更為均衡，到2017年，率先建成全面小康社會、率先打贏扶貧開發(fā)攻堅戰(zhàn)。在此基礎(chǔ)上用五年時間進行探索實踐，到2022年，實現(xiàn)基本現(xiàn)代化階段性目標(biāo)，向更高水平的現(xiàn)代化邁進。1、建設(shè)能量更大的長沙做大經(jīng)濟總量。地區(qū)生產(chǎn)總值年均增長9%，2020年經(jīng)濟總量達13000億元左右，人均地區(qū)生產(chǎn)總值達16萬元；固定資產(chǎn)投資年均增長12%；社會消費品零售總額年均增長10.5%；財政總收入年均增長10%，經(jīng)濟綜合實力位

42、居全國省會城市前列。做大城市容量。進一步提升公共設(shè)施容量、公共服務(wù)容量和人居環(huán)境容量，構(gòu)建500萬人以上特大型城市格局，加快建設(shè)具有國際品質(zhì)和湖湘文化標(biāo)識的現(xiàn)代化大都市。做大開放格局。構(gòu)建全方位開放體制機制，增創(chuàng)對內(nèi)對外開放新優(yōu)勢，實際利用外資年均增長8%，進出口總額年均增長10%，實現(xiàn)開放型經(jīng)濟發(fā)展新提升。2、建設(shè)實力更強的長沙提升自主創(chuàng)新力。主要創(chuàng)新指標(biāo)達到創(chuàng)新型城市中等以上水平，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達35%，研究與試驗發(fā)展經(jīng)費支出(R&D)占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達2.8%。提升產(chǎn)業(yè)競爭力。推動產(chǎn)業(yè)向中高端邁進，打造具有國際競爭力的先進制造業(yè)基地、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)基地、全國文化創(chuàng)

43、意中心?！笆濉逼陂g，規(guī)模工業(yè)增加值年均增長9%；到2020年，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達20%。提升城鄉(xiāng)承載力。城市空間結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，綜合服務(wù)功能明顯增強，以人為核心的新型城鎮(zhèn)化取得明顯成效。到2020年，常住人口城鎮(zhèn)化率達81%，戶籍人口城鎮(zhèn)化率達50%以上。提升政府服務(wù)力。發(fā)展環(huán)境和服務(wù)效能進一步優(yōu)化，治理體系和治理能力現(xiàn)代化邁出重大步伐，社會誠信體系日益健全，政府的公信力和執(zhí)行力大幅提高。3、建設(shè)城鄉(xiāng)更美的長沙自然生態(tài)更加秀美。嚴格控制能源消費總量，單位地區(qū)生產(chǎn)總值能耗和二氧化碳排放強度持續(xù)降低，主要污染物排放總量繼續(xù)減少。到2020年，城市污水處理率達98%，城市生活

44、垃圾無害化處理率達100%，城市空氣質(zhì)量優(yōu)良率保持80%(新標(biāo)準)以上。城鄉(xiāng)環(huán)境更加精美。城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)達到基本現(xiàn)代化水平，城鄉(xiāng)管理常態(tài)化，形成“暢凈寧綠亮美”的良好環(huán)境。到2020年，新改建農(nóng)村公路6000公里，農(nóng)村自來水普及率達85%，農(nóng)村集鎮(zhèn)生活垃圾無害化處理率達90%。城市風(fēng)貌更加優(yōu)美。著力構(gòu)建天藍、水碧、空氣清新的生態(tài)環(huán)境，彰顯城在林中、路在綠中、人在景中的獨特景致。到2020年，集中式飲用水源水質(zhì)達標(biāo)率達100%，建成區(qū)綠化覆蓋率達41%，森林覆蓋率達55%。4、建設(shè)民生更爽的長沙增強民生殷實感。居民收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，收入差距縮小，就業(yè)更加充分，率先實現(xiàn)精準脫貧，大眾創(chuàng)業(yè)、

45、萬眾創(chuàng)新蔚成風(fēng)氣。城鄉(xiāng)居民人均可支配收入年均增長9%，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在4%以內(nèi)。增強民生舒適感。社會保障制度更加公平更可持續(xù)，基本實現(xiàn)法定人員社會保障全覆蓋。居民享有現(xiàn)代化的教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、文化、養(yǎng)老、住房、健身、公共交通等服務(wù)體系，“健康長沙”基本建成。增強民生安全感。依法治市成效明顯，法治政府、法治社會、法治城市基本建成，公共安全水平明顯提高，社會公平正義得到有效維護，社會治安公眾滿意度達90%。增強民生愉悅感。中國夢和社會主義核心價值觀更加深入人心，向上向善、互信互助的社會風(fēng)尚更加濃厚，人民群眾思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)明顯提高。堅持綠色發(fā)展，提高資源利用效率推動行業(yè)節(jié)能減碳。圍繞

