scm供應(yīng)鏈管理資料-CVQ

1、PAGE PAGE 12第一章 供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)施試驗(yàn)一 系統(tǒng)管理試驗(yàn)資料（1）建賬信息息帳套號：6666；帳套名稱稱：供應(yīng)鏈帳帳套；啟用會會計(jì)期間：22009年11月1日。（2）單位信息息單位名稱：北京京中良貿(mào)易有有限責(zé)任公司司；單位簡稱稱：中良貿(mào)易易；單位地址址；北京市海海淀區(qū)中良路路168號；法人代表：王宏；郵政政編碼：1000088；聯(lián)系電話：010-6666688888；稅號號：110110820008110888.（3）核算類型型該企業(yè)記賬本位位幣為人民幣幣（RMB）；企業(yè)類型為為商業(yè)；行業(yè)業(yè)性質(zhì)為20007年新會會計(jì)制度科目目；帳套主管管自己1；按行行業(yè)性質(zhì)預(yù)設(shè)設(shè)會計(jì)科目。（4）基礎(chǔ)

2、信息息該企業(yè)有外幣核核算，進(jìn)行經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理理時，需要對對存貨、客戶戶、供應(yīng)商進(jìn)進(jìn)行分類。（5）分類編目目方案科目編碼級次：4-2-22-2部門編碼級次：2-2客戶分類編碼級級次：2-22供應(yīng)商分類編碼碼級次：2-2存貨分類編碼級級次：2-33收發(fā)類別編碼級級次：1-22結(jié)算方式編碼級級次：2（6）設(shè)置數(shù)據(jù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)數(shù)量、存貨單單價、開票單單價、件數(shù)、換換算率等小數(shù)數(shù)位數(shù)約定為為2位。（7）角色分工工及其權(quán)限111自己1（口口令1）角色：帳套主管管222自己（口口令2）角色：采購主管管、銷售主管管、倉庫主管管、存貨核算算員負(fù)責(zé)購銷存業(yè)務(wù)務(wù)，具有采購購管理、銷售售管理、庫存存管理、存貨

3、貨核算的全部部操作權(quán)限，還還擁有總賬、應(yīng)應(yīng)收系統(tǒng)、應(yīng)應(yīng)付系統(tǒng)的全全部操作權(quán)限限（此處授予予如此多的權(quán)權(quán)限是便于操操作，實(shí)際工工作中需要根根據(jù)本單位實(shí)實(shí)際情況授權(quán)權(quán)）。（8）啟用的系系統(tǒng)和啟用日日期2009年1月月1日分別啟啟用666帳帳套的“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”、“總賬”、“應(yīng)收”和“應(yīng)付”系統(tǒng)。實(shí)驗(yàn)二 業(yè)務(wù)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)要求實(shí)驗(yàn)資料部門職員檔案（如如表1-1所所示）表1-1部門職職員檔案一級部門編碼和和名稱二級部門編碼和和名稱人員類別職員編碼和姓名名性別是否業(yè)務(wù)員01公司總部0101經(jīng)理辦辦公室在職人員001自己1男是0102行政辦辦公室在職人員003王宏男是

4、02財(cái)務(wù)部無在職人員002自己女是03銷售部0301批發(fā)部部在職人員004林清遠(yuǎn)男是0302門市部部在職人員005何盛昌男是04采購部無在職人員006徐敏利女是05倉儲部無在職人員007張紅女是06運(yùn)輸部無在職人員008王易男是客戶和供應(yīng)商分分類資料（如如表1-2所所示）表1-2客戶和和供應(yīng)商分類類資料類別名稱一級分類編碼和和名稱二級分類編碼和和名稱供應(yīng)商01服裝商0101批發(fā)商商0102代銷商商02手表商0201批發(fā)商商0202代銷商商客戶01經(jīng)銷商0101北京市市經(jīng)銷商02批發(fā)商0201廣東省省批發(fā)商0202山東省省批發(fā)商03子公司0301上海子子公司04零散客戶0401零散客客戶付款條件

5、（如表表1-3所示示）表1-3付款條條件付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率3013010420230002602024016000360302451600客戶和供應(yīng)商檔檔案（表1-4所示）存貨資料計(jì)量單位01：自然單位位，無換算率率。包括件、條條、套、只、對對、盒、箱、次次。02：換算1組組，固定換算算率。1盒=10只，11箱40盒。 03：換換算2組，11包=20件件/條，1大大包=10包包。存貨分類和存貨貨檔案（如表表1-5所示示）表1-4 客戶和供應(yīng)應(yīng)商檔案所屬類型客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬銀行開戶銀行銀行賬號稅號信用額度（萬元元）付款條

6、件默認(rèn)值客戶001北京王府井百貨貨公司北京王府井0101中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行1100778880101111177788820001是002廣州市東山百貨貨公司廣州東山0201中國工商銀行中國工商銀行2133889990202226666888850002是003煙臺市大山百貨貨公司煙臺大山0202中國銀行中國銀行山東省省分行1234567789012234509998888338850003是004上海昌運(yùn)貿(mào)易公公司上海昌運(yùn)0301中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行221177888021555559999800是005零散客戶零散客戶0401供應(yīng)商001上海永昌服裝廠廠上海永昌0101中國工商銀

7、行211188999021332221188是 002北京大地服裝廠廠北京大地0102中國建設(shè)銀行021066888021558889966是003上海鉆石手表廠廠上海鉆石0201中國建設(shè)銀行110558999010559998877是 004奧爾馬表廠奧爾馬0202中國銀行010088999010223331199是表1-5 存存貨分類和存存貨檔案存貨分類存貨編碼及名稱稱計(jì)量單位組計(jì)量單位稅率%屬性參考成本/元參考售價/元售價/元一級二級01商品01001服裝裝001永昌女裝裝換算2組件或條17%外購、銷售200280002永昌女褲褲換算2組件或條17%外購、銷售160220003永昌女套套

