滯與滯成品管理制度

1、滯與滯成品管理制度總則第一條 目的為有效推動動本公司司滯存料料及成品品的處理理，以達達物盡其其用、貨貨暢其流流，減少少資金積積壓及管管理困擾擾的目的的，特制制定本準(zhǔn)準(zhǔn)則。第二條 定義(一）滯料料：凡質(zhì)質(zhì)量（型型式、規(guī)規(guī)格、材材質(zhì)、效效能）不不合標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，存儲儲過久已已無使用用機會，或或雖有使使用機會會但用料料極少且且存量多多而有變變質(zhì)顧慮慮，或因因陳腐、劣劣化、革革新等現(xiàn)現(xiàn)狀已不不適用需需專案處處理的材材料。滯存原因分分類代號號如下：A：銷售預(yù)預(yù)測偏高高以致儲儲料過剩剩（計劃劃生產(chǎn)原原料）。B：訂單取取消剩余余的材料料（訂單單生產(chǎn)）。C：工程變變更所剩剩余的材材料。D：質(zhì)量（型型式、規(guī)規(guī)格、材材

2、質(zhì)、效效能）不不合標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。E：倉儲管管理不善善致陳腐腐、劣化化、變質(zhì)質(zhì)。F：用料預(yù)預(yù)算大于于實際領(lǐng)領(lǐng)用（物物料）。G：請購不不當(dāng)。H：試驗材材料。I：代客加加工余料料。（二）滯成成品：凡凡因質(zhì)量量不合標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、儲儲存不當(dāng)當(dāng)變質(zhì)或或制妥后后造客戶戶取消、超超制等因因素影導(dǎo)導(dǎo)致儲存存期間超超過6個個月的成成品（次次級品超超過3個個月），需需專案處處理滯存原因分分類代號號如下：1、計劃生生產(chǎn)A：正常品品繳庫期期間超過過6個月月未銷售售或未售售完。B：正常品品繳庫期期間雖未未超過66個月但但有變質(zhì)質(zhì)。C：與正常常品同規(guī)規(guī)格因質(zhì)質(zhì)量或其其他特殊殊因素未未能出庫庫。D：每批生生產(chǎn)所發(fā)發(fā)生的次次級品儲儲存期間

3、間超過33個月。2、訂單生生產(chǎn)E：訂單遭遭客戶取取消超過過3個月月未能轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)售未完完。F：超制。G：生產(chǎn)所所發(fā)生的的次級品品。3、其他H：試制品品繳庫超超過3個個月未出出庫。J：銷貨退退回經(jīng)重重整列為為次級品品。第三條 滯存處處理（一）適當(dāng)當(dāng)專業(yè)人人員，長長期專責(zé)責(zé)處理滯滯存材料料及成品品，主管管亦負(fù)責(zé)責(zé)督促及及督導(dǎo)工工作。（二）強化化處理機機能，以以滯存處處理專人人為中心心籌組工工作小組組，積極極研擬可可行的處處理途徑徑并定期期（到少少每月）檢檢查追究究處理結(jié)結(jié)果。工作職責(zé)及及作業(yè)程程序第一節(jié) 滯料處處理工作作職責(zé)第一條 各有關(guān)關(guān)部門及及處理專專人的工工作職責(zé)責(zé)如下：（一） 物物料管理

4、理科1“6個個月無異異動滯科科明細(xì)表表”（附表表1）的的編制2“滯料料庫存月月報表”（附表表2）的的編制。（二） 滯滯料處理理專人1、請購案案件核對對有無滯滯料可資資利用。2、運用工工作小組組的機能能追查各各項材料料6個月月無異動動的原因因，擬訂訂處理方方式及處處理期限限。廢簽呈的辦辦理。用部分的督督促。具“滯料發(fā)發(fā)生及處處理結(jié)果果匯總表表”（附表表3）送送總經(jīng)理理簽核。料處理結(jié)果果報告資資料的編編印及報報告（原原則上分分上、下下半年二二次）。（三）工作作小組原則由營業(yè)業(yè)、技術(shù)術(shù)、工程程、資材材、廠務(wù)務(wù)部門指指定人員員組成，由由滯料處處理專人人為中心心定期舉舉辦檢查查會。第二節(jié) 滯料處處理作業(yè)

5、業(yè)程序第二條 滯料處處理依下下列的作作業(yè)程序序辦理（一）各公公司物料料管理科科每月五五日前，應(yīng)應(yīng)依料庫庫類別的的原物料料中最近近六個月月無異動動（異動動的依據(jù)據(jù)以配料料單及領(lǐng)領(lǐng)用單為為準(zhǔn)），或或異動數(shù)數(shù)量未超超過庫存存量300%的材材料，列列出“6個月月無異動動滯料表表”（附表表1），一一式三聯(lián)聯(lián)，送交交滯料處處理專人人。（二）滯料料處理專專人接獲獲“6個月月無異動動滯科表表”后，應(yīng)應(yīng)即運用用工作小小組的機機能，追追查滯存存（6個個月無異異動）原原因及擬擬訂處理理方式與與期限，并并填妥下下列各欄欄呈總經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)準(zhǔn)。1、“發(fā)生生原因”欄；依依第二條條第一項項所訂的的原因代代號填入入“發(fā)生原原因”

