中國某集團盡職調(diào)查報告樣本

1、資料內(nèi)容僅供您學(xué)習(xí)參考，如有不當(dāng)或者侵權(quán)，請聯(lián)系改正或者刪除。盡職調(diào)查報告一中國XXX集團背景簡介1.集團簡介 中國XXX集團自1996年創(chuàng)業(yè)至今, 已經(jīng)發(fā)展成為由內(nèi)蒙古、 青海、 寧夏、 新疆XXX等共計近50家獨立公司和子公司組成的資源能源集團。集團專注于資源開發(fā)和能源清潔利用, 事業(yè)遍及海內(nèi)外多個國家和地區(qū), 已經(jīng)連續(xù)多年被評為”中國煤炭百強企業(yè)”、 ”全國民營企業(yè)五百強”。 立足西部, 走向世界, 致力于成為世界一流的生態(tài)能源供應(yīng)商, 是中國XXX集團的崇高使命。在祖國的大西北, 面對極端惡劣的自然環(huán)境, XXX人用”特別能吃苦、 特別能戰(zhàn)斗、 特別能忍耐、 特別能團結(jié)、 特別能奉獻(xiàn)”

2、的XXX精神, 實現(xiàn)了集團超常規(guī)、 跨越式的發(fā)展。面對國家經(jīng)濟新的增長方式轉(zhuǎn)變, XXX人把握時機、 加快轉(zhuǎn)變, 堅持以”善用資源和綠色發(fā)展”為核心理念, 有力推動內(nèi)蒙古、 青海、 寧夏、 新疆等四大循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園建設(shè), 逐步實現(xiàn)了”產(chǎn)業(yè)循環(huán)、 資源節(jié)約、 環(huán)境友好、 集約發(fā)展”。 奉獻(xiàn)社會, 和諧發(fā)展, 促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟繁榮和社會穩(wěn)定, 是中國XXX集團的立身之本。集團的發(fā)展注重經(jīng)濟、 社會和環(huán)境的和諧統(tǒng)一, 四大循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園的建設(shè)不但符合區(qū)域經(jīng)濟總體發(fā)展規(guī)劃, 市場競爭力持久, 還對地區(qū)發(fā)展貢獻(xiàn)長遠(yuǎn)。同時, 集團還投身于國家的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、 教育、 醫(yī)療、 扶貧等公益事業(yè), 以各種形式直接資

3、助累計金額已超5億元。 融合文化, 創(chuàng)新管理, 逐步啟動”大XXX戰(zhàn)略”, 是中國XXX集團新的起點。面對新的形勢和挑戰(zhàn), 集團將進(jìn)一步加快產(chǎn)業(yè)的集聚、 延伸、 擴展、 整合, 逐步打造橫向耦合、 縱向閉合的循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)格局, 努力促成集團”由資源型企業(yè)向深加工、 高附加值型企業(yè)轉(zhuǎn)變”、 ”由傳統(tǒng)煤化工企業(yè)向現(xiàn)代煤化工企業(yè)轉(zhuǎn)變”、 ”由單純產(chǎn)業(yè)運營向產(chǎn)業(yè)運營與資本運營結(jié)合轉(zhuǎn)變”、 ”由地域化管理向集團化管理轉(zhuǎn)變”、 ”由本土化運營向國際化運營轉(zhuǎn)變”。未來五年, 中國XXX集團將啟動”大XXX戰(zhàn)略”, 集合XXX的集體力量和集體智慧, 共同打造國際化的超大型資源能源跨國公司。繼往開來, XXX集

4、團將積極推進(jìn)”十二五”戰(zhàn)略規(guī)劃, 加速產(chǎn)業(yè)升級, 為實現(xiàn)”綠色XXX、 和諧XXX、 誠信XXX、 國際XXX”而不懈努力奮斗。2. 組織機構(gòu)3. 業(yè)務(wù)范圍中國XXX集團是一家專注于資源開發(fā)和能源清潔利用的大型企業(yè), 現(xiàn)已成為一家以煤炭開采、 煤焦化、 煤氣化和新型煤化工為主線, 集金屬礦采選、 冶金、 建材、 物流、 酒店、 國際貿(mào)易于一體的跨行業(yè)、 跨區(qū)域、 跨國界的國際化現(xiàn)代能源化工企業(yè), 形成了核心產(chǎn)業(yè)突出、 相關(guān)多元化產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展、 其它產(chǎn)業(yè)相配合的多元化發(fā)展格局。作為中國境內(nèi)資源開發(fā)和循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)先企業(yè), 中國XXX集團依托豐富的資源優(yōu)勢和成熟的”資源開發(fā) + 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”商