8、裝自然單位套17%外購、銷售350500004永昌男衣衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售300500005永昌男褲褲換算2組件或條17%外購、銷售200280006永昌男套套裝自然單位套17%外購、銷售8001200007大地女風(fēng)風(fēng)衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售120200008大地男風(fēng)風(fēng)衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷表表009奧爾馬女女表換算1組只17%外購、銷售、代代銷80012001300010奧爾馬男男表換算1組只17%外購、銷售、代代銷85013001400011奧爾馬情情侶表自然單位對17%外購、銷售、代代銷200025002800012鉆石女表表換算1組

9、只17%外購、銷售120200220013鉆石男表表換算1組只17%外購、銷售140220240014鉆石情侶侶表自然單位對17%外購、銷售28060063002勞務(wù)02001勞務(wù)務(wù)費(fèi)用015運(yùn)輸費(fèi)自然單位次7%外購、銷售、應(yīng)應(yīng)稅、勞務(wù)注：參考成本本、參考售價價和售價均為為不含稅價。 服裝裝、手表（套套裝和情侶表表除外）可以以用換算單位位，銷售系統(tǒng)統(tǒng)默認(rèn)“盒”或“包”，其他系統(tǒng)統(tǒng)可以默認(rèn)“大包”或“箱”等。PAGE PAGE 45結(jié)算方式01現(xiàn)金支票；02轉(zhuǎn)賬支支票；03商商業(yè)承兌匯票票；04銀行行承兌匯票；05電匯開戶銀行 編碼：011；銀行賬號號：11000010166688；開開戶銀行：

10、中中國工商銀行行北京分行。倉庫檔案01：永昌服裝裝倉，采用先先進(jìn)先出法。02：大地服裝裝倉，采用全全月平均法。03：手表倉，采采用售價法。收發(fā)類別（如表表1-6所示示）表1-6 收 發(fā) 類 別別一級編碼及名稱稱二級編碼及名稱稱一級編碼及名稱稱二級編碼及名稱稱1入庫101采購入庫庫2出庫201銷售出庫庫102采購?fù)素涁?02銷售退貨貨103盤盈入庫庫203盤虧出庫庫104調(diào)撥入庫庫204調(diào)撥出庫庫105其它入庫庫205其它出庫庫采購類型和銷售售類型（如表表1-7所示示）表1-7 采采購類型和銷銷售類型采購類型銷售類型名稱入庫類別名稱入庫類別01廠商采購采購入庫01批發(fā)銷售銷售出庫02代銷商進(jìn)貨貨

11、采購入庫02經(jīng)銷商批發(fā)發(fā)銷售出庫03采購?fù)嘶夭少復(fù)素?3銷售退回銷售退貨04門市零售銷售出庫費(fèi)用項(xiàng)目（如表表1-8所示示）表1-8費(fèi) 用用 項(xiàng) 目費(fèi)用項(xiàng)目編碼費(fèi)用項(xiàng)目名稱01運(yùn)輸費(fèi)02裝卸費(fèi)03包裝費(fèi)04業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)運(yùn)方式（如表表1-9所示示）表1-9發(fā) 運(yùn)運(yùn) 方 式發(fā)運(yùn)方式編碼發(fā)運(yùn)方式名稱01公路運(yùn)輸02鐵路運(yùn)輸03水運(yùn)04郵寄實(shí)驗(yàn)三 財(cái)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置置試驗(yàn)資料（1）666帳帳套總賬系統(tǒng)統(tǒng)的參數(shù)不允許修改、作作廢他人添置置的憑證。（2）設(shè)計(jì)會計(jì)計(jì)科目修改會計(jì)科目“應(yīng)收帳套”、“應(yīng)收票據(jù)”和“預(yù)收賬款”輔助核算為為“客戶往來”，受控于“應(yīng)收系統(tǒng)”；修改會計(jì)計(jì)科目“應(yīng)付票據(jù)”和“預(yù)付賬款”輔助核算

12、為為“供應(yīng)商往來來”，受控于“應(yīng)付系統(tǒng)”；增加“2202001應(yīng)付貨款款”科目，設(shè)置置為“供應(yīng)商往來來”，增加“2202002暫估應(yīng)付付款”科目。（3）設(shè)置憑證證類別（如表表1-10所所示） 表1-10 憑憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001 10002付付款憑證貸方必有1001 10002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001 10002（4）總賬系統(tǒng)統(tǒng)期初余額（如如表1-111所示）表1-11 總賬系統(tǒng)期期初余額資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)權(quán)益科目方向金額科目方向金額庫存現(xiàn)金借8 000短期借款貸200 0000銀行存款借380 0000暫估應(yīng)收款貸155 0000庫存商品借1019

13、 5000長期借款貸500 0000商品進(jìn)銷差價貸-2 600實(shí)收資本貸1200 0000受托代銷商品借41 500盈余公積貸207 6000發(fā)出商品借271 0000未分配利潤貸220 0000固定資產(chǎn)借880 0000累計(jì)折舊貸121 0000合計(jì)借2 482 6600合計(jì)貸2 482 66000第二章 采購購管理實(shí)驗(yàn)一 采購購系統(tǒng)初始化化實(shí)驗(yàn)要求分別啟動采購管管理、庫存管管理、存貨核核算和應(yīng)付款款管理系統(tǒng)并并設(shè)置系統(tǒng)參參數(shù)。修改具有“受托托代銷”要求的存貨貨檔案。分別進(jìn)行采購管管理、庫存管管理、存貨核核算和應(yīng)付款款管理系統(tǒng)的的初始設(shè)置并并輸入供應(yīng)鏈鏈各個模塊啟啟用期間的期期初余額。對采購