46、碳達峰、碳中和戰(zhàn)略目標(biāo)，制定節(jié)能減碳行動方案。制定紡粘、水刺、針刺等非織造布領(lǐng)域節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)評價指標(biāo)體系，降低行業(yè)能耗水平。支持企業(yè)建設(shè)能源管理系統(tǒng)，鼓勵使用清潔能源，應(yīng)用節(jié)能技術(shù)和設(shè)備，創(chuàng)建綠色工廠。發(fā)展環(huán)境友好產(chǎn)品。提高天然纖維、再生纖維素纖維、木漿、聚乳酸、低（無）VOCs含量膠粘劑的應(yīng)用比例，推廣可降解一次性衛(wèi)生用品和可重復(fù)使用產(chǎn)品。開展可生物降解非織造布及制品認證工作，加強環(huán)境友好產(chǎn)品推廣。加強廢舊紡織品循環(huán)利用。提高循環(huán)再利用纖維在土工建筑、交通工具、包裝、農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域應(yīng)用比例。推廣濾袋、繩網(wǎng)等產(chǎn)品回收利用技術(shù)，擴大產(chǎn)業(yè)用紡織品回收利用量。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)

47、務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)

48、先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。建設(shè)進度分析（一）項目進度安排結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xxx投資管理公司將項目工程的建設(shè)周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內(nèi)容1234567891011121可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設(shè)計4施工圖設(shè)計5項目招標(biāo)及采購6土建施工7設(shè)備訂購及運輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保

49、障措施本期項目計劃在獲得土地使用權(quán)后動工建設(shè)。為了確保項目按進度計劃順利進行，同時為了節(jié)約項目建設(shè)時間，根據(jù)該項目的建設(shè)和運營特點，項目建設(shè)單位擬采用以下具體保障措施：1、項目建設(shè)單位要合理安排設(shè)計、采購和設(shè)備安裝的時間，在工作上交叉進行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個項目分期、分段建設(shè)，進行項目分解、工期目標(biāo)分解，按項目的適應(yīng)性安排施工，各主體工程的施工期叉開實施。3、在技術(shù)交流談判同時，提前進行設(shè)計工作。對于制造周期長的設(shè)備，提前設(shè)計，提前定貨。融資計劃應(yīng)比資金投入計劃超前，時間及資金數(shù)量需有余地。4、項目建設(shè)單位組建一個投資控

50、制小組，負責(zé)各期投資目標(biāo)管理跟蹤，各階段實際投資與計劃對比，進行投資計劃調(diào)整，分析原因采取措施，確保該項目建設(shè)目標(biāo)如期完成。經(jīng)濟效益評價（一）營業(yè)收入估算項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入94200.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入61230.0065940.0075360.0094200.002增值稅2620.602855.153324.274262.492.1銷項稅7959.908572.209796.8012246.002.2進項稅5339.305717.056

51、472.537983.513稅金及附加314.47342.61398.92511.493.1城建稅183.44199.86232.70298.373.2教育費附加78.6285.6599.73127.873.3地方教育附加52.4157.1066.4985.25（二）正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=4262.49萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造

52、費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，項目綜合總成本費用71979.07萬元，其中：可變成本61515.59萬元，固定成本10463.48萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本68659.53萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費37774.3640680.0846491.5258114.402工資及福利費3401.193401.193401.1934

53、01.193修理費964.29964.29964.29964.294其他費用6179.656179.656179.656179.654.1其他制造費用496.41496.41496.41496.414.2其他管理費用437.14437.14437.14437.144.3其他營業(yè)費用5246.105246.105246.105246.105經(jīng)營成本48319.4951225.2157036.6568659.536折舊費2094.422094.422094.422094.427攤銷費56.1556.1556.1556.158利息支出1168.971168.971168.971168.979總成本費

54、用51639.0354544.7560356.1971979.079.1其中：固定成本10463.4810463.4810463.4810463.489.2可變成本41175.5544081.2749892.7161515.59（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加511.49萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=21709.44（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，

55、正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=21709.4425.00%=5427.36（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額21709.44萬元，繳納企業(yè)所得稅5427.36萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=21709.44-5427.36=16282.08（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入61230.0065940.0075360.0094200.002稅金及附加314.47342.61398.92511.493總成本費用51639.0354544.7560356.1

56、971979.074利潤總額9276.5011052.6414604.8921709.445應(yīng)納所得稅額9276.5011052.6414604.8921709.446所得稅2319.132763.163651.225427.367凈利潤6957.378289.4810953.6716282.088期初未分配利潤0.006261.6313096.0021644.709可供分配的利潤6957.3714551.1124049.6737926.7810法定盈余公積金695.741455.112404.973792.6811可供分配的利潤6261.6313096.0021644.7034134.1112未分配利潤6261.6313096.0021644.7034134.1113息稅前利潤12764.6014984.7719425.0828305.77（四）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=26.06%。項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率26.06%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流