保險精算的基本原理課件

1、保險精算初步本章主要內(nèi)容：1、保險精算的概念及其發(fā)展；2、保險費的精算原理；3、責(zé)任準(zhǔn)備金的精算原理。1保險精算初步本章主要內(nèi)容：1什么是保險精算？保險精算就是運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、金融學(xué)、保險學(xué)及人口學(xué)等學(xué)科的知識和原理，去解決商業(yè)保險和社會保障業(yè)務(wù)中需要精確計算的項目。如：保險事故的出險規(guī)律；保險事故損失額的分布規(guī)律；保險人承擔(dān)風(fēng)險的平均損失及其分布規(guī)律；保險費和責(zé)任準(zhǔn)備金等保險具體問題的計算等。2什么是保險精算？保險精算就是運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、金融學(xué)、保保險精算的基本原理收支相等原理： 純保費收入的現(xiàn)值 =保險金支出的現(xiàn)值大數(shù)法則： 大量隨機現(xiàn)象所呈現(xiàn)的必然數(shù)量規(guī)律3保險精算的基本原理收支相等

2、原理：3壽險精算的產(chǎn)生與發(fā)展維德（Johan de Witt） 終身年金現(xiàn)值的計算哈雷（Edmund Halley） 生命表辛浦森（Thomas Simpson） 自然保險費陶德森（James Dodson） 均衡保險費4壽險精算的產(chǎn)生與發(fā)展維德（Johan de Witt）4非壽險精算的產(chǎn)生與發(fā)展18、19世紀(jì)，非壽險相對落后。進(jìn)入20世紀(jì)以來，隨著保險市場競爭不斷加劇，新風(fēng)險不斷產(chǎn)生，客戶至上主義的盛行，非壽險的費率一再下降。因而，壽險精算受到越來越多的關(guān)注和重視。5非壽險精算的產(chǎn)生與發(fā)展18、19世紀(jì)，非壽險相對落后。5保險精算的基本任務(wù) 保險費率的厘定純費率保險費率附加費率=損失率=營

3、業(yè)費用+合理利潤壽險非壽險利率死亡率損失概率和規(guī)模損失分布6保險精算的基本任務(wù) 保險費率的厘定純保附=損=營財產(chǎn)保險費率的厘定（一）保額損失率+1倍或2倍標(biāo)準(zhǔn)差年份保額損失率年份保額損失率19916.119966.319925.719976.019935.419986.219946.419995.919955.820006.2平均保額損失率=6.0=0.29則純費率可以定為6.29或6.58。7財產(chǎn)保險費率的厘定（一）保額損失率+1倍或2倍標(biāo)準(zhǔn)差年份保額（二）純費率等于賠款金額的期望值E 除以保險金額I 即：純費率r=E/I 若附加費率在保險費率中的比例是k， 則：保險費率R=r/(1-k)8

4、（二）純費率等于賠款金額的期望值E 除以保險金額I8生命表國民生命表以全體國民或特定地區(qū)的人口統(tǒng)計資料編制的生命表。經(jīng)驗生命表以人壽保險公司承保的被保險人實際經(jīng)驗的死亡統(tǒng)計資料編制的生命表。 經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)應(yīng)該使用經(jīng)驗生命表，而不能使用國民生命表，這是因為經(jīng)驗生命表的死亡率具有代表性。9生命表國民生命表以全體國民或特定地區(qū)的人口統(tǒng)計資料編制的生命表中的主要變量 x：年齡 lx：生存數(shù) d：死亡數(shù) px：生存率 qx：死亡率 ex：平均余命10生命表中的主要變量 x：年齡10壽險精算的常用符號：tpx：x歲的人在t年末仍生存的概率；tqx：x歲的人在t年內(nèi)死亡的概率；t|uqx：x歲的人在生存

5、t年后u年內(nèi)死亡的概率；t|qx：x歲的人在生存t年后1年內(nèi)死亡的概率。 t|qx = tpx t+1px = tpx qx+111壽險精算的常用符號：tpx：x歲的人在t年末仍生存的概率；1人身保險純保費的計算原理躉繳純保費的計算原理：躉繳純保費=未來保險金支付的現(xiàn)值 （以定期死亡保險為例，見教材P.249。）分期繳純保費的計算原理：分期繳純保費的現(xiàn)值=未來保險金支付的現(xiàn)值12人身保險純保費的計算原理躉繳純保費的計算原理：12人壽保險純保費的精算符號定期人壽保險：Ax:n終身壽險：Ax生存保險：nEx兩全保險：Ax:n+nEx終身即期年金：ax定期支付的即期年金： ax:n終身延期年金：m|

6、ax定期支付的延期年金：m|ax:n1113人壽保險純保費的精算符號定期人壽保險：Ax:n1113責(zé)任準(zhǔn)備金責(zé)任準(zhǔn)備金是公司對保險單所有人的負(fù)債，是保險公司事先提取的，用于未來可能發(fā)生的賠償或給付的準(zhǔn)備金。假如保險公司不提存適當(dāng)?shù)臏?zhǔn)備金，就有可能面臨償付能力不足的問題，使保險公司的經(jīng)營和管理陷入危機，甚至引起保險公司破產(chǎn)。14責(zé)任準(zhǔn)備金責(zé)任準(zhǔn)備金是公司對保險單所有人的負(fù)債，是保險公財產(chǎn)保險責(zé)任準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 按全年保費收入的50%提取未決賠款責(zé)任準(zhǔn)備金 按未決賠案的具體情況提取15財產(chǎn)保險責(zé)任準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金15人壽保險的責(zé)任準(zhǔn)備金人壽保險業(yè)務(wù)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備金分為理論責(zé)任準(zhǔn)備金和實際責(zé)任準(zhǔn)備金。實務(wù)中，由于第一年的費用遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于以后各年，保險公司提存的責(zé)任準(zhǔn)備金與理論責(zé)任準(zhǔn)備金并不相同，而是將理論責(zé)任準(zhǔn)備金加以修正計算出來的。16人壽保險的責(zé)任準(zhǔn)備金人壽保險業(yè)務(wù)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備金分為理論責(zé)理論責(zé)任準(zhǔn)備金的二種計算方法過去已收純保費的精