14、管理和庫庫存管理或存存貨核算系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行起初記記賬。備份666帳套套的起初數(shù)據(jù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)資料1設(shè)置系統(tǒng)參參數(shù)（1）設(shè)置采購購管理系統(tǒng)參參數(shù)啟用受托代銷業(yè)業(yè)務(wù)普通業(yè)務(wù)必有訂訂單允許超訂單到貨貨及入庫訂單/到貨單/發(fā)票單價錄錄入方式：手手工錄入專用發(fā)票默認(rèn)稅稅率：17%（2）修改存貨貨檔案將奧爾馬女表、男男表、情侶表表設(shè)置為“受托代銷”屬性。（3）設(shè)置庫存存管理系統(tǒng)參參數(shù)有受托代銷業(yè)務(wù)務(wù)有組裝業(yè)務(wù)采購入庫審核時時改現(xiàn)存量銷售出庫審核時時改現(xiàn)存量其他出入庫審核核時改現(xiàn)存量量不允許超可用量量出庫出入庫檢查可用用量自動帶出單價的的單據(jù)包括全全部出庫單其他設(shè)置有系統(tǒng)統(tǒng)默認(rèn)（4）設(shè)置存貨貨核算系統(tǒng)參參數(shù)核算方式

15、：按倉倉庫核算暫估方式：單到到回沖銷售成本核算方方式：按銷售售發(fā)票委托代銷成本核核算方式：普普通銷售發(fā)票票零成本出庫按參參考成本價核核算結(jié)算單價與暫估估單價不一致致需要調(diào)整出出庫成本其他設(shè)置由系統(tǒng)統(tǒng)默認(rèn)（5）應(yīng)付款管管理系統(tǒng)參數(shù)數(shù)設(shè)置和初始始設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)統(tǒng)選項(xiàng)（如表表2-1所示示）表2-1 應(yīng)應(yīng)付款管理系系統(tǒng)選項(xiàng)應(yīng)付款核算方式式按單據(jù)單據(jù)審核日期依依據(jù)單據(jù)日期控制科目依據(jù)按供應(yīng)商受控科目制單方方式明細(xì)到單據(jù)采購科目依據(jù)按存貨匯兌損益方式月末處理初始設(shè)置基本科目設(shè)置：應(yīng)付科目22202011，預(yù)付科目目1123，采采購科目14401；稅金金科目2222101011，銀行承兌兌科目22001

16、，商業(yè)承承兌科目22201。結(jié)算方式科目設(shè)設(shè)置：現(xiàn)金支支票、轉(zhuǎn)賬支支票、電匯結(jié)結(jié)算方式科目目為10022。2啟用期初數(shù)數(shù)據(jù)1）采購管理系系統(tǒng)（采購系系統(tǒng)價格均為為不含稅價）起初暫估單：（1）20088年12月118日，永昌昌女套裝1000套，單價價350元，入入永昌服裝倉倉，購自永昌服裝裝廠。（2）20088年12月88日，永昌男男套裝1500套，單價8800元，入入永昌服裝倉倉，購自永昌昌服裝廠。受托代銷期初數(shù)數(shù)：（1）20088年12月110日，奧爾爾馬女表200只，單價8800元，入入手表倉，奧奧爾馬表廠委委托代銷。（2）20088年12月228日，奧爾爾馬男表300只，單價8850元，

17、入入手表倉，奧奧爾馬表廠委委托代銷。2）庫存系統(tǒng)、存存貨系統(tǒng)期初初數(shù)（如表22-2所示）表2-2 庫庫存系統(tǒng)和存存貨系統(tǒng)期初初數(shù)倉庫名稱存貨編碼和名稱稱數(shù)量單價/元金額/元期初差異單價科目永昌服裝倉001 永昌女女裝10020020 000永昌服裝倉004 永昌男男裝20030060 000永昌服裝倉002 永昌女女褲10016016 000永昌服裝倉005 永昌男男褲20020040 000永昌服裝倉003 永昌女女套裝5035017 500永昌服裝倉006 永昌男男套裝3080024 000大地服裝倉007 大地女女風(fēng)衣30012036 000大地服裝倉008 大地男男風(fēng)衣50015075

18、 000手表倉009 奧爾馬馬女表5080040 000手表倉010 奧爾馬馬男表6085051 000手表倉012 鉆石女女表10012012 00012001407 商品品進(jìn)銷差價手表倉013 鉆石男男表20014028 00014001407 商品品進(jìn)銷差價注：存貨期初差差異計(jì)入“商品進(jìn)銷差差價”賬戶。實(shí)驗(yàn)二 普普通采購業(yè)務(wù)務(wù)（一）實(shí)驗(yàn)要求設(shè)置“允許修改改采購系統(tǒng)采采購專用發(fā)票票的編號”。單據(jù)設(shè)計(jì)：分別別在采購模塊塊的“采購專用發(fā)發(fā)票”、“采購到貨單單”和“采購訂單”單據(jù)的表體體項(xiàng)目中增加加“換算率”、“采購單位”和“件數(shù)”3項(xiàng)內(nèi)容；為庫存模塊塊中“采購入庫單單”增加表體內(nèi)內(nèi)容“庫存單位

