建設(shè)工程全過(guò)程跟蹤審計(jì)范本

1、 27 -程 工詢公概 述一、全過(guò)程跟蹤蹤控制審計(jì)相相關(guān)法律、法法規(guī)依據(jù)二、建設(shè)工程全全過(guò)程跟蹤審審計(jì)的目的三、審計(jì)模式四、跟蹤審計(jì)架架構(gòu)五、跟蹤審計(jì)流流程六、相關(guān)部門(mén)職職責(zé)七、跟蹤審計(jì)內(nèi)內(nèi)容八、全過(guò)程造價(jià)價(jià)控制及跟蹤蹤審計(jì)相關(guān)表表格一、全過(guò)程跟蹤蹤控制審計(jì)相相關(guān)法律、法法規(guī)依據(jù)1、中華人民民共和國(guó)審計(jì)計(jì)法；2、中華人民民共和國(guó)建筑筑法；3、中華人民民共和國(guó)合同同法；4、中華人民民共和國(guó)招標(biāo)標(biāo)投標(biāo)法；5、建設(shè)部1007號(hào)令建建筑工程施工工發(fā)包與承包包計(jì)價(jià)管理辦辦法6、財(cái)政部基基本建設(shè)工程程預(yù)算、結(jié)算算、決算審核核暫行辦法財(cái)協(xié)（19999）1003號(hào)7、財(cái)政部財(cái)財(cái)政性投資基基本建設(shè)項(xiàng)目目工程概、

2、預(yù)預(yù)、決算審查查若干規(guī)定（財(cái)建2000043號(hào)號(hào)）；8、財(cái)政部財(cái)財(cái)政投資評(píng)審審管理規(guī)定（財(cái)財(cái)建200096488號(hào)）；9、財(cái)政部建建設(shè)部關(guān)于印印發(fā)建設(shè)工工程價(jià)款結(jié)算算暫行辦法財(cái)建2004369號(hào)10、內(nèi)蒙古自自治區(qū)財(cái)政廳廳財(cái)政投資資項(xiàng)目評(píng)審操操作規(guī)程（內(nèi)內(nèi)財(cái)建200031886號(hào)）； 11、內(nèi)蒙古自自治區(qū)財(cái)政廳廳內(nèi)蒙古自自治區(qū)財(cái)政性性投資項(xiàng)目評(píng)評(píng)審管理辦法法（內(nèi)財(cái)建建 20033500號(hào)號(hào)）；12、內(nèi)蒙古自自治區(qū)財(cái)政廳廳自治區(qū)本本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)資金管理暫暫行辦法（內(nèi)內(nèi)政字 20044155號(hào)號(hào)）；13、內(nèi)蒙古自自治區(qū)財(cái)政廳廳自治區(qū)關(guān)關(guān)于加強(qiáng)重點(diǎn)點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資資金管理的若若干規(guī)定（內(nèi)內(nèi)政發(fā)20001

3、1007號(hào)）；14、中國(guó)建設(shè)設(shè)工程造價(jià)管管理協(xié)會(huì)工工程造價(jià)咨詢?cè)儐挝粓?zhí)業(yè)行行為準(zhǔn)則（22002）第第015號(hào)； 15、中國(guó)國(guó)建設(shè)工程造造價(jià)管理協(xié)會(huì)會(huì)建設(shè)工程招招標(biāo)控制價(jià)編編審規(guī)程（20111）6號(hào)16、中國(guó)建設(shè)設(shè)工程造價(jià)管管理協(xié)會(huì)建設(shè)項(xiàng)目投投資估算編審審規(guī)程（20077）003號(hào)號(hào)17、中國(guó)建設(shè)設(shè)工程造價(jià)管管理協(xié)會(huì)建設(shè)項(xiàng)目全全過(guò)程造價(jià)咨咨詢規(guī)程（20099）4號(hào)18、國(guó)家及自自治區(qū)、市造造價(jià)管理部門(mén)門(mén)有關(guān)規(guī)定。二、建設(shè)工程全全過(guò)程跟蹤審審計(jì)的目的有利于及時(shí)貫徹徹和執(zhí)行國(guó)家家對(duì)建設(shè)工程程相關(guān)的審計(jì)計(jì)、建筑、招招投標(biāo)等法律律法規(guī)，嚴(yán)肅肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維維護(hù)國(guó)家利益益和建設(shè)秩序序。 有利于監(jiān)督檢查查建設(shè)

4、單位內(nèi)內(nèi)部控制及有有關(guān)管理制度度，促進(jìn)內(nèi)部部管理，降低低工程成本，提提高投資效益益，并盡可能能避免基建投投資決策失誤誤及造成的經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失。有利于監(jiān)督參與與建設(shè)工程利利益主體單位位認(rèn)真履行各各自職責(zé)，依依法依規(guī)辦事事，提高建設(shè)設(shè)工程質(zhì)量，促促進(jìn)建設(shè)工程程管理的法制制化、制度化化、規(guī)范化。有利于加強(qiáng)對(duì)建建設(shè)資金的計(jì)計(jì)劃管理和使使用監(jiān)督，及及時(shí)防弊糾錯(cuò)錯(cuò)，避免超計(jì)計(jì)劃、超規(guī)模模，促進(jìn)和提提高建設(shè)投資資效益的最大大化。三、審計(jì)模式把審計(jì)、造價(jià)、管管理三個(gè)專業(yè)業(yè)有機(jī)整合，協(xié)協(xié)助業(yè)主對(duì)建建設(shè)工程全過(guò)過(guò)程依法審計(jì)計(jì)、造價(jià)控制制和提供管理理咨詢的管理理審計(jì)模式。四、跟蹤審計(jì)架架構(gòu)授權(quán)授權(quán)施工承包合同招標(biāo)代理合

5、同設(shè)計(jì)承包合同委托咨詢合同監(jiān)理承包合同招標(biāo)代理單位監(jiān) 理單 位施 工單 位設(shè) 計(jì)單 位財(cái)政投資評(píng)審管理部門(mén)或者業(yè)主工程咨詢單位（跟蹤審計(jì)項(xiàng)目組）工作關(guān)系監(jiān)督關(guān)系合同關(guān)系監(jiān)督監(jiān)督施工 施工單位提交送審資料報(bào)業(yè)主委托跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)評(píng)審中心簽接收資料業(yè)主提交意見(jiàn)報(bào)評(píng)審中心五、跟蹤審計(jì)流流程 (適用用于國(guó)有資金金建設(shè)項(xiàng)目)施工單位提交送審資料報(bào)業(yè)主委托跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)評(píng)審中心簽接收資料業(yè)主提交意見(jiàn)報(bào)評(píng)審中心項(xiàng)目策劃編制可研報(bào)告方案比選經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)投標(biāo)策劃及代理施工合同洽商合同管理工程進(jìn)度款審核主材、設(shè)備定價(jià)隱蔽工程驗(yàn)收工程變更審核索賠費(fèi)用審核土建安裝裝飾其他報(bào)建、勘探、設(shè)計(jì)等費(fèi)用中期施工成本費(fèi)用驗(yàn)收、審計(jì)等費(fèi)用