6、欄，并并作具體體說明。2、“擬處處理方式式”欄：擬擬處理方方式。以以A：轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)用、BB：出售售、C：交換、DD：拆用用、E：報廢等等代號填填入“擬處理理方式”欄。3、處理部部門欄：依統(tǒng)一一規(guī)定的的部門代代號填入入“處理部部門”欄內(nèi)。4、“具體體方案說說明”欄：具具體的處處理方案案應(yīng)于“具體方方案說明明”欄內(nèi)予予以說明明。（一）資料料科接獲獲“6個月月無異動動滯料表表”后應(yīng)立立即于材材料帳卡卡注明為為滯料及及處理方方式。（二）滯料料處理專專人依“6個月月無異動動滯料表表”將處理理方式屬屬于“出售”、“交換”的部分分交由采采購處理理。（三）工程程部門接接獲處理理專人送送達的“滯料處處理表”后，應(yīng)應(yīng)立

7、即依依所擬訂訂的處理理期限予予以處理理，處理理時于“處理記記錄”欄記錄錄。屆滿滿期限尚尚未處理理或未處處理結(jié)案案的，應(yīng)應(yīng)即說明明原因并并重擬處處理方式式及處理理期限后后送處理理專人（已已處理結(jié)結(jié)案部分分亦同時時送達），經(jīng)經(jīng)處理專專人簽注注意見并并呈總經(jīng)經(jīng)理核實實后送回回工程部部門繼續(xù)續(xù)處理。（四）擬以以“報廢”方式處處理部分分，應(yīng)由由處理專專人依資資材管理理準(zhǔn)則的的核決權(quán)權(quán)限簽準(zhǔn)準(zhǔn)并由物物料管理理部門根根據(jù)核準(zhǔn)準(zhǔn)及簽呈呈開立材材料領(lǐng)用用單及材材料繳庫庫單繳廢廢料倉庫庫。（五）處理理部門未未將已屆屆滿處理理期限的的“滯料處處理表”送交處處理專人人時，處處理專人人應(yīng)即以以“催辦單單”（附表表4）督

8、督促。（六）處理理專人于于次月110日前前提報“滯料了了售明細(xì)細(xì)表”（附表表5）及及“滯料發(fā)發(fā)生及處處理結(jié)果果匯總表表”呈總經(jīng)經(jīng)理簽核核。第三節(jié) 滯成品品處理工工作職責(zé)責(zé)第三條 各有關(guān)關(guān)部門及及處理專專人的工工作職責(zé)責(zé)如下：（一）物料料管理科科1“滯成成品明細(xì)細(xì)表”（附表表6）的的填具。2滯成品品的整理理：依品品名、規(guī)規(guī)格歸類類，與正正常品分分開堆放放明顯標(biāo)標(biāo)示。并并于“成品收收發(fā)記錄錄表”上加蓋蓋“滯存品品”字樣章章，便于于識別及及處理。（二）滯成成品處理理專人運用工作小小組的機機能追查查滯存原原因，擬擬訂處理理方式及及處理期期限。處理情況的的督促。報廢簽呈的的辦理?！皽善钒l(fā)發(fā)生及處處理匯

9、總總表”（附表表7）的的填制。滯成品處理理結(jié)果報報告資料料的編印印及報告告。（三）滯成成品處理理工作小小組追查滯存發(fā)發(fā)生原因因。與處理專人人共同擬擬訂處理理方式及及處理期期限。負(fù)責(zé)滯存成成品質(zhì)量量鑒別及及是否可可改用（制制）的鑒鑒定。（四）營業(yè)業(yè)部門：負(fù)責(zé)滯滯成品的的銷售。（五）利用用部門：處理方式擬擬訂為“利用”部分，利利用部門門應(yīng)于處處理期限限內(nèi)予以以處理。第四節(jié) 滯成品品處理的的作業(yè)程程序第四條 滯成品品的處理理依下列列程序辦辦理（一）成品品科每月月15日日前應(yīng)根根據(jù)“成品收收發(fā)記錄錄表”填具“滯成品品明細(xì)表表”，一式式二份送送滯成品品處理專專人。（二）滯成成品處理理專人接接獲“滯成品品

10、明細(xì)表表”后，應(yīng)應(yīng)立即運運用工作作小組的的機能，追追查滯存存原因，擬擬訂處理理方式及及處理期期限，呈呈總經(jīng)理理批示后后一份送送成品倉倉庫，一一份處理理專人存存查。（三）處理理部門于于處理時時應(yīng)將所所處理的的數(shù)量，登登記于“處理記記錄”欄內(nèi)，到到處理期期限應(yīng)即即時將滯滯成品處處理表送送交處理理專人（結(jié)結(jié)案與否否均送），到到處理期期限仍未未結(jié)案者者，處理理部門應(yīng)應(yīng)立即說說明原因因并重擬擬處理方方式及期期限，經(jīng)經(jīng)處理專專人簽注注意見并并呈總經(jīng)經(jīng)理核示示后，送送回處理理部門繼繼續(xù)處理理。（四）處理理專人應(yīng)應(yīng)依據(jù)已已屆處理理期限的的“滯成品品處理表表”，將結(jié)結(jié)案日或或重擬處處理期限限登錄于于“滯成品品明細(xì)表表”內(nèi)，以以利督促促。（五）處理理專人于于次月110日前前填寫“滯成品品出售損損益明細(xì)細(xì)表”（附表表8）及及“滯成品品及處理理結(jié)果匯匯總表”呈總經(jīng)經(jīng)理核簽簽。附則第五條 實施及及修改本準(zhǔn)則經(jīng)呈呈總管理理處總經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)準(zhǔn)后實施