19、”、“應(yīng)收件數(shù)”、“件數(shù)”、“換算率”和“應(yīng)收數(shù)量”。錄入或生成請購購單、采購訂訂單、采購到到貨單、采購購入庫單等普普通采購業(yè)務(wù)務(wù)單據(jù)。并進(jìn)進(jìn)行審核確認(rèn)認(rèn)。錄入或生成采購購發(fā)票，并按按要求修改采采購發(fā)票編號號。進(jìn)行采購結(jié)算。支付采購款項(xiàng)或或確認(rèn)應(yīng)付賬賬款。在總賬系統(tǒng)查看看有關(guān)憑證。帳套備份。試驗(yàn)資料中良貿(mào)易公司日日常采購業(yè)務(wù)務(wù)如下（采購購部，業(yè)務(wù)員員：徐敏利）：（1）20099年1月8日日，向上海永永昌服裝廠提提出采購要求求，請求采購購永昌男衣550包（100000件），報報價280元元/件（566000/包包）；男褲550包（100000條），報報價180元元/條（366000元/包）；男套

20、套裝200套套，報價單價價760元，要要求本月100日到貨。（2）20099年1月8日日，上海永昌昌服裝廠同意意采購請求，但但要求修改采購價格。經(jīng)經(jīng)協(xié)商，本公公司同意對方方提出的訂購購價格：永昌昌男衣單價3300（600000元/包），男褲褲單價2000（400000元/包），男男套裝單價8800元。并并正式簽訂訂訂購合同，要要求本月100日到貨。（3）20099年1月100日，收到上上海永昌服裝裝廠發(fā)來的男男士服裝和專專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號碼ZYY000988。該批服裝裝系本月初采采購。發(fā)票載載明永昌男衣衣50包，單單價300元元；男科500包，單價2200元；男男套裝2000套，單價8800元

21、。經(jīng)經(jīng)檢驗(yàn)質(zhì)量全全部合格，辦辦理入庫（永永昌服裝倉）手手續(xù)。財(cái)務(wù)部部門確認(rèn)該筆筆存貨成本和和應(yīng)付款項(xiàng)，尚尚未付款。（4）20099年1月144日，向上海海鉆石手表廠廠訂購鉆石女表20000只，單價1120元。要要求本月200日到貨。（5）20099年1月188日，向上海海鉆石手表廠廠訂購鉆石男表表1000只只，單價1440元。要求求本月25日日到貨。（6）20099年1月255日，向上海大大地服裝廠訂訂購大地男風(fēng)風(fēng)衣10000件，單價1150元；訂訂購大地女風(fēng)風(fēng)衣500件件，單價1220元，要求求本月30日日到貨。（7）20099年1月300日，收到北京京大地服裝廠廠的專用發(fā)票票，發(fā)票號碼碼Z

22、Y001168。發(fā)票票載明大地男男風(fēng)衣10000件，單價價150元；女風(fēng)衣5000件，單價價120元，增增值稅率177%。全部驗(yàn)驗(yàn)收入庫，尚尚未支付款項(xiàng)項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)三 普通通采購業(yè)務(wù)（二二）實(shí)驗(yàn)要求錄入或生成采購購到貨單、采采購入庫單等等普通采購業(yè)業(yè)務(wù)單據(jù)，并并進(jìn)行核算確確認(rèn)。錄入或生成采購購發(fā)票，并按按要求修改采采購發(fā)票編號號。進(jìn)行采購結(jié)算。支付采購款項(xiàng)或或確認(rèn)應(yīng)付賬賬款，可以立立即制單，也也可以月末合合并制單。試驗(yàn)資料中良貿(mào)易公司日日常采購業(yè)務(wù)務(wù)如下（采購購部，業(yè)務(wù)員員：徐敏利）：（1）20099年1月100號，收到上上海永昌服裝裝廠的專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號號碼ZY000088。發(fā)發(fā)票載明永昌昌女

23、套裝1000套，單價價380元，增增值稅率17%。本本公司驗(yàn)收入入庫后立即支支付貸款和稅稅款（現(xiàn)金支支票XJ00001）。（2）20099年1月199日，收到上上海鉆石手表表長根據(jù)1月月14日訂購購手表的訂單單，發(fā)來的鉆鉆石女表和專專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號碼ZYY001122。發(fā)票上寫寫明鉆石女表表2000只只，單價1220元，增值值稅率17%。同時附有有一張運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)發(fā)票，發(fā)票票載明運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)2000元元（不能抵扣扣進(jìn)項(xiàng)稅），訂訂貨合同約定定運(yùn)雜費(fèi)由本本公司承擔(dān)。經(jīng)經(jīng)檢驗(yàn)，手表表質(zhì)量合格（入入手表庫），財(cái)財(cái)務(wù)部門確認(rèn)認(rèn)采購成本和和該筆應(yīng)付款款項(xiàng)。（3）20099年1月233日，收到上上海鉆石表廠廠根據(jù)

24、1月118日訂購手手表的訂單，發(fā)發(fā)來的鉆石男男表和專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號號碼ZY000188，合合同約定運(yùn)費(fèi)費(fèi)由對方承擔(dān)擔(dān)。專用發(fā)票票上寫明男表表1000只只，單價400元，增值稅稅率17%。在在驗(yàn)收入庫（手表廠）時發(fā)現(xiàn)損壞5只，屬于合理損耗。本公司確認(rèn)后立即付款50%（電匯DH00887666）。實(shí)驗(yàn)四 受托托代銷業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)要求在采購管理或庫庫存管理系統(tǒng)統(tǒng)中啟用“受托代銷業(yè)業(yè)務(wù)”。在采購管理或庫庫存管理系統(tǒng)統(tǒng)中選擇“受托代銷業(yè)業(yè)務(wù)必有訂單單”。錄入受托代銷訂訂單、到貨單單和入庫單。受托代銷結(jié)算。試驗(yàn)資料（1）20099年1月8日日，代奧爾馬馬表廠代銷奧奧爾馬女表220只，奧爾爾馬男表300只，結(jié)算