6、工程實(shí)施階段及主要審計(jì)項(xiàng)目策劃編制可研報(bào)告方案比選經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)投標(biāo)策劃及代理施工合同洽商合同管理工程進(jìn)度款審核主材、設(shè)備定價(jià)隱蔽工程驗(yàn)收工程變更審核索賠費(fèi)用審核土建安裝裝飾其他報(bào)建、勘探、設(shè)計(jì)等費(fèi)用中期施工成本費(fèi)用驗(yàn)收、審計(jì)等費(fèi)用工程實(shí)施階段及主要審計(jì)內(nèi)容工決策階段業(yè)主根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)組織實(shí)施，并將重大事項(xiàng)執(zhí)行情況報(bào)評(píng)審中心竣工結(jié)算階段施工階段評(píng)審中心或跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)提出管理建議或措施會(huì)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)參加研討達(dá)成共識(shí)形成會(huì)議紀(jì)要竣工決算階段設(shè)計(jì)階段招投標(biāo)階段竣工決算階段設(shè)計(jì)階段招投標(biāo)階段項(xiàng)目審核負(fù)責(zé)人復(fù)核，報(bào)公司三級(jí)審核（重大問(wèn)題報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)研究），形成初步意見(jiàn)對(duì)達(dá)不到共識(shí)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)由審計(jì)處組織相

7、關(guān)單位進(jìn)行會(huì)審（必要時(shí)須由建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)參加）跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托獲取相關(guān)資料現(xiàn)場(chǎng)踏勘、計(jì)量、調(diào)研項(xiàng)目審核人提出初步審核意見(jiàn)項(xiàng)目審核負(fù)責(zé)人復(fù)核，報(bào)公司三級(jí)審核（重大問(wèn)題報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)研究），形成初步意見(jiàn)對(duì)達(dá)不到共識(shí)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)由審計(jì)處組織相關(guān)單位進(jìn)行會(huì)審（必要時(shí)須由建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)參加）跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托獲取相關(guān)資料現(xiàn)場(chǎng)踏勘、計(jì)量、調(diào)研項(xiàng)目審核人提出初步審核意見(jiàn)項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人對(duì)形成會(huì)議紀(jì)要審簽后，報(bào)評(píng)審中心評(píng)審中心下達(dá)跟蹤審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，通知業(yè)主執(zhí)行。項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人對(duì)形成會(huì)議紀(jì)要審簽后，報(bào)評(píng)審中心評(píng)審中心下達(dá)跟蹤審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，通知業(yè)主執(zhí)行。評(píng)審中心下達(dá)管理審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，通知業(yè)主評(píng)審中心下達(dá)管理審計(jì)意見(jiàn)

8、書(shū)，通知業(yè)主六、相關(guān)部門(mén)職職責(zé)1、評(píng)審中心1）負(fù)責(zé)委托社社會(huì)工程咨詢?cè)儥C(jī)構(gòu)進(jìn)行跟跟蹤審計(jì)，協(xié)協(xié)調(diào)整個(gè)審計(jì)計(jì)過(guò)程，召開(kāi)開(kāi)有審計(jì)、基基建、項(xiàng)目管管理、招標(biāo)代代理、監(jiān)理、施施工、咨詢公公司等參加的的聯(lián)席會(huì)議，解解決跟蹤審計(jì)計(jì)的重大問(wèn)題題；2）對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)構(gòu)提交的跟蹤蹤審計(jì)實(shí)施方方案進(jìn)行審核核，并組織相相關(guān)部門(mén)協(xié)商商，形成一致致意見(jiàn)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)實(shí)施；3）對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)構(gòu)提交的咨詢?cè)兂醪揭庖?jiàn)進(jìn)進(jìn)行會(huì)審，形形成正式審計(jì)計(jì)意見(jiàn)，簽批批后交由各相相關(guān)部門(mén)執(zhí)行行；4）對(duì)跟蹤審計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)業(yè)紀(jì)律、執(zhí)業(yè)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督和評(píng)價(jià)；5）檢查相關(guān)利利益主體單位位配合履行跟跟蹤審計(jì)職責(zé)責(zé)；6）協(xié)調(diào)各相關(guān)關(guān)部門(mén)及單位位的審計(jì)工作作

9、關(guān)系，確保保跟蹤審計(jì)工工作能順利開(kāi)開(kāi)展。2、項(xiàng)目建設(shè)單單位1）積極支持和和配合項(xiàng)目跟蹤審計(jì)計(jì)工作,及時(shí)時(shí)提供跟蹤審審計(jì)所需的各各種資料；2）通知審計(jì)部部門(mén)參加工程程各種驗(yàn)收及及相關(guān)會(huì)議；3）督促施工單單位及其他有有關(guān)單位認(rèn)真真履行審計(jì)程程序和審計(jì)意意見(jiàn)；4）對(duì)需要審計(jì)計(jì)的資料簽署署基建部門(mén)意意見(jiàn)；5）及時(shí)向?qū)徲?jì)計(jì)部門(mén)提供完完整的工程變變更和各種資資料。3、跟蹤審計(jì)公公司1）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)國(guó)家建設(shè)工程程審計(jì)和管理理的有關(guān)法律律、法規(guī)和跟跟蹤審計(jì)實(shí)施施方案，依法法辦事、公平平執(zhí)業(yè)；2）按照跟蹤審審計(jì)的咨詢合合同約定的工工作范圍和內(nèi)內(nèi)容，認(rèn)真履履行職責(zé)，確確保工作質(zhì)量量，并接受審審計(jì)處的監(jiān)督督；3）按照

10、合同約約定的工作內(nèi)內(nèi)容按時(shí)提交交各階段的經(jīng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的跟跟蹤審計(jì)意見(jiàn)見(jiàn)；4）收集整理跟跟蹤審計(jì)資料料，工作完成成后向?qū)徲?jì)處處移交。4、監(jiān)理公司1）積極支持和和配合跟蹤審審計(jì)工作，及及時(shí)提交跟蹤蹤審計(jì)所需資資料；2）協(xié)助審計(jì)公公司對(duì)施工等等單位對(duì)跟蹤蹤審計(jì)涉及的的有關(guān)問(wèn)題做做好組織、協(xié)協(xié)調(diào)等工作；5、施工單位1）按施工合同同和跟蹤審計(jì)計(jì)的要求及時(shí)時(shí)提供跟蹤所所需的各種資資料，并對(duì)施施工質(zhì)量、安安全、進(jìn)度負(fù)負(fù)責(zé)；2）對(duì)跟蹤審計(jì)計(jì)提出的意見(jiàn)見(jiàn)如有異議在在規(guī)定的時(shí)間間內(nèi)提出書(shū)面面回復(fù)；3）對(duì)施工中發(fā)發(fā)生的設(shè)計(jì)變變更及經(jīng)濟(jì)簽簽證及時(shí)提供供相關(guān)材料；4）工程完工后后，按國(guó)家規(guī)規(guī)定提交完整整的竣工結(jié)算算資料。

