（BT-CW-101）財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)管理程序

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.財(cái)務(wù)內(nèi)部審審計(jì)管理理程序受控狀態(tài)：_受控控_發(fā)放編號(hào)：_生效日期：_20007-04-02_版本/修改改次第更改頁(yè)次/章節(jié)編制審核批準(zhǔn)生效日期1目的為加強(qiáng)公司司的內(nèi)部部審計(jì)管管理，完完善公司司的財(cái)務(wù)務(wù)監(jiān)督職職能。2適用范圍適用于集團(tuán)團(tuán)公司，各各控股（子子）公司司、項(xiàng)目目公司。3定義4職責(zé)3.13.2對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心、控控股（子子）公司司、項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)進(jìn)行行審計(jì)。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的的問(wèn)題做做出內(nèi)部部審計(jì)報(bào)報(bào)告，發(fā)發(fā)出整改改通知，提提出獎(jiǎng)懲懲建議。5程序4.1

2、.224.1.334.1.41內(nèi)部審計(jì)審計(jì)部門(mén)對(duì)對(duì)集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心、控控股（子子）公司司、項(xiàng)目目公司財(cái)財(cái)務(wù)進(jìn)行行審計(jì)。集團(tuán)財(cái)務(wù)管管理中心心、控股股（子）公公司、項(xiàng)項(xiàng)目公司司財(cái)務(wù)要要配合審審計(jì)部門(mén)門(mén)的審計(jì)計(jì)。審計(jì)部門(mén)針針對(duì)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的問(wèn)題題，與被被審計(jì)部部門(mén)或單單位溝通通。被審計(jì)部門(mén)門(mén)對(duì)事實(shí)實(shí)準(zhǔn)確的的問(wèn)題要要予以確確認(rèn)，有有分歧的的問(wèn)題要要提供辯辯解的證證據(jù)。內(nèi)部審計(jì)報(bào)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)部部門(mén)整理理出內(nèi)部部審計(jì)報(bào)報(bào)告，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審批批后，下下發(fā)給被被審計(jì)部部門(mén)或單單位。整改被審計(jì)部門(mén)門(mén)或單位位在接到到審計(jì)報(bào)報(bào)告后，要要認(rèn)真整整改所提提出的問(wèn)問(wèn)題，并并將改正正結(jié)果反反饋回內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)部門(mén)。內(nèi)部審計(jì)檔檔案內(nèi)部審計(jì)部部門(mén)在審審計(jì)結(jié)束束后，要要及時(shí)整整理出內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)檔案，做做好保管管工作，有有利于以以后的備備查工作作。6記錄7支持文件