2019年中級銀行從業(yè)資格考試個(gè)人貸款模擬題及答案第十二套

1、2019 年中級銀行從業(yè)資格考試個(gè)人貸款模擬題及答案第十二套一、單項(xiàng)選擇題 ( 共 90 題，合計(jì) 45 分 )1 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過()原貸款期限的一半1 年3 年5 年2 普通準(zhǔn)備金在計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時(shí)，上限為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 (1%1.25%1.5%2%3 人力資源供求預(yù)測的主要目的是估計(jì)未來某個(gè)時(shí)期企業(yè)對() 中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。勞動(dòng)者勞動(dòng)量人才勞動(dòng)力4 商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是() 的需求，這是人力資源規(guī)劃監(jiān)事會股東大會董事會高級管理層5 出口打包貸款是 () 向出口商提供的短期貸款。出口商出口商當(dāng)?shù)氐你y行進(jìn)口商進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐你y行6 某企業(yè)年固定成

2、本為5000 萬元，產(chǎn)品單價(jià)為30 元，單位產(chǎn)品可變成本為5 元，單位產(chǎn)品銷售稅金為2 元，則盈虧平衡點(diǎn)銷售收入為() 萬元。60006522535750007 下列關(guān)于無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷的說法，正確的是()均應(yīng)采用雙倍余額遞減法進(jìn)行攤銷開辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于 10 年的期限平均攤銷無形資產(chǎn)規(guī)定了有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷無形資產(chǎn)沒有規(guī)定有效期限的，按不少于 5 年的期限平均攤銷8() 是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。保證貸款還款來源降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)按進(jìn)度發(fā)放貸款滿足有效信貸需求9 以下不屬于具有較強(qiáng)競爭力產(chǎn)品的特點(diǎn)的是()性能先進(jìn)質(zhì)量穩(wěn)定性價(jià)比高無明顯品牌優(yōu)勢根據(jù)貸款發(fā)放原則中的資本金足額原

3、則，因特殊原因，建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能按時(shí)足額到位，銀行應(yīng)該采取的做法是()貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例貸款支取的比例也應(yīng)同步等于借款人資本金到位的比例貸款支取的比例也應(yīng)同步高于借款人資本金到位的比例取消貸款11 關(guān)于貸款利率的確定，以下論述最恰當(dāng)?shù)氖?)應(yīng)當(dāng)在中國人民銀行規(guī)定的法定利率基礎(chǔ)上在人民銀行允許的范圍內(nèi)確定全部由借貸雙方自主協(xié)商由銀行來定由第三者中介機(jī)構(gòu)來定12 受法律保護(hù)的借貸關(guān)系開始于()貸款審查通過貸款審批通過簽署借款合同借款合同生效13 下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是()中國工商銀行中國建設(shè)銀行花旗銀行中國移動(dòng)通信14 下列關(guān)于原材料供應(yīng)條件分析的說

4、法，不正確的是()原材料的供應(yīng)不應(yīng)包括在加工過程中的物料損耗量需進(jìn)口的原材料應(yīng)注意今后的匯率和稅率變化原材料供應(yīng)來源的可靠性直接關(guān)系到項(xiàng)目成本及經(jīng)濟(jì)規(guī)模應(yīng)估計(jì)原材料的供應(yīng)價(jià)格彈性和互補(bǔ)性15 下列關(guān)于信貸資金的運(yùn)動(dòng)的說法不正確的是()信貸資金的運(yùn)動(dòng)是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一信貸資金首先由銀行支付給使用者由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金， 用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用， 投入再生產(chǎn)，這是信貸資金的第一重支付信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以歸納為二重支付、二重歸流16 某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例是()財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)成本結(jié)構(gòu)經(jīng)營杠桿盈虧平衡點(diǎn)17 在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率不包

5、括()優(yōu)惠利率借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)小額貸款借款人支付的溝通成本溢價(jià)18 影響行業(yè)的外部因素不包括()國民經(jīng)濟(jì)外部經(jīng)濟(jì)國家政策企業(yè)自身規(guī)模效益19() 是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票 ( 或由其簽發(fā)的本票 ) ，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。出口賣方信貸進(jìn)口買方信貸進(jìn)口買方混合貸款福費(fèi)廷客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī)稱為 ()理性動(dòng)機(jī)感性動(dòng)機(jī)信貸動(dòng)機(jī)并購動(dòng)機(jī)21() 是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。承兌擔(dān)保貸