11、七、跟蹤審計(jì)內(nèi)內(nèi)容（一）操作要點(diǎn)點(diǎn)全過(guò)程跟蹤審計(jì)計(jì)操作要點(diǎn)建設(shè)階段審計(jì)事項(xiàng)提供資料審核要點(diǎn)審核措施審核時(shí)間設(shè)計(jì)階段1、設(shè)計(jì)招、投投標(biāo)文件審核核1、設(shè)計(jì)招標(biāo)文文件 審核設(shè)計(jì)招投標(biāo)標(biāo)程序是否合合法；設(shè)計(jì)圖圖紙的平面、立立面、剖面是是否吻合一致致，細(xì)部做法法是否清晰、完完整。組織圖紙會(huì)審，運(yùn)運(yùn)用價(jià)值工程程理論進(jìn)行分分析。3-5天2、圖紙的審核核2、設(shè)計(jì)投標(biāo)文文件3、設(shè)計(jì)圖紙3、設(shè)計(jì)概、預(yù)預(yù)算的審核1、設(shè)計(jì)概、預(yù)預(yù)算書(shū)審核概、預(yù)算內(nèi)內(nèi)容是否真實(shí)實(shí)；概、預(yù)算算的計(jì)量、計(jì)計(jì)價(jià)是否正確確合理；是否否超過(guò)批準(zhǔn)的的估算計(jì)劃。5-7天2、工程量計(jì)算算書(shū)3、限額設(shè)計(jì)表表招投標(biāo)階段4、招標(biāo)文件的的審核 1、招標(biāo)文件

12、審核暫定價(jià)格材材料或甲供材材料的價(jià)格是是否正確，計(jì)計(jì)價(jià)要求、評(píng)評(píng)標(biāo)方法及標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)是否合理理、合法；審審核工程量清清單是否滿足足設(shè)計(jì)圖紙和和招標(biāo)文件的的要求；單項(xiàng)項(xiàng)工程量清單單是否正確完完整。成立招投標(biāo)審核核小組，配合合建設(shè)單位招招投標(biāo)小組的的工作；協(xié)助助建設(shè)單位制制訂施工合同同并參與合同同談判；將法法律法規(guī)、計(jì)計(jì)價(jià)規(guī)范和建建設(shè)單位要求求構(gòu)筑清晰的的審計(jì)監(jiān)督管管理平臺(tái)。嚴(yán)嚴(yán)格確定合同同計(jì)價(jià)體系，建建立設(shè)計(jì)施工工、監(jiān)理、造造價(jià)等單位在在控制工程造造價(jià)，配合跟跟蹤審計(jì)的責(zé)責(zé)任機(jī)制，化化解潛在的不不形成工程主主體實(shí)物工作作量的費(fèi)用.5-7天2、工程量清單單3、設(shè)計(jì)圖紙5、工程量清單單的審核4、答疑紀(jì)要5

13、、工程量計(jì)算算書(shū)6、投標(biāo)文件的的審核1、投標(biāo)文件審核投標(biāo)文件是是否滿足招標(biāo)標(biāo)文件和設(shè)計(jì)計(jì)圖紙的要求求；投標(biāo)報(bào)價(jià)價(jià)是否真正符符合市場(chǎng)竟?fàn)帬?zhēng)的要求，是是否有圍標(biāo)、串串標(biāo)、抬標(biāo)等等現(xiàn)象，是否否采用了不良良的投標(biāo)技巧巧。審查報(bào)價(jià)價(jià)數(shù)據(jù)計(jì)算的的正確性,分分析報(bào)價(jià)構(gòu)成成的合理性,工程量報(bào)價(jià)價(jià)清單子目?jī)?nèi)內(nèi)容是否與招招標(biāo)文件一致致;審查措施施項(xiàng)目清單是是否跟施工組組織設(shè)計(jì)的施施工方案相配配套。3-5天2、投標(biāo)報(bào)價(jià)7、投標(biāo)報(bào)價(jià)的的審核2、標(biāo)底3、工程量計(jì)算算書(shū)招投標(biāo)階段8、施工合同的的審核1、招標(biāo)文件 審核合同的主體體是否合法；合同的形式式是否符合本本工程的特點(diǎn)點(diǎn)和要求；是是否有滿足本本工程質(zhì)量、工工期、投資的

14、的相應(yīng)措施，對(duì)對(duì)工程變更、工工程款（進(jìn)度度款）的支付付、主要材料料（設(shè)備）定定價(jià)、索賠等等條款是否完完整；合同所所有條款是否否符合合同法法的要求和規(guī)規(guī)定。1-3天2、投標(biāo)文件3、投標(biāo)承諾施工階段9、隱蔽工程記記錄的審核1、隱蔽工程驗(yàn)驗(yàn)收記錄審核所有隱蔽工工程驗(yàn)收記錄錄是否及時(shí)、真真實(shí)，是否符符合設(shè)計(jì)和規(guī)規(guī)范要求，施施工方案是否否經(jīng)建設(shè)單位位和監(jiān)理工程程師批準(zhǔn)；審審核擴(kuò)大規(guī)模模的原因。參與地基、基礎(chǔ)礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)構(gòu)、工程竣工工等四大驗(yàn)收收，采用丈量量、拍照、取取樣、記錄、簽簽證等手段。1-2天2、地基驗(yàn)收記記錄10、工程變更更的審核1、工程變更申申請(qǐng)表審核發(fā)生設(shè)計(jì)變變更的原因和和費(fèi)用的調(diào)整整?？刂?/p>

15、不合理變更更，防止超計(jì)計(jì)劃、超規(guī)模模，在滿足使使用功能的情情況下，提倡倡技術(shù)簽證，降降低工程成本本，在施工中中。只允許少少數(shù)的技術(shù)變變更，一般不不得增加經(jīng)濟(jì)濟(jì)簽證。3-5天。2、工程變更審審批表3、工程變更通通知單11、工程洽商商的審核1、經(jīng)濟(jì)簽證報(bào)報(bào)審核定表審核經(jīng)濟(jì)簽證費(fèi)費(fèi)用和相應(yīng)的的合同條款。1-3天。2、補(bǔ)充施工合合同12、主要材料料、設(shè)備定價(jià)價(jià)的審核1、市場(chǎng)材料（設(shè)設(shè)備）詢價(jià)表表審核定價(jià)的程序序，確定材料料（設(shè)備）的的單價(jià)是否符符合市場(chǎng)價(jià)格格，材料品種種、規(guī)格、質(zhì)質(zhì)量是否符合合合同和圖紙紙的要求。對(duì)大型設(shè)備采用用招標(biāo)甲供，主主要材料、設(shè)設(shè)備采用看樣樣定板甲招乙乙供；乙供材材料采用市場(chǎng)場(chǎng)

16、咨詢合理定定價(jià)。主要材料3天，一一般材料1天天。2、甲供材料（設(shè)設(shè)備）一覽表表3、甲招乙供材材料（設(shè)備）價(jià)價(jià)格選定表4、乙供材料（設(shè)設(shè)備）價(jià)格審審核表施工階段13、工程索賠賠的審核1、工程索賠申申請(qǐng)表審核發(fā)生索賠的的原因，按合合同要求確定定合理的索賠賠費(fèi)用。在實(shí)施過(guò)程中，對(duì)對(duì)可能引起索索賠和反索賠賠應(yīng)密切關(guān)注注，盡量采取取措施控制和和化解，對(duì)實(shí)實(shí)際發(fā)生索賠賠事項(xiàng)要及時(shí)時(shí)作出記錄、調(diào)調(diào)查和及時(shí)處處理。5-7天2、工程索賠費(fèi)費(fèi)用預(yù)算書(shū)3、工程量計(jì)算算書(shū)4、工程索賠費(fèi)費(fèi)用審批表14、進(jìn)度款支支付的審核1、工程形象進(jìn)進(jìn)度表審核進(jìn)度款支付付是否符合合合同要求，工工程形象進(jìn)度度是否與實(shí)際際相符，計(jì)量量計(jì)價(jià)