25、并并收到普通發(fā)發(fā)票，發(fā)票號號為PT000055，結(jié)結(jié)算單價分別別為750元元和700元元。（2）本公司受受托代銷奧爾爾馬表廠的奧奧爾馬表。22009年11月18日，收收到奧爾馬表表廠發(fā)來的奧奧爾馬男表8800只，女女表800只只，單價分別別為880元元和750元元。實(shí)驗(yàn)五 采購特特殊業(yè)務(wù)處理理實(shí)驗(yàn)要求增加“非合理損損耗類型”運(yùn)輸部門責(zé)責(zé)任。對于上月暫估業(yè)業(yè)務(wù)，本月發(fā)發(fā)票已到，執(zhí)執(zhí)行采購結(jié)算算并確認(rèn)采購購成本。對于本月未采購購商品已到但但發(fā)票未到的的業(yè)務(wù)進(jìn)行暫暫估處理。尚未結(jié)算的采購購?fù)素洏I(yè)務(wù)的的處理。已經(jīng)執(zhí)行采購結(jié)結(jié)算的采購?fù)送素洏I(yè)務(wù)處理理。備份666帳套套供應(yīng)鏈實(shí)驗(yàn)驗(yàn)數(shù)據(jù)。試驗(yàn)資料（1）20

26、099年1月188日，收到22008年112月08號號暫估業(yè)務(wù)的的專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號ZY00021。發(fā)發(fā)票上載明永永昌男套裝1155套，單單價860元元，短缺的55套服裝為非非法合理損耗耗。已查明屬屬于運(yùn)輸部門門的責(zé)任，運(yùn)運(yùn)輸部門同意意賠償50331元（尚未未收到）。財(cái)財(cái)務(wù)部門按發(fā)發(fā)票開出轉(zhuǎn)賬賬支票（支票票號ZZ0005588999）支付全全部款項(xiàng)。（2）20099年1月200日，向上海海鉆石手表廠廠訂購鉆石女女表200只只，單價1115元。本月月25日全部部到貨，辦理理入庫手續(xù)。（3）20099年1月277日，收到本本月22日采采購的鉆石男男表300只只，單價1440元。288日驗(yàn)收入庫庫時

27、發(fā)現(xiàn)200只存在質(zhì)量量問題，與對對方協(xié)商。退貨200只，驗(yàn)收合合格的男表辦辦理入庫手續(xù)續(xù)。（4）20099年1月288日，發(fā)現(xiàn)本本月25日入入庫的上海鉆鉆表女表1000只存在質(zhì)質(zhì)量問題，要要求該批女表表全部退回。與與上海鉆石表表廠協(xié)商，對對方同意全部部退貨。對方方已按2000只開具專用用發(fā)票。發(fā)票票已于27日日收到（發(fā)票票號ZY000258），但但尚未結(jié)算。（5）20099年1月300日，本月220日向上海海永昌服裝廠廠訂購的8000套女套裝裝。單價為3340元，330日全部到到貨并辦理了了驗(yàn)收入庫手手續(xù)。31日日，發(fā)現(xiàn)100套女套裝有有質(zhì)量問題，經(jīng)經(jīng)協(xié)商，對方方同意退貨，當(dāng)當(dāng)日收到對方方開具

28、的專用用發(fā)票，發(fā)票票號ZY000518。（6）20099年1月311日，發(fā)現(xiàn)本本月30日入入庫的20年年大地男風(fēng)衣衣、15年大大地女風(fēng)衣存存在質(zhì)量問題題，要求退貨貨。經(jīng)于北京京大地服裝廠廠協(xié)商，對方方同意退貨。該該批服裝已于于30日辦理理采購結(jié)算。（7）20099年1月311日，本月220日向上海海永昌服裝廠廠訂購3000套永昌男套套裝，單價8800元，那那么套裝已于于本月26日日收到并驗(yàn)收收入庫，但發(fā)發(fā)票至今未收收到。第三章 銷售售管理實(shí)驗(yàn)一 銷售售系統(tǒng)初始化化實(shí)驗(yàn)要求設(shè)置銷售管理系系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置應(yīng)收款管理理系統(tǒng)的參數(shù)數(shù)輸入銷售管理系系統(tǒng)的期初數(shù)數(shù)據(jù)備份賬套實(shí)驗(yàn)資料1.設(shè)置銷售管管理系統(tǒng)參數(shù)

29、數(shù)委托代銷業(yè)務(wù)有零售日報業(yè)務(wù)務(wù)有分期收款業(yè)務(wù)務(wù)直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)銷售生成出庫單單普通銷售必有訂訂單新增發(fā)貨單參照照訂單生成新增退貨單、新新增發(fā)票參照照發(fā)貨單生成成其他設(shè)置由系統(tǒng)統(tǒng)默認(rèn)2.應(yīng)收款管理理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)設(shè)置和初始設(shè)設(shè)置（1）應(yīng)收款管管理系統(tǒng)選項(xiàng)項(xiàng)（如表3-1所示）表3-1 應(yīng)收款管理理系統(tǒng)選項(xiàng)應(yīng)收款核銷方式式按單據(jù)單據(jù)審核日期依依據(jù)單據(jù)日期控制科目依據(jù)按客戶受控科目制單方方式明細(xì)到單據(jù)銷售科目依據(jù)按存貨壞賬處理方式應(yīng)收余額百分比比法（2）初始設(shè)置置基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目 1122，預(yù)預(yù)收科目 22203，銷銷售收入科目目 60011，稅金科目目 222110102?？刂瓶颇吭O(shè)置：按客戶設(shè)置置。