6、款公司信貸22 在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)() 進(jìn)行付款。一次性、全額按年、分次按照完成工程量的多少按月、分次23 下列說法與真實(shí)票據(jù)理論不符的是()銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，主要是固定資金短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)銀行不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款和長期設(shè)備貸款等長期投資的資金應(yīng)來自長期資源24 和解與整頓融為一體，和解是整頓的()前提原因結(jié)果從屬25 在公司信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅(jiān)持() 的原則。盈利“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”保證本金的安全誠實(shí)信用產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。有這種特點(diǎn)產(chǎn)品組合策略的形式是 () A.

7、 全線全面型市場專業(yè)型產(chǎn)品線專業(yè)型特殊產(chǎn)品專業(yè)型27() 是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。介紹期成長期成熟期衰退期預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號、評估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及 () 的過程。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)風(fēng)險(xiǎn)定級風(fēng)險(xiǎn)處置、化解29 下列屬于狹義的公司信貸的是()信貸擔(dān)保承兌賒欠30 銀行在產(chǎn)品生命周期介紹期一般采取的措施不包括()建立有效的信息反饋機(jī)制制定合理的價(jià)格通過廣告等多種途徑讓客戶盡量了解新產(chǎn)品的用途和特點(diǎn)不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善服務(wù)31 項(xiàng)目融資項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任是()無限地承擔(dān)償還全部項(xiàng)目貸款的義

8、務(wù)不只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)不承擔(dān)償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)32 進(jìn)行項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析時(shí)，除() 外，按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)人項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中。無形資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資遞延資產(chǎn)投資折舊費(fèi)支出33 下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估工作表的說法，錯(cuò)誤的是()確定行業(yè)定義時(shí)，如有必要，應(yīng)將行業(yè)劃分為細(xì)分市場評估人員給出的風(fēng)險(xiǎn)級別判斷必須是唯一的C.評估人員在進(jìn)行其他方面的信貸分析時(shí)，一旦發(fā)現(xiàn)相關(guān)重要信息， 應(yīng)結(jié)合之前的資料重新評估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)D.在最終確定行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)元素的重要程度包括在內(nèi)34 銀行營銷組織的主要職能不包括()組織設(shè)計(jì)人員

9、配備組織運(yùn)行會計(jì)核算35 對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是對貸款的() 進(jìn)行調(diào)查。合法合規(guī)性流動(dòng)性安全性效益性對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可展期，銀行一定要確保其不被用于 () A. 長期投資股票投資投機(jī)投資其他投資37 在項(xiàng)目不確定性分析中，() 用來分析項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響程度， 并從中找出對項(xiàng)目效益影響最大的、 最敏感的因素，從而進(jìn)一步分析其可能產(chǎn)生的影響。利潤分析敏感性分析盈虧平衡分析現(xiàn)金流分析38() 是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式?，F(xiàn)金清收重組以資抵債呆賬核銷39 下列選項(xiàng)中，屬于有關(guān)貸款項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的是()流動(dòng)資產(chǎn)占

10、總資產(chǎn)的比例下降冒險(xiǎn)兼并其他公司某一客戶的訂貨變化無常推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備40 寬限期是指 ()從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間不包括提款期在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人不用還本41 抵押期限應(yīng) () 貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。大于小于等于等于或大于42() 是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法?，F(xiàn)場調(diào)研搜尋調(diào)查委托調(diào)查通過行業(yè)協(xié)會了解

11、客戶情況43 平均年限法的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算公式為()固定資產(chǎn)年折舊額 =固定資產(chǎn)原值 (1- 預(yù)計(jì)的凈殘值率 ) 100%固定資產(chǎn)年折舊額 =固定資產(chǎn)原值年折舊率固定資產(chǎn)年折舊額 =固定資產(chǎn)賬面凈值年折舊率固定資產(chǎn)年折舊額 =固定資產(chǎn)原值年折舊率44 抵押權(quán)人對抵押物行使權(quán)利的條件是()主債務(wù)履行期限屆滿貸款合同期內(nèi)，借款人由于管理不善，出現(xiàn)了明顯的影響還款能力的不利情況主債務(wù)履行期限屆滿，抵押權(quán)人的債權(quán)未受清償債權(quán)人有擴(kuò)大信貸規(guī)模的傾向45 項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容不包括()項(xiàng)目背景分析生產(chǎn)規(guī)模分析原輔料供給分析項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析某企業(yè) 2009 年資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款平均余額為120 萬元，年初

