法律盡職調(diào)查報(bào)告基本內(nèi)容清單

1、3/3法律盡職調(diào)查報(bào)告基本內(nèi)容清單明確資料和信息來源結(jié)合項(xiàng)目對(duì)項(xiàng)目主體進(jìn)行法律分析：主體設(shè)立合法性分析工商稅務(wù)等基本證照以及相關(guān)程序性文件的核實(shí)有無設(shè)立瑕疵，如有，該等瑕疵對(duì)項(xiàng)目的影響主體變更合法性分析工商稅務(wù)等基本證照以及相關(guān)程序性文件的核實(shí)該等變化對(duì)項(xiàng)目的影響公司章程、組織結(jié)構(gòu)的合法合規(guī)性分析工商備案與企業(yè)實(shí)際情況是否一致是否存在影響項(xiàng)目的瑕疵主體的公司治理的合法合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)分析董事、監(jiān)事、高管和管理團(tuán)隊(duì)資質(zhì)和任職是否存在影響項(xiàng)目的瑕疵股東的背景，是否存在影響項(xiàng)目主體、項(xiàng)目的負(fù)債、擔(dān)保或其他風(fēng)險(xiǎn)因素；股東及其他關(guān)聯(lián)方是否存在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)情況對(duì)項(xiàng)目主體的供應(yīng)、生產(chǎn)和銷售以及市場競爭力產(chǎn)生直接或

2、間接的影響經(jīng)營合法性分析特殊經(jīng)營資質(zhì)重大經(jīng)營決策對(duì)項(xiàng)目的影響分析稅務(wù)與勞動(dòng)用工合法性及存在的風(fēng)險(xiǎn)分析有無嚴(yán)重偷漏稅行為，避稅行為是否得當(dāng)是否存在影響項(xiàng)目的勞動(dòng)用工爭議、糾紛或其他瑕疵項(xiàng)目主體的資產(chǎn)與負(fù)債法律分析（涉及到財(cái)務(wù)知識(shí)，報(bào)表等）核實(shí)資產(chǎn)（含固定資產(chǎn)、在建資產(chǎn)和無形資產(chǎn)）的真實(shí)性合法合規(guī)性（靜）資產(chǎn)取得的內(nèi)外部程序性實(shí)體性文件、權(quán)屬證照等的合法性、完備性資產(chǎn)有無他項(xiàng)權(quán)，有無其他潛在產(chǎn)權(quán)爭議重大資產(chǎn)變化（動(dòng)）資產(chǎn)變化的背景該等變化對(duì)項(xiàng)目的影響分析；負(fù)債分析（靜）主要負(fù)債的構(gòu)成及其對(duì)項(xiàng)目的影響分析或有負(fù)債的基本構(gòu)成及其對(duì)項(xiàng)目的影響分析項(xiàng)目主體的法律風(fēng)險(xiǎn)分析公司獨(dú)立性分析從人員、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)上對(duì)

3、項(xiàng)目主體與關(guān)聯(lián)方利益輸送的可能性分析是否存在嚴(yán)重依賴關(guān)聯(lián)方或其他方的情形與關(guān)聯(lián)方的同業(yè)競爭分析與關(guān)聯(lián)方是否存在影響項(xiàng)目的同業(yè)競爭問題就同業(yè)競爭問題，有無避免同業(yè)競爭的協(xié)議安排關(guān)聯(lián)交易分析是否存在影響項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)交易，該等交易是否公允，是否損害了公司及項(xiàng)目的利益關(guān)聯(lián)交易是否履行了內(nèi)部審批程序訴訟、仲裁、處罰等行政措施的分析項(xiàng)目主體及對(duì)項(xiàng)目有影響的關(guān)聯(lián)方是否存在訴訟、仲裁、處罰等行政措施或存在該等潛在風(fēng)險(xiǎn)該等情形對(duì)項(xiàng)目的影響公司重大合同的合法有效性及風(fēng)險(xiǎn)分析重大合同的簽署是否履行了內(nèi)部審批程序合同自身的合法性、有效性及其履約情況對(duì)項(xiàng)目的影響項(xiàng)目主體貸款的合法合規(guī)性分析貸款用途與項(xiàng)目主體的經(jīng)營資質(zhì)是否匹配貸款的申請(qǐng)是否履行了內(nèi)部審批流程有無影響貸款的發(fā)放、收回的特殊因素反擔(dān)保與監(jiān)管措施的合法性有效性分析反擔(dān)保與監(jiān)管措施是否符合法律規(guī)定反擔(dān)保與監(jiān)管措施