30、應(yīng)收科目目 11222，預(yù)收科目目 22033。產(chǎn)品科目設(shè)置：按商品設(shè)置置。銷售收入入和銷售退回回科目 60001，應(yīng)交交增值稅 2222101102。結(jié)算科目設(shè)置：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票、電電匯科目 11002。壞賬科目設(shè)置：提取比率11%，壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備期初余額額為0，壞賬賬準(zhǔn)備科目 1231，對對方科目 66602。3.單據(jù)設(shè)置允許手工修改銷銷售專用發(fā)票票號。4.銷售管理系系統(tǒng)期初數(shù)（銷銷售系統(tǒng)價格格均為不含稅稅價）1)起初發(fā)貨單單(1)20088年12月88日，永昌女女套裝5000套，單價5500元，永永昌服裝倉；廣州市東山山百貨公司，銷銷售部門為批批發(fā)部，銷售售類型為批發(fā)發(fā)銷售。(2)20

31、088年12月110日，鉆石石女表1000只，單價2220元，手手表倉；煙臺臺市大山百貨貨公司，銷售售部門為批發(fā)發(fā)部，銷售類類型為批發(fā)銷銷售。2）分期收款發(fā)發(fā)出商品期初初數(shù)2008年122月15日，給給上海子公司司（上海昌運(yùn)運(yùn)貿(mào)易公司）發(fā)發(fā)出永昌男套套裝400套套，單價15500元，屬屬于永昌服裝裝倉，銷售部部門為批發(fā)部部，銷售類型型為批發(fā)銷售售。實(shí)驗(yàn)二 普通通銷售業(yè)務(wù)（一一）實(shí)驗(yàn)要求銷售生成出庫單單普通銷售必有銷銷售訂單錄入銷售報價單單、錄入或生生成銷售訂單單、銷售發(fā)貨貨單錄入或生成銷售售發(fā)票，并按按要求修改發(fā)發(fā)票編號對銷售發(fā)票進(jìn)行行復(fù)核，確認(rèn)認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)確認(rèn)、收取應(yīng)收收款項(xiàng)根據(jù)銷售專用發(fā)發(fā)票

32、確認(rèn)銷售售成本（存貨貨采用先進(jìn)先先出法核算）備份賬套實(shí)驗(yàn)資料（銷售部，業(yè)務(wù)務(wù)員林清遠(yuǎn)；倉儲部，倉倉管員張紅）(1)20099年1月8日日，收到廣州州市東山百貨貨公司上年112月8日購購買永昌女套套裝的價稅款款2925000元（電匯匯DH0200018999），本公司司于本月4日日開具專用發(fā)發(fā)票（ZY00001088），確認(rèn)出出庫成本。(2)20099年1月100日，給煙臺臺市大山百貨貨公司開具上上年12月110日銷售鉆鉆石女表的銷銷售專用發(fā)票票（ZY0000165）,款項(xiàng)尚未未收到。(3)20099年1月100日，北京王王府井百貨公公司打算訂購購鉆石女表11000只，出出價180元元/只。要求

33、求本月15日日發(fā)貨，本公公司報價為2210元。112日，本公公司與北京王王府井百貨公公司協(xié)商，對對方同意鉆石石女表銷售單單價為2000元，但訂貨貨數(shù)量減為8800只。本本公司確認(rèn)后后于1月133日發(fā)貨（手手表倉），本公司以以現(xiàn)金代墊運(yùn)運(yùn)費(fèi)500元元。次日開具具銷售專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號號為ZY0000122,款項(xiàng)尚未收收到。(4)20099年1月155日，廣州市市東山百貨公公司有意向本本公司訂購永永昌男衣8000件、永昌昌男褲8000條，本公司司報價分別為為400元和和280元。116日，廣州州市東山百貨貨公司同意我我公司的報價價，并決定追追加訂貨，男男衣追加2000件，男褲褲追加2000條，需要

34、分分批開具銷售售發(fā)票。本公公司同意對方方的訂貨要求求。(5)20099年1月188日，按銷售售訂單發(fā)貨（永永昌服裝倉）給給廣州市東山山百貨公司分分別發(fā)出男衣衣和男褲各2200件（條條）,本公司支支付運(yùn)雜費(fèi)2200元（現(xiàn)現(xiàn)金支票XJJ010000588）。次次日開具兩張張銷售專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號號分別為ZYY0002778和ZY00002799。對方電匯匯(DH000778899)款項(xiàng)933600源義義經(jīng)收到，系系付200件件男衣的價稅稅款。2000條男褲款項(xiàng)項(xiàng)暫欠。確認(rèn)認(rèn)出庫成本。(6)20099年1月200日，煙臺市市大山百貨公公司向本公司司訂購永昌男男套裝2000套進(jìn)行詢價價，本公司報報價9

35、00元元，對方初步步同意。本公公司根據(jù)報價價單已經(jīng)生成成銷售訂單。2009年1月23日，煙臺市大山百貨公司提出價格過高，只能接受850/套，本公司不同意。對方撤銷對本公司永昌男套裝的訂購。實(shí)驗(yàn)三 普通通銷售業(yè)務(wù)（二二）實(shí)驗(yàn)要求在銷售管理系統(tǒng)統(tǒng)中取消普通通銷售必有訂訂單在庫存系統(tǒng)中取取消銷售生成成出庫單開具銷售專用發(fā)發(fā)票并復(fù)核確認(rèn)、收取應(yīng)收收款項(xiàng)生成銷售出庫單單根據(jù)銷售出庫單單確認(rèn)銷售成成本（存貨采采用先進(jìn)先出出法核算）備份賬套實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月133日，北京王王府井百貨公公司派采購員員到本公司訂訂購鉆石男表表1000只只，本公司報報價190元元，、。經(jīng)協(xié)協(xié)商，雙方認(rèn)認(rèn)定的價格為為1