17、是否正正確。合同價(jià)款以內(nèi)工工程量按形象象進(jìn)度支付880%；超過(guò)過(guò)20萬(wàn)元以以上的變更簽簽訂補(bǔ)充協(xié)議議，隨主體工工程支付；220萬(wàn)元以下下的變更項(xiàng)目目辦理變更簽簽證，工程完完工后一道結(jié)算。3-7天。2、工程進(jìn)度款款申報(bào)表3、工程量計(jì)算算書(shū)竣工結(jié)算 階階段15、工程結(jié)算算資料的審核核1）結(jié)算書(shū)審核竣工結(jié)算資資料是否符合合合同要求，送送審資料是否否完整；工程程結(jié)算書(shū)的計(jì)計(jì)價(jià)、計(jì)量、計(jì)計(jì)費(fèi)是否正確確。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)建（2004）369號(hào)文件建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法規(guī)定，以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，做到公正、公平、公開(kāi)。30-50天，按按工程規(guī)模和和施工合同確確定。2）工程量計(jì)算算書(shū)3）鋼筋抽料表表（土建專

18、業(yè)業(yè)適用）4）施工合同5）竣工圖6）竣工資料7）圖紙會(huì)審紀(jì)紀(jì)錄8）設(shè)計(jì)變更16、工程結(jié)算算書(shū)的審核9）工程洽商記記錄10）監(jiān)理工程程師通知或業(yè)業(yè)主施工指令令11）會(huì)議紀(jì)要要12）現(xiàn)場(chǎng)簽證證13）甲招乙供供材料定價(jià)確確認(rèn)單14）招標(biāo)文件件15）投標(biāo)文件件、中標(biāo)通知知書(shū)16）其他結(jié)算算資料17）移交資料料簽收表 (二)具體實(shí)實(shí)施（一般從施工階階段開(kāi)始實(shí)施施）1、合同條款的的審查審查當(dāng)事人是否否具有簽訂該該合同的法定定權(quán)力和行為為能力，是否否接受委托以以及委托代理理的事項(xiàng)、權(quán)權(quán)限等。合同的內(nèi)容及所所確定的經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)是否合合法，有無(wú)損損害國(guó)家和社社會(huì)公共利益益。審查合同價(jià)款與與招投標(biāo)確定定的工作內(nèi)容容

19、和價(jià)款是否否一致，隱蔽蔽工程驗(yàn)收的的內(nèi)容和程序序是否完整，工工程變更條款款內(nèi)容是否清清晰、完整，程程序是否合理理，確定材料料價(jià)格的條款款內(nèi)容是否表表述清楚，定定價(jià)原則是否否合理。審查工程進(jìn)度款款支付條款是是否完整，付付款辦法及支支付時(shí)間是否否合理，對(duì)不不合理的付款款提出改進(jìn)意意見(jiàn)。審查索賠條款內(nèi)內(nèi)容是否完整整，索賠時(shí)間間及程序是否否與有關(guān)規(guī)定定相符。工程結(jié)算方式是是否與招標(biāo)文文件所確定的的方式是否一一致。審查合同價(jià)與中中標(biāo)價(jià)是否一一致，招標(biāo)人人與中標(biāo)人不不得再行訂立立背離合同實(shí)實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的的其他協(xié)議。工程管理部門(mén)將承包合同初步意見(jiàn)稿報(bào)審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組根據(jù)招標(biāo)文件、投標(biāo)書(shū)及相關(guān)法規(guī)提出咨詢意

20、見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)將承包合同初步意見(jiàn)稿報(bào)審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組根據(jù)招標(biāo)文件、投標(biāo)書(shū)及相關(guān)法規(guī)提出咨詢意見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)根據(jù)咨詢意見(jiàn)與承包方進(jìn)行協(xié)商并將不同意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組跟蹤審計(jì)項(xiàng)目組將咨詢意見(jiàn)及反饋意見(jiàn)報(bào)審計(jì)部門(mén)備案確定中標(biāo)單位后10天意見(jiàn)反饋后2天5天5天2、合同管理1）合同價(jià)款調(diào)調(diào)整方式變更增加超過(guò)11 0萬(wàn)元，由由施工單位報(bào)報(bào)審，經(jīng)監(jiān)理理單位及甲方方現(xiàn)場(chǎng)代表初初審、審計(jì)項(xiàng)項(xiàng)目組審核、工工程管理部門(mén)門(mén)召集會(huì)議協(xié)協(xié)商后確認(rèn)。2）工作流程工程變更增加金額超出10萬(wàn)元經(jīng)審計(jì)項(xiàng)目組審核后報(bào)工程管理部門(mén)工程變更增加金額超出10萬(wàn)元經(jīng)審計(jì)項(xiàng)目組審核后報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)召集

21、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組商談并形成一致意見(jiàn)工程管理部門(mén)會(huì)同各方根據(jù)形成意見(jiàn)與施工單位達(dá)成共識(shí)作為結(jié)算依據(jù)工程管理部門(mén)將與施工單位達(dá)成的共識(shí)意見(jiàn)反饋審計(jì)項(xiàng)目組及審計(jì)部門(mén)3、隱蔽工程的的跟蹤與驗(yàn)收收A、主要隱蔽工工程跟蹤預(yù)埋工程，包括括鐵件、管線線預(yù)埋等，看看是否與施工工圖紙、規(guī)范范要求一致。屋面工程，指屋屋面基層處理理、防水、保保溫隔熱做法法是否符合規(guī)規(guī)范，與所采采用的圖集是是否相符。裝飾工程，主要要跟蹤其基層層做法是否與與圖集、定額額項(xiàng)目一致，實(shí)實(shí)際消耗量如如何。安裝工程，安裝裝工程線路、管管道所用材質(zhì)質(zhì)、規(guī)格及敷敷設(shè)方式，是是否與圖紙、圖圖集要求相符符。審計(jì)項(xiàng)目組根據(jù)工程進(jìn)度直接對(duì)相關(guān)隱蔽工程進(jìn)

22、行跟蹤并記錄，對(duì)不符合圖紙及設(shè)計(jì)要求的，通知工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)組織相關(guān)人員認(rèn)定后，根據(jù)事件的大小可以督促整改或形成洽商記錄作為結(jié)算的依據(jù)并將意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組根據(jù)工程進(jìn)度直接對(duì)相關(guān)隱蔽工程進(jìn)行跟蹤并記錄，對(duì)不符合圖紙及設(shè)計(jì)要求的，通知工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)組織相關(guān)人員認(rèn)定后，根據(jù)事件的大小可以督促整改或形成洽商記錄作為結(jié)算的依據(jù)并將意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組將反饋意見(jiàn)報(bào)審計(jì)部門(mén)備案B、主要隱蔽工工程驗(yàn)收地基驗(yàn)槽記錄，主主要核查基槽槽的幾何尺寸寸、土質(zhì)類別別、老墻腳開(kāi)開(kāi)挖、排水類類型（結(jié)構(gòu)排排水、地表排排水、雨季排排水）、運(yùn)距距及發(fā)現(xiàn)文物物、古墓和各各種引起索賠賠的書(shū)面證明明材料