5、業(yè)運作模式, 已經(jīng)建立了多個以資源開發(fā)為依托的大型循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園, 有力地推動以循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園為基礎(chǔ)的工業(yè)新城全面迅速發(fā)展, 極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟發(fā)展, 維護(hù)了區(qū)域的社會穩(wěn)定。中國XXX能源集團有限公司 總部地址 : 北京市朝陽區(qū)建國門外光華東里8號院中海廣場中樓36層項目公司的情況介紹項目公司的基本情況 2、 項目公司的財務(wù)狀況 中國XXX集團進(jìn)行了集團治理結(jié)構(gòu)的整理, 整理后, 截至盡職調(diào)查日, 中國XXX集團正聘請信永中和會計師事務(wù)所進(jìn)行財務(wù)報表的審計。以下為中國XXX集團提供暫未經(jīng)過審計的財務(wù)數(shù)據(jù)。資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表 現(xiàn)金流量表三、 信托計劃的進(jìn)入1、 信托基本要素 融資人: 中國XX

6、X能源集團有限公司 融資方式: 股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓 融資用途: 煤制氣項目建設(shè)資金 信托規(guī)模: 5億元( 滿3億元即成立) 信托期限: 24個月, 自本信托計劃成立之日開始計算, 滿12個月可提前結(jié)束。 委托人預(yù)期年化收益率: 本信托計劃項下的委托人( 受益人) 的預(yù)期年化收益率根據(jù)認(rèn)購金額不同分為A、 B、 C三類: A類委托人( A類受益人) 預(yù)期年化收益率: 100萬認(rèn)購金額300萬: 9% B類委托人( B類受益人) 預(yù)期年化收益率: 300萬認(rèn)購金額600萬: 10.5% C類委托人( C類受益人) 預(yù)期年化收益率: 600萬認(rèn)購金額: 11% 2、 進(jìn)入方式中融信托發(fā)起設(shè)立”中融中國X

7、XX新能源園區(qū)工程建設(shè)項目集合資金信托計劃”, 由中融信托募集資金, 中融信托作為受托人以中融信托的名義將信托資金用于受讓中國XXX持有的新疆XXX16.7%股權(quán)對應(yīng)之股權(quán)收益權(quán)。當(dāng)信托期限屆滿時, 新疆XXX公司原股東依據(jù)合同約定溢價回購該股權(quán)收益權(quán), 并依約向中融信托足額支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款, 中融信托根據(jù)信托文件的約定扣除應(yīng)由信托財產(chǎn)承擔(dān)的各項信托費用和稅費后, 向受益人分配信托利益, 受益人收到其信托利益后, 信托計劃結(jié)束。 四、 還款來源中國XXX集團的營業(yè)利潤。項目投資預(yù)測分析 1、 項目銷售方式 該項目生產(chǎn)的天然氣銷售較有保障。中國石油天然氣集團公司已對新疆維吾爾自治區(qū)人民政府出具關(guān)

8、于西氣東輸系統(tǒng)輸送新疆XXX煤化有限公司煤制天然氣問題的復(fù)函( 中油計函 168號) , 同意將新疆XXX煤化有限公司煤制天然氣接入西氣東輸系統(tǒng)二線、 三線或四線, 并由中國石油天然氣集團公司進(jìn)行買斷后, 與引進(jìn)的中亞天然氣混合后供應(yīng)管道沿線城市。 當(dāng)前, 雙方尚未就煤制氣簽署購銷協(xié)議, 一旦協(xié)議簽訂, 項目的交氣地點、 分年交氣量、 氣價和氣質(zhì)將會明確, 本項目將會產(chǎn)生較穩(wěn)定的銷售收入。2、 、 及 產(chǎn)能預(yù)計銷售成本預(yù)測 銷售測算( 新疆XXX) 5、 項目現(xiàn)金流量表 注: 當(dāng)前的測算未考慮所得稅抵扣的影響 五、 產(chǎn)品亮點1、 項目符合新能源及節(jié)能減政策要求 本項目煤制天然氣項目是新疆第一個

