內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)施方案

1、*司樊仲川億創(chuàng)作時(shí)間：二 二年七月二十九日內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)施計(jì)劃（討論稿）二一三年四月目的為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范甘谷連山水泥有限公司內(nèi)部控制 ,提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)辦理水平和風(fēng)險(xiǎn)備能力 , 促企業(yè)可持續(xù)成長(zhǎng) , 公特制定 * 內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)施計(jì)劃 , 實(shí)內(nèi)控體 系建設(shè)任務(wù)主要內(nèi)容依照企業(yè)內(nèi)部控制基本范和企業(yè)內(nèi)部控制配套指引此次內(nèi)控建設(shè)具體含組織架構(gòu)、成長(zhǎng)戰(zhàn)略、人力資源、資金活動(dòng)、推銷(xiāo)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)陳述、全面預(yù)算、合同辦理、內(nèi)部信息遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的公司運(yùn)營(yíng)辦理 的各個(gè)方面組織機(jī)構(gòu)包管為確保公司內(nèi)控建設(shè)任務(wù)利推進(jìn) , 包內(nèi)控機(jī)制有效運(yùn)行 ,經(jīng)公司研究決定設(shè)內(nèi)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組.內(nèi)控

2、建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由司總經(jīng)理?yè)?dān)任 ,是公內(nèi)體建時(shí)間：二O一年七月二十九日設(shè)的第一責(zé)任人 . 內(nèi)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)控任務(wù)實(shí)施進(jìn)行全面領(lǐng) 導(dǎo)、決策、安排和指揮.內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)建設(shè)執(zhí)行小組 ,內(nèi)控設(shè)行組組長(zhǎng)由副總經(jīng)理?yè)?dān)任.執(zhí)行小組擔(dān)任內(nèi)部控制體系建設(shè)任務(wù)的具體 開(kāi)展1內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：*副組長(zhǎng)：*成員：*2主要職責(zé)：1)擔(dān)任確定本次內(nèi)控體建設(shè)的規(guī)模；2)擔(dān)任明確本次內(nèi)控體建設(shè)的總體目標(biāo)；3)擔(dān)任確定本次內(nèi)控體建設(shè)的整體安排； 4)擔(dān)任本次內(nèi)控體系建的其他內(nèi)容3內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行小組組長(zhǎng)：*成員：*4主要職責(zé)擔(dān)任內(nèi)控體系建設(shè)成員的責(zé)分工；擔(dān)任確定本次內(nèi)控體系建的具體時(shí)間安插；擔(dān)任組織公司內(nèi)部資源

3、的調(diào) ,并極與外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的對(duì)接、溝通、協(xié)調(diào)；時(shí)間：二O一年七月二十九日時(shí)間：二O一年七月二十九日擔(dān)任審核本次內(nèi)控體系建用度預(yù)算；擔(dān)任本次內(nèi)控體系建設(shè)的他實(shí)施任務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)項(xiàng)目小組辦室設(shè)在綜合辦公室 ,在內(nèi)控體系建設(shè)小組領(lǐng)導(dǎo)下 , 具實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)任務(wù) ,確實(shí)階任 組的順暢運(yùn)行內(nèi)控建設(shè)總體規(guī)劃內(nèi)控建設(shè)任務(wù)涉及公司運(yùn)辦理的全過(guò)程 ,包含個(gè)面各類(lèi)業(yè)務(wù)、各項(xiàng)制度流程 及面廣內(nèi)容龐雜 依股公司通知要求復(fù)永公司內(nèi)控成 于不合于公司處進(jìn)行修改訂,計(jì)于2013 年 4 月梳出理制度5 月底制形成公司內(nèi)部控制手 冊(cè)實(shí)施步調(diào)按照 *公關(guān)于內(nèi)控任務(wù)成果推廣要求 ,結(jié)合公司的業(yè)務(wù)及辦理情實(shí)際 內(nèi)體建設(shè)任務(wù)計(jì)劃

4、2013 年 月初啟動(dòng)具按下調(diào)實(shí)施：項(xiàng)目時(shí)間任務(wù)內(nèi)容啟動(dòng)安排階段調(diào)研摸底階段內(nèi)控缺陷整改階段初步形成內(nèi)部控制手冊(cè)試運(yùn)行階段階段成果成立公司內(nèi)控項(xiàng)目任務(wù)小召 開(kāi)啟動(dòng)會(huì)議,好動(dòng)員任務(wù)內(nèi)控測(cè)評(píng)陳述形成整改陳述時(shí)間：二O一年七月二十九日時(shí)間：二O一年七月二十九日內(nèi)部控制手冊(cè)定稿階段評(píng)審階段1具體實(shí)施步調(diào)和計(jì)劃啟動(dòng)安排階段該階段主要內(nèi)容：召開(kāi)公司內(nèi)控建設(shè)啟動(dòng)大 ,介內(nèi)控體系建設(shè)的具體實(shí)施步調(diào)；成立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和控建設(shè)執(zhí)行小組；組織培訓(xùn)和動(dòng)員 , 小成進(jìn)行內(nèi)控體系建設(shè)培訓(xùn) , 詳細(xì)介紹內(nèi)控體系遵循的原和實(shí)施的意義 ,說(shuō)明內(nèi)控體系任務(wù)的需 要性2調(diào)研摸底階段該階段主要內(nèi)容對(duì)公司不合職位、不合部的員工進(jìn)行