23、?；A(chǔ)結(jié)構(gòu)驗(yàn)收，主主要核查砼墊墊層、砼基礎(chǔ)礎(chǔ)、磚基礎(chǔ)以以及回填土的的實(shí)際尺寸。正正負(fù)零標(biāo)高的的確定和回填填土的運(yùn)距。中間結(jié)構(gòu)驗(yàn)收，主主要核查構(gòu)件件的運(yùn)距、屋屋面防水做法法、隔熱材料料的厚度以及及墻砌體使用用材料，依據(jù)據(jù)設(shè)計(jì)圖、變變更圖及變更更洽商進(jìn)行逐逐項(xiàng)逐層核對(duì)對(duì)。工程竣工驗(yàn)收，主主要核查設(shè)計(jì)計(jì)變更、實(shí)際際工期、材料料認(rèn)證及有關(guān)關(guān)索賠的書(shū)面面證明資料。隱隱蔽工程跟蹤蹤審核要做好好記錄。工作流程主要隱蔽工程驗(yàn)收主要隱蔽工程驗(yàn)收由工程管理部門(mén)派駐現(xiàn)場(chǎng)工程師通知審計(jì)項(xiàng)目組人員工程管理部門(mén)將驗(yàn)收后的成果文件交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組人員參加驗(yàn)收，可向工程管理部門(mén)提出建議，工程管理部門(mén)認(rèn)定后采納C、審計(jì)項(xiàng)

24、目組組工程師采用用多種手段對(duì)對(duì)隱蔽工程及及其他工程實(shí)實(shí)際施工進(jìn)行行跟蹤，包括括使用卷尺進(jìn)進(jìn)行測(cè)量，使使用數(shù)碼相機(jī)機(jī)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況況直觀記錄，對(duì)對(duì)有關(guān)土石及及材料取樣，必必要時(shí)使用儀儀器對(duì)相關(guān)部部位進(jìn)行復(fù)核核等；對(duì)工程程造價(jià)影響較較大的部位由由審計(jì)部門(mén)陪陪同共同做好好隱蔽情況記記錄。D、審計(jì)項(xiàng)目組組工程師必須須建立項(xiàng)目跟跟蹤審計(jì)日志志，對(duì)施工中中的實(shí)際情況況如實(shí)記錄。4、材料與設(shè)備備的選購(gòu)與定定價(jià)材料價(jià)款一般占占到工程造價(jià)價(jià)的70左左右，材料價(jià)價(jià)格的控制是是工程造價(jià)控控制的重點(diǎn)，其其控制的內(nèi)容容和重點(diǎn)如下下：對(duì)在招標(biāo)文件中中明確參考品品牌的材料，根根據(jù)到場(chǎng)材料料情況及時(shí)作作好記錄，對(duì)對(duì)與招標(biāo)文件件中

25、參考品牌牌檔次相符的的材料予以確確定，對(duì)檔次次不符的材料料，按合同有有關(guān)條款調(diào)整整。施工單位提交材料廠家及品牌。監(jiān)理公司審核材料品牌出具意見(jiàn)并經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組施工單位提交材料廠家及品牌。監(jiān)理公司審核材料品牌出具意見(jiàn)并經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組工程管理部門(mén)根據(jù)簽署確認(rèn)意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組不得進(jìn)場(chǎng)，并督促或建議施工單位重新提交不低于參考品牌的材料品牌低于原參考品牌品牌不低于原參考品牌審計(jì)項(xiàng)目組通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查后向工程管理部門(mén)出具審核意見(jiàn)審計(jì)項(xiàng)目組通過(guò)勘查直接對(duì)品牌低于參考品牌的材料出具意見(jiàn)結(jié)算時(shí)按原投標(biāo)價(jià)執(zhí)行工程管理部門(mén)根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目組意見(jiàn)組織人員進(jìn)行認(rèn)定后限制該材料進(jìn)場(chǎng)或同相關(guān)各方協(xié)

26、商后調(diào)整結(jié)算單價(jià)品牌低于原參考品牌品牌不低于原參考品牌招標(biāo)文件中規(guī)定定的暫估材料料、設(shè)備，將將按招標(biāo)的方方式確定，在在甲方的監(jiān)督下，由材材料供應(yīng)商與與乙方簽訂材材料、設(shè)備供供銷合同(乙乙方必須迅速速與供應(yīng)商簽簽訂供銷合同同,并迅速組組織材料進(jìn)場(chǎng)場(chǎng)。乙方未簽簽合同所引起起的工期延誤誤由乙方負(fù)責(zé)責(zé))。暫估材材料、設(shè)備見(jiàn)見(jiàn)招標(biāo)文件中中暫估材料、設(shè)設(shè)備清單。暫估材料、設(shè)備備招標(biāo)流程施工單位提交資審文件及招標(biāo)文件監(jiān)理單位修改后經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后送交審計(jì)項(xiàng)目組施工單位提交資審文件及招標(biāo)文件監(jiān)理單位修改后經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后送交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出咨詢意見(jiàn)后送工程管理部門(mén)，由工程管理部門(mén)提交招標(biāo)工作小

27、組進(jìn)行修改施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組及招標(biāo)工作小組成員共同評(píng)議并確定資審及招標(biāo)文件上網(wǎng)公示施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組及招標(biāo)工作小組成員共同篩選參與投標(biāo)方，并下發(fā)招標(biāo)文件施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)項(xiàng)目組及招標(biāo)工作小組成員共同開(kāi)標(biāo)，形成評(píng)標(biāo)報(bào)告監(jiān)理單位審議評(píng)標(biāo)報(bào)告提出詢價(jià)意見(jiàn)經(jīng)甲方代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出自己的詢價(jià)咨詢意見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)，由工程管理部門(mén)提交招標(biāo)工作小組共同評(píng)定簽訂確認(rèn)單后提交審計(jì)備案在實(shí)際施工中，對(duì)對(duì)進(jìn)場(chǎng)的大宗宗材料及設(shè)備備、裝飾材料料，根據(jù)其使使用的廠家、規(guī)格、品品種，審計(jì)項(xiàng)項(xiàng)目組認(rèn)為有有必要可會(huì)同同工程管理部部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)人員員一起作好記記錄及采樣。審計(jì)項(xiàng)目組認(rèn)為為

28、有必要可直直接對(duì)乙供的的材料作出市市場(chǎng)調(diào)查，了了解市場(chǎng)上同廠家、同同品質(zhì)的材料料價(jià)格，并認(rèn)認(rèn)真去作好詢?cè)儍r(jià)及報(bào)價(jià)記記錄，留下相相關(guān)廠家的聯(lián)聯(lián)系方式。4、工程變更的的審核工程施工過(guò)程中中工程變更一一般由建設(shè)單單位、設(shè)計(jì)單單位、施工單單位提出，無(wú)無(wú)論哪一方提提出的變更都都要認(rèn)真審查查變更原因，嚴(yán)嚴(yán)禁通過(guò)設(shè)計(jì)計(jì)變更擴(kuò)大建建設(shè)規(guī)模，增增加建設(shè)內(nèi)容容，提高建設(shè)設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。具體體工作內(nèi)容及及重點(diǎn)如下：在施工過(guò)程中，對(duì)對(duì)出現(xiàn)的工程程變更，及時(shí)時(shí)做好文字記記錄，收集相相關(guān)變更資料料，作為造價(jià)價(jià)控制的依據(jù)據(jù)。對(duì)施工單位提出出的變更，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格審查，防防止施工單位位利用變更增增加工程造價(jià)價(jià)，減少自己己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)