9、經(jīng)國家核準(zhǔn)的煤制天然氣項目, 全國第4個經(jīng)國家核準(zhǔn)的煤制天然氣項目。本項目為國家發(fā)改委審批建設(shè)的”新能源”領(lǐng)域項目和國家環(huán)保部審批建設(shè)的符合”節(jié)能減排”要求的項目, 符合中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知【 第72號】中, 對”信托公司的理財要積極落實國家宏觀經(jīng)濟政策, 引導(dǎo)資金投向有效益的新能源、 新材料、 節(jié)能環(huán)保、 生物醫(yī)藥、 信息網(wǎng)絡(luò)、 高端制造產(chǎn)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè), 為經(jīng)濟發(fā)展模式轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整做出積極貢獻(xiàn)。”的要求; 同時, 本工程為煤炭潔凈高效生產(chǎn)系統(tǒng), 是煤炭綜合利用, 提高附加值的最有效最經(jīng)濟的途徑之一, 符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、 能源和環(huán)境保護(hù)政策。2、 銀行資金大

10、力支持 新疆XXX集團當(dāng)前發(fā)展勢頭迅猛, 經(jīng)濟實力較強, 屬于礦業(yè)領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)民營企業(yè), 實力較強, 銀團貸款積極性較高, 新疆XXX當(dāng)前已經(jīng)取得以國開行為主的銀團長期貸款總額48億元( 期) , 后期獲取銀團貸款的可能性較高。3、 項目銷售收入有保障 該項目生產(chǎn)的天然氣銷售較有保障。中國石油天然氣集團公司已對新疆維吾爾自治區(qū)人民政府出具關(guān)于西氣東輸系統(tǒng)輸送新疆XXX煤化有限公司煤制天然氣問題的復(fù)函( 中油計函 168號) , 同意將新疆XXX煤化有限公司煤制天然氣接入西氣東輸系統(tǒng)二線、 三線或四線, 并由中國石油天然氣集團公司進(jìn)行買斷后, 與引進(jìn)的中亞天然氣混合后供應(yīng)管道沿線城市。六、 風(fēng)險控制

11、1、 ”中融信托”與”中國XXX”簽訂股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓以及回購協(xié)議; 2、 ”中國XXX”開立信托資金監(jiān)管賬戶, 監(jiān)管賬戶中的資金使用須依照 資金監(jiān)管協(xié)議的具體規(guī)定進(jìn)行; 為”新疆XXX”原股東或其指定第三方受讓股權(quán)收益權(quán)的義務(wù), ”中國XXX”將轉(zhuǎn)讓股權(quán)收益權(quán)對應(yīng)之股權(quán)質(zhì)押給”中融信托”; ”內(nèi)蒙XXX”為新疆XXX”原股東溢價回購”中融信托”持有的”新疆XXX”股權(quán)收益權(quán)承擔(dān)無限連帶責(zé)任保證。七、 預(yù)期年化收益率 A類委托人( A類受益人) 預(yù)期年化收益率: 100萬認(rèn)購金額300萬: 9% B類委托人( B類受益人) 預(yù)期年化收益率: 300萬認(rèn)購金額600萬: 10.5% C類委托人(

12、C類受益人) 預(yù)期年化收益率: 600萬認(rèn)購金額: 11% 推介期: 4月20日 6月30日, 受托人有權(quán)根據(jù)本項目的具體情況對上述推介期進(jìn)行調(diào)整。 信托利益分配: 受益人的信托利益將在信托計劃成立后, 每滿12個月后10個工作日內(nèi)以及信托計劃終止或提前終止后10個工作日內(nèi)以現(xiàn)金形式支付到受益人指定賬戶。 八、 信托規(guī)模、 期限、 利益分配本信托計劃規(guī)模為50,000萬元( 以實際募集資金為準(zhǔn), 下同) , 共分為50,000萬份信托單位, 推介期內(nèi)募集滿30,000萬元能夠成立, 受托人可根據(jù)信托計劃的實際募集情況調(diào)整信托計劃成立時的募集額度。本信托計劃期限為24個月, 自信托計劃成立之日起