36、80元，本本公司開具銷銷售專用發(fā)票票(ZY0000299),收到對方方的轉(zhuǎn)賬支票票(ZZ000112788)。采購員員當(dāng)日提貨(手表倉)。(2)20099年1月233日，煙臺市市大山百貨公公司采購員到到本公司采購購鉆石女表8800只，本本公司報價2220元。雙雙方協(xié)商價格格為210元元，本公司立立即開具銷售售專用發(fā)票(ZY0000378),于25日和和28日分兩兩批發(fā)貨(手手表倉)，每每次發(fā)貨4000只。對方方答應(yīng)收到貨貨物后，全額額支付本次款款項(xiàng)和前欠款款項(xiàng)。(3)20099年1月255日，廣州市市東山百貨公公司有意向本本公司訂購永永昌女套裝8800套。本本公司報價5500元，經(jīng)經(jīng)雙方協(xié)商，

37、最最后以4500元成交。226日收到電電匯(DH00018999)，本公司司當(dāng)即開具銷銷售專用發(fā)票票(ZY0000466)。(4)20099年1月277日，給廣州州市東山百貨貨公司發(fā)貨(永昌服裝倉倉)，確認(rèn)永永昌女套裝出出庫成本。(5)20099年1月288日，廣州市市東山百貨公公司向本公司司訂購?qiáng)W爾馬馬男表5000只、女表5500只。本本公司報價為為：奧爾馬男男表10500元，奧爾馬馬女表9500元。雙方協(xié)協(xié)商訂購價為為男表10000元，女表表900元。本本公司于299日銷售開具具專用發(fā)票(ZY0000578),對方于當(dāng)日日提女表5000，男表尚尚未提貨。實(shí)驗(yàn)四 銷售售退貨業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)要求普通銷

38、售退貨錄入退貨單錄入或生成紅字字發(fā)票并復(fù)核核審核紅字營收單單并制單備份賬套實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月155日，給上海海昌運(yùn)貿(mào)易公公司銷售奧爾爾馬男表3660只，訂單單價格為10020元，已已經(jīng)提貨。11月25日，對對方因?yàn)橘|(zhì)量量問題全部退退貨（收到，入入手表倉）本公司同意意退貨。該批批手表于1月月15日發(fā)貨貨，尚未開具具發(fā)票。(2)20099年1月300日，廣州市市東山百貨公公司提出退回回奧爾馬男表表500只（228日已經(jīng)開開票、生成發(fā)發(fā)貨單、但尚尚未出庫）。(3)20099年1月300日，廣州市市東山百貨公公司因質(zhì)量問問題要求退回回永昌女裝110套。該服服裝已于本月月26日開具具銷售專用

39、發(fā)發(fā)票并收款，227日發(fā)貨并并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成成本（單位成成本350元元）(4)20099年1月311日，北京王王府井百貨公公司要求退貨貨。退回鉆石石男表10只只（入手表倉倉），該男表已已于本月133日開具銷售售發(fā)票并收款款。本公司同同意退貨，同同時辦理退貨貨手續(xù)（開出出一張現(xiàn)金支支票XJ0110）實(shí)驗(yàn)五 直運(yùn)運(yùn)銷售業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)要求在銷售管理系統(tǒng)統(tǒng)中選擇“直運(yùn)銷售業(yè)業(yè)務(wù)”在銷售管理系統(tǒng)統(tǒng)中設(shè)置“直運(yùn)銷售必必有訂單”錄入銷售訂單參照生成采購專專用發(fā)票參照生成銷售專專用發(fā)票直運(yùn)采購發(fā)票審審核并制單直運(yùn)銷售發(fā)票審審核并制單備份賬套實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月155日，廣州市市東山百貨公公司向本公司司訂購永昌

40、男男、女套裝各各500套，報報價分別為11100元和和580元，本本公司接受廣廣州市東山百百貨公司的訂訂貨。(2)20099年1月155日，本公司司向上海永昌昌服裝廠訂購購永昌男、女女套裝各5000套，單價價分別為8000元和3770元。要求求本月20日日將貨物直接接發(fā)給廣州市市東山百貨公公司。(3)20099年1月200日，本公司司收到上海永永昌服裝廠的的專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號為ZYY001788。發(fā)票載明明男、女套裝裝各500套套，單價分別別為800元元和370元元，增值稅稅稅率為17，貨物已經(jīng)經(jīng)發(fā)給廣州市市東山百貨公公司。本公司司尚未支付貨貨款。(4)20099年1月211日，本公司司給廣州

41、市東東山百貨公司司開具銷售專專用發(fā)票（發(fā)發(fā)票號ZY00066888），發(fā)票載明明男、女套裝裝各500套套，單價分別別為11000元和5800元，增值稅稅稅率為177，款項(xiàng)尚尚未收到。實(shí)驗(yàn)六 分期期收款銷售業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)要求分期收款必有訂訂單填制分期收款銷銷售訂單生成分期收款發(fā)發(fā)貨單開具分期收款發(fā)發(fā)票確認(rèn)收入和應(yīng)收收賬款備份賬套實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月5日日，上海昌運(yùn)運(yùn)貿(mào)易公司向向本公司訂購購600件大大地女風(fēng)衣，6600件男風(fēng)風(fēng)衣，本公司司報價分別為為185元和和265元。經(jīng)經(jīng)雙方協(xié)商，以以180元和和260元成成交，雙方簽簽訂銷售合同同。雙方約定定，一次發(fā)貨貨，分3期收收款。(2)2009

