公開資訊觀測(cè)站XBRL財(cái)報(bào)申報(bào)教育訓(xùn)練課件

1、公開資訊觀測(cè)站XBRL財(cái)報(bào)申報(bào)教育訓(xùn)練臺(tái)灣證券交易所 電腦規(guī)劃部王堅(jiān)權(quán) 1097.tw關(guān)於 XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)XBRL 財(cái)報(bào)建檔軟體介紹XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)作業(yè)介紹常見問題服務(wù)窗口Q & A2課程大綱請(qǐng)問目前如何產(chǎn)製 TXT 格式申報(bào)檔？使用證交所提供的建檔軟體產(chǎn)製。由公司資訊系統(tǒng)轉(zhuǎn)出。委託會(huì)計(jì)事務(wù)所協(xié)助提供。以文字編輯軟體 (如記事本) 編輯。其它。請(qǐng)問未來(lái)打算如何產(chǎn)製 XBRL 格式申報(bào)檔？還可能使用文字編輯軟體 (如記事本) 編輯嗎？3申報(bào)檔產(chǎn)製方式申報(bào)作業(yè)有改變嗎？現(xiàn)行申報(bào)格式化申報(bào)檔：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、簡(jiǎn)明現(xiàn)金流量表非格式化申報(bào)檔：現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表電子書XBRL 申報(bào)格式化

2、申報(bào)檔：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表電子書4XBRL 申報(bào)推動(dòng)時(shí)程測(cè)試申報(bào) (配合教育訓(xùn)練)時(shí)間：2009 年 1112 月實(shí)施範(fàn)圍：2009.Q2 財(cái)報(bào)自願(yuàn)申報(bào) (雙軌併行)時(shí)間： 2010 年 5 月實(shí)施範(fàn)圍： 2009.Q4、2010.Q1 財(cái)報(bào)第一次強(qiáng)制申報(bào) (雙軌併行)時(shí)間： 2010 年 9 月實(shí)施範(fàn)圍： 2010.Q2 財(cái)報(bào)6關(guān)於 XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)XBRL 財(cái)報(bào)建檔軟體介紹XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)作業(yè)介紹常見問題服務(wù)窗口Q & A7課程大綱各行業(yè)別報(bào)表名稱英文縮寫行業(yè)別報(bào)表別英文縮寫一般行業(yè)母公司報(bào)表ci合併報(bào)表ci-cr金控業(yè)合併報(bào)表fh金融業(yè)母公司報(bào)表basi合

3、併報(bào)表basi-cr保險(xiǎn)業(yè)母公司報(bào)表ins合併報(bào)表ins-cr證券期貨業(yè)母公司報(bào)表bd合併報(bào)表bd-cr異業(yè)合併合併報(bào)表min9檢核公式說明第一階段檢核公式等號(hào)左側(cè)為必要申報(bào)科目等號(hào)右側(cè)至少必需有一項(xiàng)科目有值第二階段檢核公式等號(hào)左側(cè)為非必要申報(bào)科目等號(hào)右側(cè)任一項(xiàng)科目有值時(shí)，才需檢核該等式成立10範(fàn)例： 1XXX = 2XXX + 3XXX資產(chǎn)總額 = 負(fù)債總額 + 股東權(quán)益總額範(fàn)例： 2120 = 2121 + 2122應(yīng)付票據(jù)合計(jì) = 應(yīng)付票據(jù) + 其他應(yīng)付票據(jù)軟體介面說明11軟體功能說明12EXCELXBRLXBRL申報(bào)檔TXT申報(bào)檔TXT申報(bào)檔匯入?yún)R入?yún)R入轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出XBRL申報(bào)現(xiàn)行TXT文

4、字檔申報(bào) 內(nèi)建資料庫(kù) 儲(chǔ)存讀取資料 + 當(dāng)年度轉(zhuǎn)上年度建立新檔XBRL財(cái)報(bào)建檔工具檢核檢核三種建檔功能建立新檔只顯示有選擇打勾之會(huì)計(jì)科目匯入檔案文字申報(bào)檔EXCEL 檔 (需使用 EXCEL 範(fàn)本檔建立資料)XBRL 檔資料儲(chǔ)存/資料讀取當(dāng)年度金額轉(zhuǎn)上年度金額13檢核 / 轉(zhuǎn)出檔案文字申報(bào)檔報(bào)表範(fàn)圍：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、簡(jiǎn)明現(xiàn)金流量表檢核順序：XBRL 申報(bào)檔報(bào)表範(fàn)圍：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、 股東權(quán)益變動(dòng)表 (二、四季)檢核順序：14第一階段檢核第二階段檢核第一階段檢核第二階段檢核Calculation檢核申報(bào)作業(yè)登入申報(bào)系統(tǒng)點(diǎn)選xbrl財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)作業(yè)功能財(cái)報(bào)申報(bào)三步驟申報(bào)資料上傳

5、申報(bào)資料檢核結(jié)果查詢申報(bào)內(nèi)容查詢及確認(rèn)16關(guān)於 XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)XBRL 財(cái)報(bào)建檔軟體介紹XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)作業(yè)介紹常見問題服務(wù)窗口Q & A17課程大綱常見問題19Q：如果檢核有錯(cuò)誤，還能轉(zhuǎn)出申報(bào)檔嗎？ A：是的，為考量特殊需求，在資料輸入不完整，或是尚有檢核錯(cuò)誤時(shí)，建檔工具仍能轉(zhuǎn)出申報(bào)檔，但是這個(gè)檔案是無(wú)法通過申報(bào)系統(tǒng)檢核，完成申報(bào)作業(yè)。常見問題20Q：若公司能自行產(chǎn)製，或委託會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)助提供申報(bào)檔，還需要安裝 XBRL 建檔軟體嗎？ A：是的，建議先將申報(bào)檔匯入 XBRL 建檔軟體，進(jìn)行檔案格式與資料內(nèi)容的檢核，修正所有錯(cuò)誤後，再開始進(jìn)行申報(bào)作業(yè)，以減少申報(bào)錯(cuò)誤的處理人力。關(guān)於 XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)XBRL 財(cái)報(bào)建檔軟體介紹XBRL 財(cái)報(bào)申報(bào)作業(yè)介紹常見問題服務(wù)窗口Q & A21課程大綱服務(wù)窗口22公司部門姓名電話Email證券交易所電腦規(guī)劃部王堅(jiān)權(quán)(02) 3343-57891097.tw電腦規(guī)劃部趙明宗(02) 3343-55620642.tw上市服務(wù)部陳麗寧(02) 8101-35961003.tw上市治理部鄭益成(02) 8101-36281014.tw櫃檯買賣中心上櫃監(jiān)理部蕭麗慧(02) 2366-6085emma.tw上櫃審查部劉慧儀(02) 2366-8026huiyi.tw資訊部黃思凱(02) 2366-6178d