12、應(yīng)收票據(jù)余額 50 萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額70 萬元，其中 20萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)， 年末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備30 萬元，若該企業(yè) 2009 年賒銷收入凈額為 60 萬元，計(jì)算期按 180 天算，企業(yè)的應(yīng)收賬款回收期為() 天。6010515018047() 行業(yè)表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。水泥軟件金融服裝48 貸款意向書、貸款承諾須按() 審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具。銀行內(nèi)部總行省級以上分行基層行49 審貸分離的形式不包括 ()責(zé)權(quán)分離崗位分離部門分離地區(qū)分離50 下列 () 屬于有關(guān)貸款經(jīng)營者狀況的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。固定資產(chǎn)迅速增加過快長期債務(wù)大量增加資本與債務(wù)

13、的比例低冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，不包括 () A. 借款人的原材料債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施股票和債券土地使用權(quán)銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場之后，就要對細(xì)分市場進(jìn)行分析，分析的內(nèi)容不包括 () A. 市場機(jī)會分析風(fēng)險(xiǎn)分析虧損狀況分析市場容量分析銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起() 內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A.15 日B.30 日C.3 個(gè)月D.6 個(gè)月54 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)()歷史成本法市場價(jià)值法凈現(xiàn)值法合理價(jià)值法55() 是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用的

14、比率。銷售利潤率營業(yè)利潤率稅前利潤率成本費(fèi)用利潤率56 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的; 長期貸款展期的期限累計(jì)不得超過。 ()A.1 年;3 年B.2 年;3 年一半;1 年一半;3 年57 商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，() 始終是其追求的主要目標(biāo)。信貸產(chǎn)品的全面化客戶需求量實(shí)現(xiàn)利潤最大化良好的服務(wù)質(zhì)量58 根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，企業(yè)長期投資的資金不應(yīng)來自()留存收益流動(dòng)資金貸款發(fā)行長期債券發(fā)行新股票59 快速折舊法的方法很多，財(cái)政部規(guī)定使用的有()雙倍余額遞減法和平均年限法平均年限法和綜合折 1 日法雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法平均年限法和年數(shù)總和法60 借款需求

15、與借款目的關(guān)系是()聯(lián)系緊密格格不入差別不大既緊密聯(lián)系，又相互區(qū)別61銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，銀團(tuán)貸款() ，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由1/3 以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。發(fā)放前一日發(fā)放后存續(xù)期間發(fā)放前一周62 基本的信貸準(zhǔn)則是 ()短期融資需求不意味著就與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求相關(guān)短期資金需求要通過短期融資來實(shí)現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實(shí)現(xiàn)短期資金需求和長期資金需求是同步的63 具有 () 特征的貸款不屬于項(xiàng)目融資。貸款用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目的再融資用于金融期貨或股票投資等用途的項(xiàng)

16、目貸款借款人為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，不具備其他還款來源64 以下哪項(xiàng)不是借款人申請貸款應(yīng)當(dāng)具備的基本條件?()產(chǎn)品有市場生產(chǎn)經(jīng)營有效益不擠占挪用信貸資金家庭背景良好項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和 () 條件進(jìn)行的分析。銷售生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)供應(yīng)借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于 () A. 正常類貸款關(guān)注類貸款次級類貸款可疑類貸款市場需求預(yù)測分析主要是分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，市場需求預(yù)測的主要相關(guān)因素不包括()產(chǎn)

17、品的競爭力產(chǎn)品價(jià)格水平社會購買力產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件68 貸款按照期限可分為 ()人民幣貸款和外幣貸款生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款短期貸款和中長期貸款浮動(dòng)利率貸款和固定利率貸款某銀行現(xiàn)有一筆貸款需要發(fā)放，目前有四個(gè)行業(yè)可以選擇，市場上只有一家廠商的 A行業(yè) ; 市場上有許多廠商生產(chǎn)和銷售有差別同種產(chǎn)品的 B行業(yè) ; 市場上有許多廠商生產(chǎn)和銷售無差異同質(zhì)商品的 C行業(yè) ; 市場只有三家廠商的 D行業(yè)。則銀行應(yīng)當(dāng)選擇 () A.A 行業(yè)70 下列不屬于銀行形象定位手段的是()經(jīng)營觀念外觀建筑專用字體產(chǎn)品名稱71 如果抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人( 銀行 ) 有權(quán)除了