29、任。區(qū)區(qū)分施工方提提出的變更是是技術(shù)變更，還還是經(jīng)濟(jì)變更更，對(duì)其提出出合理降低工工程造價(jià)的變變更予以確認(rèn)認(rèn)。對(duì)設(shè)計(jì)單位提出出的設(shè)計(jì)變更更應(yīng)進(jìn)行調(diào)查查、分析，如如果屬于設(shè)計(jì)計(jì)粗糙、錯(cuò)誤誤等原因造成成的，建議向向設(shè)計(jì)單位提提出索賠。建設(shè)單位提出的的設(shè)計(jì)變更，并并對(duì)不同變更更方案進(jìn)行測(cè)測(cè)算、比選，將將比選結(jié)果作作決策參考。對(duì)已確認(rèn)的工程程變更，凡涉涉及工程造價(jià)價(jià)變化的，由由承包人向發(fā)發(fā)包人提出，經(jīng)經(jīng)發(fā)包人（含含審計(jì)項(xiàng)目組組）審核同意意后調(diào)整合同同價(jià)款。工程設(shè)計(jì)變更確確定后，如承承包人未在規(guī)規(guī)定時(shí)間內(nèi)提提出變更工程程價(jià)款報(bào)告，則則發(fā)包人（含含審計(jì)項(xiàng)目組組）可根據(jù)所所掌握的資料料決定是否調(diào)調(diào)整合同價(jià)款款

30、和調(diào)整的具具體金額。重重大工程變更更涉及工程價(jià)價(jià)款變更報(bào)告告和確認(rèn)的時(shí)時(shí)限由發(fā)包人人（含審計(jì)項(xiàng)項(xiàng)目組）與承承包人雙方協(xié)商確確定。 收到變更工程價(jià)價(jià)款報(bào)告一方方，應(yīng)在收到到之日起規(guī)定定時(shí)間內(nèi)予以以確認(rèn)或提出出協(xié)商意見(jiàn)，自自變更工程價(jià)價(jià)款報(bào)告送達(dá)達(dá)后，對(duì)方未在規(guī)規(guī)定時(shí)間內(nèi)確確認(rèn)也未提出出協(xié)商意見(jiàn)時(shí)時(shí)，視為變更更工程價(jià)款報(bào)報(bào)告已被確認(rèn)認(rèn)。變更確認(rèn)流程施工單位提出變更申請(qǐng)施工單位提出變更申請(qǐng)監(jiān)理單位審核經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組工程管理部門(mén)提出變更設(shè)計(jì)單位提出設(shè)計(jì)變更申請(qǐng)審計(jì)項(xiàng)目組出具咨詢意見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并交審計(jì)項(xiàng)目組監(jiān)理單位提出變更申請(qǐng)施工單位提交變更及價(jià)款資料報(bào)監(jiān)理公司

31、監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組施工單位提交變更及價(jià)款資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組核實(shí)變更價(jià)款后向工程管理部門(mén)出具意見(jiàn)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并交審計(jì)項(xiàng)目組由工程管理部門(mén)組織各單位進(jìn)行洽商形成一致意見(jiàn)增加10萬(wàn)元以內(nèi)增加10萬(wàn)元以外工程管理部門(mén)將形成的意見(jiàn)與施工單位達(dá)成共識(shí)并交審計(jì)項(xiàng)目組 5、暫定金額的的審核項(xiàng)目暫定金額大大，是工程造造價(jià)控制的關(guān)關(guān)鍵。暫定金額為完成成該項(xiàng)工程的的全部分包價(jià)價(jià)款（含分包包取費(fèi)）。投投標(biāo)人為配合合分包所需的的全部費(fèi)用（不不含稅金），在在投標(biāo)報(bào)價(jià)的的總包服務(wù)費(fèi)費(fèi)中予以計(jì)取取并一次包死死。施工中在

32、在進(jìn)行暫定金金額項(xiàng)目分包包招標(biāo)時(shí)，總總承包方除了了收取為分包包方代扣代繳繳稅金外，不不得再計(jì)取任任何費(fèi)用。暫定金額部分為為據(jù)實(shí)結(jié)算應(yīng)應(yīng)與原報(bào)價(jià)原原則一致，避避免同一工程程出現(xiàn)兩種不不同原則或計(jì)計(jì)價(jià)方式。暫定金額應(yīng)本著著公平、公正正、公開(kāi)的原原則，且應(yīng)落落實(shí)招標(biāo)的組組織工作。工作流程（同暫暫估材料、設(shè)備招標(biāo)流流程）6、工程進(jìn)度款款的審核與支支付根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物進(jìn)進(jìn)度工程量，按按合同約定的的支付辦法，審審核工程進(jìn)度度款，并對(duì)進(jìn)進(jìn)度付款提出出參考建議，嚴(yán)嚴(yán)格控制進(jìn)度度款的支付，杜杜絕超付進(jìn)度度款的事件發(fā)發(fā)生。實(shí)際施工過(guò)程中中，根據(jù)合同同約定的時(shí)間間及提醒業(yè)主主按期支付，避避免因付款而而引起索賠。跟蹤審計(jì)

33、過(guò)程中中密切注意實(shí)實(shí)際進(jìn)度與計(jì)計(jì)劃進(jìn)度的偏偏差，分析由由此引起的對(duì)對(duì)工期及工程程造價(jià)的影響響，并向?qū)徲?jì)計(jì)部門(mén)匯報(bào)。工作流程施工單位提交進(jìn)度資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組審核后向工程管理部門(mén)出具咨詢意見(jiàn)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并將不同意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組 施工單位提交進(jìn)度資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組審核后向工程管理部門(mén)出具咨詢意見(jiàn)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并將不同意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組 7、索賠費(fèi)用的的審核與控制制對(duì)地質(zhì)條件的變變化，建設(shè)單單位及設(shè)計(jì)單單位提出的變變更，建設(shè)單單位未按合同同履行等都是是引發(fā)索賠事事件

34、的原因。在在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)過(guò)程中對(duì)可能能引起索賠的的因素重點(diǎn)跟跟蹤，了解情情況，及時(shí)發(fā)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及及時(shí)向基建部部門(mén)提醒預(yù)防防可能發(fā)生的的索賠事件。根據(jù)索賠的情況況，查閱跟蹤蹤日記，施工工記錄，往來(lái)來(lái)文件，會(huì)議議記錄，現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)照片等索賠賠證據(jù)。按委委托方的要求求，在規(guī)定時(shí)時(shí)間內(nèi)處理索索賠事件。工作流程施工單位提交索賠資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出審核咨詢意見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同審計(jì)項(xiàng)目組、監(jiān)理單位進(jìn)行磋商形成一致意見(jiàn)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并反饋各單位存檔 施工單位提交索賠資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目

35、組審計(jì)項(xiàng)目組提出審核咨詢意見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同審計(jì)項(xiàng)目組、監(jiān)理單位進(jìn)行磋商形成一致意見(jiàn)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并反饋各單位存檔 （4）竣工結(jié)（決決）算的審核核依據(jù)中華人民民共和國(guó)建筑筑法、建設(shè)設(shè)部107號(hào)號(hào)令建筑工工程施工發(fā)包包與承包計(jì)價(jià)價(jià)管理辦法、財(cái)建2004369號(hào)財(cái)政部建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法。以科學(xué)為基礎(chǔ)，以事實(shí)為依據(jù)，以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩。做到“獨(dú)立、誠(chéng)信、公正、公開(kāi)、求是”，維護(hù)建設(shè)和施工雙方的合法權(quán)益。1、結(jié)算的審核核程序施工單位根據(jù)要求提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司施工單位根據(jù)要求提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司初審并出具詳細(xì)審核明細(xì)監(jiān)理公司初審后經(jīng)業(yè)主交審計(jì)項(xiàng)目組審