42、9年1月7日日，本公司根根據(jù)銷售合同同發(fā)出大地風(fēng)風(fēng)衣各6000件，開具銷銷售專用發(fā)票票（ZY0002689）,確認(rèn)價稅稅款。(3)20099年1月277日，收到上上海昌運(yùn)貿(mào)易易公司電匯（DDH02155555）,系支付大大地風(fēng)衣第一一期款項(xiàng)。(4)20099年1月255日，上海昌昌運(yùn)貿(mào)易公司司向本公司訂訂購200套套永昌男套裝裝，本公司報報價10500元。經(jīng)雙方方協(xié)商，以11000元成成交，雙方簽簽訂銷售合同同，合同約定定分2次收款款。28日，本本公司給上海海昌運(yùn)貿(mào)易公公司發(fā)出男套套裝200套套，本公司開開具銷售專用用發(fā)票（ZYY0109999）,并結(jié)轉(zhuǎn)銷銷售成本。331日收到上上海貿(mào)易公司司

43、的電匯（DDH02166666）,系支付第第1期分期收收款業(yè)務(wù)的款款項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)七 零零售日報業(yè)務(wù)務(wù)實(shí)驗(yàn)要求填制銷售日報生成銷售發(fā)貨單單生成銷售出庫單單確認(rèn)、收取銷售售款項(xiàng)確認(rèn)銷售成本備份賬套實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月100日，門市部部累計(jì)向零散散客戶銷售永永昌服裝倉永永昌女裝200件，單價3380元；永永昌女褲155條，單價2230元；永永昌男衣300件，單價4450元（永永昌服裝倉）。全部為賒賒銷。(2)20099年1月200日，門市部部累計(jì)向零散散客戶銷售永永昌服裝倉的的永昌女套裝裝25套，單單價450元元；永昌男套套裝30套，單單價10000元。全部為為賒銷。(3)20099年1月31

44、1日，門市部部累計(jì)向零散散客戶銷售手手表倉中的鉆鉆石女表455只，單價1180元；鉆鉆石男表355只單價1990元；奧爾爾馬女表200只，單價11050元；奧爾馬男表表20只，單單價11000元。全部為為現(xiàn)銷（現(xiàn)金金支票XJ11122555）,款項(xiàng)全額額收訖。實(shí)驗(yàn)八實(shí)驗(yàn)要求查詢本月銷售統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表查詢本月發(fā)貨統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表查詢本月銷售綜綜合統(tǒng)計(jì)表查詢本月銷售收收入明細(xì)賬查詢本月銷售成成本明細(xì)賬對本月銷售結(jié)構(gòu)構(gòu)進(jìn)行分析銷售毛利分析商品銷售市場分分析對本月銷售情況況進(jìn)行綜合分分析備份賬套第四章 庫庫存管理實(shí)驗(yàn)一 調(diào)調(diào)撥業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)要求對庫存模塊中的的調(diào)撥單的顯顯示和打印默默認(rèn)模板進(jìn)行行修改，在表表體中增加件件數(shù)

45、了解調(diào)撥業(yè)務(wù)流流程了解調(diào)撥業(yè)務(wù)生生成的下游單單據(jù)，以及生生成單據(jù)的時時點(diǎn)實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月8日日，由于手表表倉進(jìn)行養(yǎng)護(hù)護(hù)維修，將該該倉庫中的所所有鉆石女表表455只和和鉆石男表4450只轉(zhuǎn)移移到大地服裝裝倉，由倉儲儲部張紅負(fù)責(zé)責(zé)。(2)20099年1月133日，由于大大地服裝倉漏漏水，將1550件大地女女風(fēng)衣轉(zhuǎn)移到到永昌服裝倉倉，以方便維維修，由倉儲儲部張紅負(fù)責(zé)責(zé)。(3)20099年1月211日，手表倉倉維護(hù)完畢，將將暫時轉(zhuǎn)入大大地服裝倉的的鉆石男表和和鉆石女表移移回手表倉，由由倉儲部張紅紅負(fù)責(zé)。(4)20099年1月222日，將由于于大地服裝倉倉維修轉(zhuǎn)入永永昌服裝倉的的150件大

46、大地女風(fēng)衣，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)回到大地服服裝倉，由倉倉儲部張紅負(fù)負(fù)責(zé)。實(shí)驗(yàn)二 盤點(diǎn)實(shí)驗(yàn)要求在初始設(shè)置的單單據(jù)設(shè)計(jì)中，對對庫存模塊中中的盤點(diǎn)單的的顯示和打印印默認(rèn)模板進(jìn)進(jìn)行修改，在在表體中增加加賬面件數(shù)、盤盤點(diǎn)件數(shù)和盤盤虧件數(shù)了解盤點(diǎn)的業(yè)務(wù)務(wù)流程、盤點(diǎn)點(diǎn)單生成的單單據(jù)和生成單單據(jù)的時點(diǎn)實(shí)驗(yàn)資料(1)20099年1月311日，倉儲部部張紅對永昌昌服裝倉中的的所有存貨進(jìn)進(jìn)行盤點(diǎn)。倉倉庫中的實(shí)際際數(shù)量如表44-1所示。表4-1 倉倉庫中的實(shí)際際數(shù)量倉庫名稱存貨名稱主計(jì)量單位輔計(jì)量單位換算率分類名稱現(xiàn)存數(shù)量永昌服裝倉永昌女裝件或條包20.00服裝70.00永昌服裝倉永昌女褲件或條包20.00服裝85.00永昌服裝倉永昌女套裝套服裝25.00永昌服裝倉永昌男衣件或條包20.00服裝28.00永昌服裝倉永昌男褲件或條包20.00服裝50.00永昌服裝倉永昌