5、訪談 ,了解公司現(xiàn)有內(nèi)控制度,闡發(fā)公司現(xiàn)有內(nèi)控制度的執(zhí)行力和適用程度；組織內(nèi)控專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),加公司員工對(duì)內(nèi)控的了解；闡發(fā)公司內(nèi)部、外部的風(fēng)因素,編制風(fēng)險(xiǎn)清單；同專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)或股分公專(zhuān)家進(jìn)行深入交流 ,形成公司內(nèi)部控制缺陷陳述內(nèi)部控制缺陷整改計(jì)劃.3內(nèi)控缺陷整改階段該階段主要內(nèi)容時(shí)間：二O一年七月二十九日時(shí)間：二O一年七月二十九日全面落實(shí)整改：按照內(nèi)控陷整改計(jì)劃 ,各關(guān)部分和單位逐一整改 ,完公組織結(jié)構(gòu)、人員配備、各項(xiàng)內(nèi)控制度和控 制措施；定期匯報(bào)整改良度：各業(yè)流程擔(dān)任人需定期匯報(bào)內(nèi)控缺陷整改良度并內(nèi)執(zhí)行小組監(jiān)督整改完成；整改效果評(píng)估 :綜辦室會(huì)同相關(guān)部分、專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)對(duì)整改后的控制活動(dòng)進(jìn)測(cè)試、評(píng)估

6、 ,形內(nèi)部控制缺陷整改 陳述提交整改陳述 :將內(nèi)控制缺陷整改陳述提交內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組審.4初步形成內(nèi)部控制手冊(cè)試運(yùn)行階段該階段主要內(nèi)容按照風(fēng)險(xiǎn)清單、制度閱意見(jiàn)、流程控制矩陣、崗?fù)ぢ氊?zé)和授權(quán)審批、流圖、內(nèi)控缺陷整改情況以及各項(xiàng)內(nèi)部文檔等編部控制冊(cè) 記錄關(guān)頭性的內(nèi)控活動(dòng) ,主內(nèi)容包含固有風(fēng)險(xiǎn)描述及評(píng)價(jià)控制目標(biāo)、控制活動(dòng)、控制實(shí)施部分等, 從確保及時(shí)總結(jié)內(nèi)體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn) , 有促進(jìn)內(nèi)控體系長(zhǎng)效 機(jī)制的建立；公司試運(yùn)行內(nèi)部控制手 ,充測(cè)試內(nèi)部控制手冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)控制性、內(nèi)控措的實(shí)際操縱性、內(nèi)控效果及內(nèi)控效率 , 并按照試運(yùn)行的情況對(duì)內(nèi)手冊(cè)進(jìn)行修正；下發(fā)內(nèi)部控制手冊(cè) ,發(fā)的規(guī)模為本次納入實(shí)施規(guī) 時(shí)間：二O一年七月

7、二十九日時(shí)間：二O一年七月二十九日模的單位；各單位對(duì)內(nèi)控手冊(cè)中的內(nèi)、流程的運(yùn)行情況定期上報(bào)內(nèi)控建設(shè)辦公,由綜辦公室進(jìn)行匯總整理5內(nèi)部控制手冊(cè)定稿階該階段主要依據(jù)在試運(yùn)行段的結(jié)果 ,搜集各部分、各單位以及員工對(duì)內(nèi)控手冊(cè)的修改見(jiàn) 整并股分公司內(nèi)控辦公室進(jìn)行溝通、協(xié)商、討論并匯報(bào)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組審核 ,按執(zhí)小 的意見(jiàn)予以修訂編公內(nèi)部控制制度正式稿6評(píng)審階段該階段主要內(nèi)容：公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制配指引中的評(píng)價(jià)指引要求對(duì)公司的內(nèi)控建設(shè)進(jìn)行自我價(jià) ,并編制 2013 年內(nèi)控自評(píng) 價(jià)陳述在過(guò)司議后披露；通過(guò)股分公司內(nèi)控體系建審核.公司內(nèi)控體系建設(shè)是在股公司領(lǐng)導(dǎo)下 ,由司總經(jīng)理批準(zhǔn)通過(guò)該劃后將另行通下發(fā) ,請(qǐng)單位和部分認(rèn)真組織學(xué)習(xí),高度重視集精、統(tǒng)籌源 有推動(dòng)內(nèi)控體系建設(shè)任務(wù),確這 項(xiàng)任務(wù)的順利開(kāi)展實(shí)施.內(nèi)控任務(wù)是上市公司必須開(kāi)展的一個(gè)重要而基礎(chǔ)的任務(wù) ,這次培訓(xùn)是一個(gè)很好的機(jī)會(huì) , 應(yīng)高度重視 . 我們的內(nèi)控任務(wù)開(kāi)展的水平不高 ,真運(yùn)行和掌控體系性東西要提前心中有數(shù) .建提前把內(nèi)控內(nèi)涵預(yù)習(xí)一下 , 我們存在的問(wèn)題和困惑要整理出來(lái)