36、核2、建設(shè)工程竣竣工結(jié)算審核核流程簽訂咨詢合同，明明確咨詢標(biāo)的的、目的及相相關(guān)事項(xiàng)，接接收相關(guān)資料料；委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人人，配置業(yè)務(wù)務(wù)專業(yè)人員；收集并審閱資料料、踏勘現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)、了解情況況；制定咨詢實(shí)施方方案并報(bào)相關(guān)關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)；召開(kāi)咨詢審核前前的協(xié)商會(huì)議議；開(kāi)展工程造價(jià)的的各項(xiàng)計(jì)量，形形成咨詢初步步意見(jiàn)；將咨詢初步意見(jiàn)見(jiàn)向有關(guān)各方方征詢并形成成會(huì)議紀(jì)要；經(jīng)公司三級(jí)審核核后，形成咨咨詢初步成果果；召開(kāi)咨詢成果的的定案會(huì)議，達(dá)達(dá)成共識(shí)后會(huì)會(huì)簽；如被審單位有異異議，必須在在接到咨詢初初步成果5日日內(nèi)提出書(shū)面面意見(jiàn)，逾期期未答復(fù)的視視為已被認(rèn)可可；對(duì)被審單位的書(shū)書(shū)面意見(jiàn)，項(xiàng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)報(bào)公司專業(yè)技技術(shù)委員會(huì)進(jìn)

37、進(jìn)行再審議，對(duì)對(duì)合理意見(jiàn)應(yīng)應(yīng)采納，作適適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)調(diào)整，形成決決定性意見(jiàn)；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草草成果文件，報(bào)報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人人簽批；完成資料交接整整理立卷歸檔檔；咨詢服務(wù)回訪與與總結(jié)；咨詢成果的信息息化處理。PAGE 31建設(shè)工程竣工結(jié)結(jié)算審核流程程完成資料交接整理立卷歸檔咨詢成果的信息化處理咨詢服務(wù)回訪與總結(jié) 完成資料交接整理立卷歸檔咨詢成果的信息化處理咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)召開(kāi)咨詢審核前的協(xié)商會(huì)議（表：建設(shè)工程咨詢會(huì)議紀(jì)要）制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)（表：建設(shè)工程咨詢實(shí)施方案）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場(chǎng)、了解情況召開(kāi)咨詢審核前的協(xié)商會(huì)議（表：建設(shè)工程咨詢會(huì)議紀(jì)要）制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)（

38、表：建設(shè)工程咨詢實(shí)施方案）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場(chǎng)、了解情況（表：施工現(xiàn)場(chǎng)勘察記錄）委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員（表：項(xiàng)目分配單）簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項(xiàng)，接收相關(guān)資料（表：委托方提供資料交接單） eq oac(,11) eq oac(,10) eq oac(,9) eq oac(,8) eq oac(,7) eq oac(,6)套用合同規(guī)定計(jì)價(jià)方式，經(jīng)校核人二級(jí)審核后形成咨詢初步意見(jiàn)（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）將咨詢初步意見(jiàn)與委托單位見(jiàn)面,并征詢有關(guān)各方意見(jiàn),并形成會(huì)議紀(jì)要（表：基建工程預(yù)結(jié)算咨詢意見(jiàn)與委托單位公開(kāi)見(jiàn)面會(huì)）經(jīng)審核人三級(jí)審核后，形成咨詢初步成果（表：工程

39、咨詢項(xiàng)目校審記錄表）套用合同規(guī)定計(jì)價(jià)方式，經(jīng)校核人二級(jí)審核后形成咨詢初步意見(jiàn)（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）將咨詢初步意見(jiàn)與委托單位見(jiàn)面,并征詢有關(guān)各方意見(jiàn),并形成會(huì)議紀(jì)要（表：基建工程預(yù)結(jié)算咨詢意見(jiàn)與委托單位公開(kāi)見(jiàn)面會(huì)）經(jīng)審核人三級(jí)審核后，形成咨詢初步成果（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）開(kāi)展工程造價(jià)的各項(xiàng)計(jì)量，與施工單位逐項(xiàng)核實(shí)（表：工程量核實(shí)記錄）召開(kāi)咨詢成果的定案會(huì)議，達(dá)成共識(shí)后會(huì)簽（表：建設(shè)工程造價(jià)編審確認(rèn)表）如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果5日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可 eq oac(,12) eq oac(,13) eq oac(,14) eq oac(,15)

40、eq oac(,16) eq oac(,14) eq oac(,15)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)公司負(fù)責(zé)人簽批（表：發(fā)文送審稿）對(duì)被審單位的書(shū)面意見(jiàn)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)進(jìn)行再審議，對(duì)合理意見(jiàn)應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見(jiàn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)公司負(fù)責(zé)人簽批（表：發(fā)文送審稿）對(duì)被審單位的書(shū)面意見(jiàn)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)進(jìn)行再審議，對(duì)合理意見(jiàn)應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見(jiàn)3、結(jié)算的審核核期限單項(xiàng)工程竣工后后，承包人應(yīng)應(yīng)在提交竣工工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的的同時(shí)，向發(fā)發(fā)包人遞交竣竣工結(jié)算報(bào)告告及完整的結(jié)結(jié)算資料，發(fā)發(fā)包人應(yīng)按以以下規(guī)定時(shí)限限進(jìn)行核對(duì)（審審查）并提出出

41、審查意見(jiàn)。工程竣工結(jié)算報(bào)報(bào)告金額審查時(shí)間1500萬(wàn)元以下下從接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起20天2500萬(wàn)元22000萬(wàn)元元從接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起30天32000萬(wàn)元5000萬(wàn)萬(wàn)元從接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起45天45000萬(wàn)元以以上從接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起60天建設(shè)項(xiàng)目竣工總總結(jié)算在最后后一個(gè)單項(xiàng)工工程竣工結(jié)算算審查確認(rèn)后后15天內(nèi)匯匯總，送發(fā)包包人后30天天內(nèi)審查完成成。八、全過(guò)程造價(jià)價(jià)控制及跟蹤蹤審計(jì)相關(guān)表表格本表格為我公司司跟蹤審計(jì)項(xiàng)項(xiàng)目常用表格格，根據(jù)委托托方對(duì)本工程程跟蹤咨詢的的要

42、求，具體體操作表格可可根據(jù)不同類類別的工程性性質(zhì)在中標(biāo)后后根據(jù)合同的的要求進(jìn)一步步調(diào)整，力求求簡(jiǎn)單、實(shí)用用。PAGE 72設(shè)計(jì)圖紙咨詢意意見(jiàn)編號(hào)：工程名稱：建設(shè)單位：設(shè)計(jì)單位：圖紙編號(hào)：咨詢單位意見(jiàn)： 年 月 日日建設(shè)單位意見(jiàn)： 年 月 日日工程設(shè)計(jì)概算審審查表編號(hào)： 工程名稱稱:設(shè)計(jì)限額大寫(xiě): ￥概算金額大寫(xiě): ￥審查金額大寫(xiě): ￥咨詢單位意見(jiàn):負(fù)責(zé)人: 年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn):負(fù)責(zé)人: 年 月月 日制表人: 時(shí)間間:工程施工預(yù)算審審查表編號(hào)： 工程程名稱:設(shè)計(jì)限額大寫(xiě): ￥預(yù)算金額大寫(xiě): ￥審查金額大寫(xiě): ￥咨詢單位意見(jiàn):負(fù)責(zé)人: 年 月 日日建設(shè)單位意見(jiàn):負(fù)責(zé)人: 年 月 日日制表人:

43、時(shí)間間:招標(biāo)文件審查意意見(jiàn)編號(hào)： 建設(shè)單位： 編號(hào)：工程名稱：代理公司：咨詢單位意見(jiàn)： 年 月月 日建設(shè)單位意見(jiàn)：年 月月 日代理公司意見(jiàn)：年 月月 日投標(biāo)報(bào)價(jià)審查表表編號(hào)： 工工程名稱:基本情況中標(biāo)單位設(shè)計(jì)單位建筑面積檐高中標(biāo)金額質(zhì)量建筑面積工期審查內(nèi)容工程量清單主材用料計(jì)費(fèi)費(fèi)率措施費(fèi)用承諾條件咨詢單位意見(jiàn)負(fù)責(zé)人: 年年 月月 日日施工單位意見(jiàn)負(fù)責(zé)人: 年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn)年 月 日制表人: 時(shí)時(shí)間:合同審查意見(jiàn)編號(hào)： 工程名稱：建設(shè)單位：施工單位：監(jiān)理單位：咨詢單位意見(jiàn)： 年 月月 日監(jiān)理單位意見(jiàn)： 年 月月 日建設(shè)單位意見(jiàn)：年 月月 日隱蔽工程跟蹤審審核記錄表編號(hào)：工程名稱建設(shè)單位施工

44、單位監(jiān)理單位隱蔽工程部位隱蔽工程情況：咨詢單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人： 年年 月 日 監(jiān)理單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人： 年年 月 日施工單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人： 年年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人： 年 月月 日制表人：時(shí)時(shí)間：工程項(xiàng)目 進(jìn)度度款支付建議議表編號(hào)： 工工程名稱： 合同價(jià)格本期（人民幣萬(wàn)萬(wàn)元）累計(jì)（人民幣萬(wàn)萬(wàn)元）預(yù)付款合計(jì)土建安裝其它合計(jì)土建安裝其它工作量（1）上報(bào)數(shù)（1）合同進(jìn)度款 （11）變更、簽證進(jìn)度度款 （2）上報(bào)小計(jì) （3）審核數(shù)（2）合同進(jìn)度款 （11）變更、簽證進(jìn)度度款（2）審核小計(jì) （3）抵扣款（2）預(yù)付款 （1）甲供料款 （2）保留金 （3）（4）抵扣小計(jì) （5）本期應(yīng)付款（1.2.11.

45、5）工程形象進(jìn)度監(jiān)理單位意見(jiàn)：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年年 月 日咨詢單位意見(jiàn)： 年 月 日日建設(shè)單位意見(jiàn)： 年 月月 日建設(shè)項(xiàng)目工程成成本控制表編號(hào)： 工程名稱：建設(shè)單位：施工單位：施工時(shí)間：分部分項(xiàng)工程名名稱目標(biāo)控制值實(shí)際控制值變化原因咨詢單位年 月 日日監(jiān)理單位年 月 日日建設(shè)單位年 月 日日選材定價(jià)申請(qǐng)表表編號(hào)：工程項(xiàng)目名稱合同名稱合同編號(hào)致（監(jiān)理工程師師） ： 事由：申報(bào)內(nèi)容：1、選選供應(yīng)商（注注明型號(hào)規(guī)格格、材質(zhì)、產(chǎn)產(chǎn)地）： 2、單價(jià)： 3、支支持材料： 承包單位意見(jiàn)填報(bào)人： 項(xiàng)目經(jīng)理理： 年 月 日監(jiān)理單位意見(jiàn) 經(jīng)辦人： 總總監(jiān)理工程師師： 年 月 日 咨詢單位意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：（簽署署意見(jiàn)并蓋

46、部部門(mén)章）經(jīng)辦人： 年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：（簽署署意見(jiàn)并蓋部部門(mén)章）經(jīng)辦人： 年 月 日制表人： 時(shí)間：材料（設(shè)備）價(jià)價(jià)格簽認(rèn)單編號(hào)： 工程名稱建設(shè)單位施工單位監(jiān)理單位材料名稱生產(chǎn)廠家序號(hào)規(guī)格型號(hào)單位計(jì)劃使用量單價(jià)最終確認(rèn)價(jià)使用部位施工單位意見(jiàn)：年 月 日監(jiān)理單位意見(jiàn)：年 月 日日咨詢單位意見(jiàn)：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn)：年 月 日日費(fèi)用索賠申請(qǐng)表表編號(hào)： 工程名稱稱： 致： （監(jiān)監(jiān)理單位） 根據(jù)施工工合同條款 條的的規(guī)定，由于于 的原因，我我方要求索賠賠金額（大寫(xiě)寫(xiě)） ，請(qǐng)予予以批準(zhǔn)。 索賠的詳細(xì)細(xì)理由及經(jīng)過(guò)過(guò)：索賠金額的計(jì)算算： 附：證明材料 承承包單位 項(xiàng)目經(jīng)理 日 期

47、 索賠費(fèi)用審批表表編號(hào)： 工程名稱稱： 致： （承承包單位） 根據(jù)施工工合同條款 條條的規(guī)定，你你方提出的 費(fèi)用索索賠申請(qǐng)（第 號(hào)），索索賠（大寫(xiě)） ，經(jīng)我方審核評(píng)估： 不同意此項(xiàng)項(xiàng)索賠。 同意此項(xiàng)索索賠，金額為為（大寫(xiě)） 。 同意/不同同意索賠的理理由：索賠金額的計(jì)算算： 項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu) 總監(jiān)理工程程師 年月月日咨詢單位意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： 年月日日建設(shè)單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人：年月月日設(shè)計(jì)變更審批表表編號(hào)： 工程名稱： 原設(shè)計(jì)情況施工單位：項(xiàng)目經(jīng)理：設(shè)計(jì)變更原因、內(nèi)內(nèi)容及對(duì)其他專業(yè)影影響（附件）設(shè)計(jì)變更增減工工程造價(jià)估算算估算數(shù)（附件）監(jiān)理單位審核意意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：年月日咨詢單位審核意意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：年月日建設(shè)單位審核意意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：年月日設(shè)計(jì)變更通知單單編號(hào)： 工 程 名 稱稱建 設(shè) 單 位位設(shè) 計(jì) 單 位位設(shè)計(jì)咨詢單位項(xiàng) 目 名 稱稱專 業(yè)設(shè)計(jì)變更依據(jù)（填寫(xiě)設(shè)計(jì)變更更審批表的編編號(hào)）變更理由及內(nèi)容容：設(shè) 計(jì)校 對(duì)項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人日 期工程變更申請(qǐng)表表編號(hào)： 工程名名稱：合同內(nèi)容合同編號(hào)變更原因主要工程內(nèi)容和數(shù)量工程部位： 變更項(xiàng)目目名稱：工程內(nèi)容與數(shù)量量： 填報(bào)人： 填報(bào)時(shí)間間：變更費(fèi)用原合同價(jià)增加變更后價(jià)減少承包單位負(fù)責(zé)人（簽字）：（蓋章）監(jiān)理單位審核負(fù)責(zé)人： 年 月 日咨詢