13、計算, 本信托計劃滿12個月后可提前終止。如發(fā)生本信托計劃規(guī)定的信托計劃終止情形時, 本信托計劃予以終止。若信托計劃期限屆滿時, 信托財產(chǎn)中的現(xiàn)金資產(chǎn)不足以滿足全體受益人按照本合同可獲分配的信托利益的, 且尚有未變現(xiàn)信托財產(chǎn)的, 信托計劃進(jìn)入延長期。延長期期限至信托財產(chǎn)全部變現(xiàn)完畢且受托人宣布信托計劃終止之日止或雖信托財產(chǎn)未全部變現(xiàn)但信托財產(chǎn)中的現(xiàn)金部分已足以滿足全部受益人可獲分配的信托利益, 受托人決定不再變現(xiàn)信托財產(chǎn), 宣布信托計劃終止之日止。信托利益的分配受托人將信托財產(chǎn)扣除本合同規(guī)定的應(yīng)由信托財產(chǎn)承擔(dān)的費用和稅費后的實際剩余部分均歸全體受益人所有; 分配方式( 1) 受托人自信托計劃成

14、立滿一個信托年度之日起10個工作日內(nèi)向受益人分配第一個信托年度信托收益; ( 2) 信托計劃終止之日后10個工作日內(nèi), 支付剩余信托利益; 本信托計劃提前終止的, 則在信托計劃終止后的10個工作日內(nèi)向每一受益人支付按。信托計劃延長期本信托計劃自成立之日起存續(xù)滿24個月之日, 發(fā)生下列情形之一的, 信托計劃進(jìn)入延長期: 信托計劃期限屆滿之日, 信托財產(chǎn)未變現(xiàn)或未完全變現(xiàn), 信托財產(chǎn)專戶內(nèi)的資金不足以按照信托文件的約定向全部受益人支付其應(yīng)得的信托利益的其它情形。延長期內(nèi), 受托人將盡快變現(xiàn)信托財產(chǎn)。收回的現(xiàn)金足以支付受益人信托利益的, 可不再變現(xiàn)。九、 信托財產(chǎn)的運用方式1、 運用方式委托人指定受

15、托人以自己的名義, 將信托資金運用于受讓中國XXX持有新疆XXX的部分股權(quán)之收益權(quán), 中國XXX在信托計劃屆滿或存續(xù)期間回購上述股權(quán)收益權(quán)。信托計劃存續(xù)期間, 中國XXX將資金指定用于新疆XXX下屬控股公司新疆XXX投資控股有限公司支付”煤制天然氣”項目主體收尾工程的工程款。2、 退出機制中國XXX與受托人簽訂股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購合同, 信托計劃存續(xù)期滿12個月后, 中國XXX能夠提前回購受托人持有的新疆XXX部分股權(quán)之收益權(quán), 如中國XXX行使回購權(quán)利并依約支付了全部股權(quán)收益權(quán)受讓價款, 則本信托計劃可提前終止。信托計劃屆滿時, 如中國XXX未行使回購權(quán)利或未能依約足額支付股權(quán)收益權(quán)受讓價款

16、, 則受托人能夠經(jīng)過向其它第三方轉(zhuǎn)讓新疆XXX股權(quán)收益權(quán)或行使擔(dān)保權(quán)利等方式變現(xiàn)信托財產(chǎn)。為保障中國XXX履行股權(quán)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購合同項下的回購義務(wù), 中國XXX以標(biāo)的股權(quán)向受托人提供股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保, 內(nèi)蒙古XXX集團有限公司向受托人提供不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保, 具體事宜由受托人與中國XXX、 內(nèi)蒙古XXX集團有限公司分別簽署的股權(quán)質(zhì)押合同、 保證合同進(jìn)行約定。九、 信托單位的推介與成立1、 信托計劃推介期本信托計劃的推介期為 4月20日至 6月30日( 受托人有權(quán)根據(jù)信托資金的實際募集情況相應(yīng)調(diào)整本信托計劃推介期的終止日期并在受托人網(wǎng)站公布) 。本信托計劃最低募集金額為30,000萬元, 受托人有權(quán)對最低募集金額進(jìn)行調(diào)整。 ( 1) 信托計劃推介期內(nèi), 信托計劃募集資金達(dá)到最低募集金額, 受托人宣布信托計劃推介期提前屆滿、 信托計劃成立; ( 2) 信托計劃推介期屆滿, 信托計劃募集資金達(dá)到最低募集金額,