某集團資產(chǎn)管理中心方案

1、,采年底與公司相關(guān)部* 集團固定資產(chǎn)管理方案,采年底與公司相關(guān)部為了隨時掌握固定資產(chǎn)的使用狀況，更好的利用固定資產(chǎn)，使其保值增值，特制定本方案。集團公司固定資產(chǎn)由集團財務(wù)管理中心下設(shè)資產(chǎn)管理辦公室集中統(tǒng)一管理。管理原則采取誰使用誰保管，責(zé)任到人，統(tǒng)一監(jiān)督，分級管理的模式。一、架構(gòu)、人員職責(zé)1、編制：集團資產(chǎn)管理辦公室定員三人，其中：(a）主任一人（兼職） ,主要負責(zé)集團固定資產(chǎn)各項政策的修訂購、調(diào)撥、調(diào)入、調(diào)出、報廢等審批。（b）實物管理員一人 ,負責(zé)集團公司固定資產(chǎn)管理 , (c）實物管理員一人 ,負責(zé)集團公司以外的其他分公司固定資產(chǎn)管理。2、職責(zé)：資產(chǎn)管理辦公室主要 負責(zé)擬定 固定資產(chǎn)管理

2、辦法， 會同有關(guān)部門做好資產(chǎn)管理的實施工作。 負責(zé)固定資產(chǎn) 采購、調(diào)撥、調(diào)入、調(diào)出及報廢的審核與監(jiān)督 工作，辦理相關(guān)處理報批手續(xù)。門組織開展公司固定資產(chǎn)的清查工作，確保公司資產(chǎn)的安全完整。1 / 7實物管理員* 項目部* 公司* 公司* 公司* 公司* 公司3、人員管理思路：實物管理員* 項目部* 公司* 公司* 公司* 公司* 公司以資產(chǎn)管理辦公室為中心， 集團公司及各項目部、 各分公司下設(shè)資產(chǎn)管理員，對資產(chǎn)實行垂直管理。 資產(chǎn)管理員除負責(zé)所屬各公司項目部實物資產(chǎn)外，同時負責(zé)資產(chǎn)賬面登記工作。4、流程圖資產(chǎn)管理辦公室實物管理員* 公司二、固定資產(chǎn)管理方法1、分類：根據(jù)目前集團公司固定資產(chǎn)現(xiàn)狀

3、， 把固定資產(chǎn)分為五類。房屋及活動板房2 / 720 年；活動板房 1020 年；活動板房 10 年。5 年。,固定資產(chǎn)編2017年修訂版，第十二章第六資,形成固定資產(chǎn)卡片并登記入辦公電子設(shè)備大型機械（包括游樂設(shè)備、游船）運輸車輛2、折舊年限及購置權(quán)限參照相關(guān)規(guī)定，固定資產(chǎn)折舊年限如下（1）針對第一類其中：房屋（2）針對第二類辦公家具（3）針對第三類 -辦公電子設(shè)備 3 年。（4）針對第四類 -大型機械為 10年。(5）針對第五類 ,運輸車輛為 4 年。3、購置權(quán)限以上五類資產(chǎn)原則上全部由 *公司依據(jù)采購審批計劃進行采購，其中辦公電子設(shè)備由 * 綜合辦公室網(wǎng)管部配合采購。4、編碼：按分類加各個

4、單位的開頭字母大寫加序列號編制號參照 *集團有限公司規(guī)章制度匯編節(jié)固定資產(chǎn)管理制度第七條固定資產(chǎn)管理細則中的編制方法進行。產(chǎn)管理員對固定資產(chǎn)按類別進行編號賬，同時生成二維碼，便于更好地管理固定資產(chǎn)。5、分類管理：(1）針對第一類 房屋及活動板房，資產(chǎn)管理員及實物管理員依據(jù)資產(chǎn)所在地登記即可。3 / 7* 公司進行管理。公*公司資產(chǎn),原則上,同時按編制要求進行OA 流程.,如未找到，依據(jù)流程給出同意* 公司進行管理。公*公司資產(chǎn),原則上,同時按編制要求進行OA 流程.,如未找到，依據(jù)流程給出同意,直至完成 OA流理員需要將資產(chǎn)進行編號， 并按要求登記固定資產(chǎn)， 實物管理員同時登記固定資產(chǎn)臺賬。（

5、3）針對大型機械，其中工程機械由司應(yīng)安排專人將所有機械進行編號，并將所有機械按要求登記入賬，原則上大型機械實行一人一機管理。旅樂設(shè)備及游船由管理員進行統(tǒng)一編號并登記入賬。（4)針對運輸車輛，應(yīng)由資產(chǎn)管理員依據(jù)車牌號進行登記實行一車一人管理。三、固定資產(chǎn)管理操作流程1、建立固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫的取得有兩種方式，一是采用用有軟件中的模板 ,二是采用 OA辦公軟件中的模板。 兩種模板需要跟對方溝通定價。2、固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)采集。由資產(chǎn)管理員（各公司及項目部指定的人員）對本部門的固定資產(chǎn)進行盤點分類編號，并登記固定資產(chǎn)盤點表。 資產(chǎn)管理員簽字和本部門負責(zé)人簽字后上交資產(chǎn)管理辦公室 .固定資產(chǎn)盤點

6、表詳見附件一 . 3、建立固定資產(chǎn) OA流程所有固定資產(chǎn)的采購、調(diào)入、調(diào)出及報廢統(tǒng)一采用申請單位在 OA上申請時，資產(chǎn)管理辦公室實物管理員應(yīng)在固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫中查找是否存在閑置固定資產(chǎn)購買的字樣，經(jīng)資產(chǎn)管理辦公室主任簽字并跟蹤流程程申請。若有閑置資產(chǎn)符合申請單位要求， 在意見欄由實物管理員寫4 / 7,.固定資產(chǎn)采購持開具的,并在發(fā)票上簽28 號進行一次盤點對賬工作，并由資產(chǎn)管經(jīng)各公司財務(wù)負責(zé)人審核并積極解,.固定資產(chǎn)采購持開具的,并在發(fā)票上簽28 號進行一次盤點對賬工作，并由資產(chǎn)管經(jīng)各公司財務(wù)負責(zé)人審核并積極解,*建設(shè)集團有限公司規(guī)章制度完成 OA流程申請 .調(diào)出流程時，應(yīng)在意見欄寫清調(diào)出事由

7、； 報廢流程，應(yīng)在意見欄寫清報廢原因、采購時間、金額并附報廢清單。集團財務(wù)管理中心的財務(wù)總監(jiān)及業(yè)務(wù)經(jīng)理可不定期抽查固定資產(chǎn)采購、調(diào)入、調(diào)出及報廢的 OA流程申請。4、固定資產(chǎn)采購入庫后發(fā)票報銷的流程發(fā)票交由資產(chǎn)管理辦公室實物管理員進行登記入賬字，才能繼續(xù)后面的發(fā)票報銷流程 . 同時實物管理員根據(jù) OA審批單，開具資產(chǎn)領(lǐng)用單并請領(lǐng)用人簽字完成領(lǐng)用手續(xù)。四、固定資產(chǎn)的實物管理方法1、原則上固定資產(chǎn)管理由各公司及各項目部自行管理。資產(chǎn)管理員及實物管理員每季度理員根據(jù)盤點結(jié)果做出書面盤點分析報告，字后提交資產(chǎn)管理辦公室。2、資產(chǎn)管理辦公室應(yīng)不定期對各公司及各項目部的固定資產(chǎn)實物進行現(xiàn)場查看， 發(fā)現(xiàn)問題

8、應(yīng)及時與資產(chǎn)管理員進行溝通，決。集團財務(wù)管理中心的財務(wù)總監(jiān)及業(yè)務(wù)經(jīng)理可不定期到現(xiàn)場抽查并對資產(chǎn)管理辦公室的日常工作進行監(jiān)督。3、各部門及各項目部固定資產(chǎn)的采購、調(diào)入、調(diào)出及報廢一律通過 OA完成。固定資產(chǎn)登記卡、固定資產(chǎn)管理臺賬、固定資產(chǎn)調(diào)撥單及固定資產(chǎn)報廢申請單的表樣詳見匯編第十二章第六節(jié)固定資產(chǎn)管理制度。5 / 7,盤點表及盤點然后再與實物管分,分析固定資資產(chǎn)實承擔(dān)部5給予罰款 . ,盤點表及盤點然后再與實物管分,分析固定資資產(chǎn)實承擔(dān)部5給予罰款 . ,造成實物資1、每年的 12 月 30 日進行一次盤點工作，由集團資產(chǎn)管理中心組織，資產(chǎn)管理辦公室直接對接各公司落實盤點時間分析報告的提交時

9、間 .各公司的財務(wù)負責(zé)人及各項目部會計落實具體盤點工作 .2、先由各公司及各項目部的資產(chǎn)管理員自查，理員提供的數(shù)據(jù)進行核對， 由各公司及項目部會計根據(jù)盤點結(jié)果，析差異產(chǎn)生的原因， 形成書面報告經(jīng)本部門財務(wù)負責(zé)人簽字后上報資產(chǎn)管理辦公室，同時提交電子報告。資產(chǎn)管理辦公室全程跟蹤盤點并根據(jù)各公司及各項目部上報的固定資產(chǎn)盤點書面報告產(chǎn)管理中可能存在的問題， 并形成書面報告提交集團財務(wù)管理中心的負責(zé)人。六、 相關(guān)處罰措施1、資產(chǎn)第一責(zé)任人為資產(chǎn)實際使用人。若實際使用人在資產(chǎn)正常使用壽命內(nèi)隨意使用， 至使資產(chǎn)出現(xiàn)維修， 應(yīng)由資產(chǎn)實際使用人自行承擔(dān)維修費用； 或資產(chǎn)實際使用人保管不善造成資產(chǎn)被盜，際使用人

10、應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)采購時的金額在實際使用年限內(nèi)的折舊，分損失。（采購金額一折舊 )202、各公司及各項目部的資產(chǎn)管理員要定期檢查資產(chǎn)使用情況并及時更新資產(chǎn)的使用狀態(tài)， 若發(fā)現(xiàn)未及時更新資產(chǎn)使用狀態(tài)造成公司重新購置資產(chǎn)的 ,將按重新購置資產(chǎn)金額的3、每季度對資產(chǎn)進行盤點 ,出現(xiàn)差異分析原因。若是 * 公司采購部未經(jīng) *集團資產(chǎn)管理辦公室同意將資產(chǎn)調(diào)入或調(diào)出6 / 7.若發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在閑置,應(yīng)給予資產(chǎn)實際使用人處罰OA完成報廢手續(xù)。30元/次的罰款，同時資20元/次的罰款。100 元/.若發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在閑置,應(yīng)給予資產(chǎn)實際使用人處罰OA完成報廢手續(xù)。30元/次的罰款，同時資20元/次的罰款。100 元/帶責(zé)任.分別給予采購員 100元/次和采購經(jīng)理 200元/次的罰款。4、對不定期檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)查明原因狀態(tài)，將給予資產(chǎn)管理員 30 元/次的罰款，并及時加以更正；若發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在報廢狀態(tài)未及時處理的次，同時責(zé)令資產(chǎn)管理員通過5、集團財務(wù)管理中心的財務(wù)總監(jiān)