18、可以追加擔(dān)保品之外，還可以()要求抵押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價(jià)值收繳罰金責(zé)令其更換同價(jià)值擔(dān)保品拍賣擔(dān)保品72 下列關(guān)于歷史成本法與市場價(jià)值法的說法，錯(cuò)誤的是()歷史成本法能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化采用歷史成本法會導(dǎo)致銀行對資本的高估市場價(jià)值法不必對成本進(jìn)行攤派采用歷史成本法便于對資產(chǎn)進(jìn)行核查73銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的60 個(gè)營業(yè)日前通知 ()中間行中國人民銀行代理行發(fā)款行74 下列不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)的是()借款人在銀行的存款有較大幅度下降應(yīng)收賬款異常增加流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加7

19、5 下列關(guān)于專項(xiàng)準(zhǔn)備金的說法，不正確的是()專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)，要將已提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評估價(jià)值的差額專項(xiàng)準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)76 在我國銀行實(shí)踐中，貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法中沒有定量分析的是()黑色預(yù)警法藍(lán)色預(yù)警法紅色預(yù)警法橙色預(yù)警法77 在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。抵押權(quán)人質(zhì)押人銀行抵押人78 企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般按() 順序進(jìn)行分配。彌補(bǔ)被沒收財(cái)物的損失 ; 向投資者分配利潤 ; 彌

20、補(bǔ)以前年份虧損 ; 提取法定盈余公積金 ; 支付各項(xiàng)的滯納金和罰款79 借款合同一旦簽訂生效，即成為()刑事法律事實(shí)日常事實(shí)民事法律事實(shí)履行事實(shí)80 關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯(cuò)誤的是()對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度81 損失類貸款就是 () 發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。大部分全部大部分或者全部

21、小部分82 下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是()新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購買該產(chǎn)品83 保證方式除一般保證外還包括()部分責(zé)任保證全責(zé)責(zé)任保證84 下列不屬于貸前調(diào)查內(nèi)容的是()貸款合法性調(diào)查貸款效益性調(diào)查貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查貸款科學(xué)性調(diào)查85 下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是()銷貨成本 / 平均存貨余額 X 100%存貨平均余額計(jì)算期天數(shù) / 銷貨成本計(jì)算期天數(shù) / 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)( 期初存貨余額 +期末存貨余額 )/286 購入的固定資產(chǎn)按照 () 確定。合同協(xié)議確定的

22、價(jià)值入賬購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)87“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還”屬于 () 類貸款。正常關(guān)注次級可疑88 重組后的貸款 ( 簡稱重組貸款 ) 如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為 ()次級類關(guān)注類可疑類損失類89() 的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是短期貸款， 也可以是年以上的中長期貸款。國內(nèi)工程貸款項(xiàng)目貸款普通工程貸款對外勞務(wù)承包工程貸款90 下列不屬于貸款發(fā)放原則的是()計(jì)劃、比例放款原則按時(shí)發(fā)放原則資本金足額原則進(jìn)度放款原則二、多項(xiàng)選擇題 (

23、 共 40 題，合計(jì) 40 分 )91 下列關(guān)于速動(dòng)比率的說法，正確的有()一般情況下，速動(dòng)比率低于流動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)不包括貨幣資金和短期投資一般認(rèn)為速動(dòng)比率應(yīng)在 2：1 以上企業(yè)的速動(dòng)比率越高越好不同行業(yè)速動(dòng)比率的正常標(biāo)準(zhǔn)有所不同92 關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表，下列說法正確的是()不必考慮項(xiàng)目投資資金的來源及構(gòu)成可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較所計(jì)算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較不必考慮還本付息的問題可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)93 項(xiàng)目審批單位核定投資項(xiàng)目資本金比例的根據(jù)是()企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率銀行評估意見投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益銀行貸款意愿國家產(chǎn)業(yè)政策94

24、下列關(guān)于抵押物估價(jià)的一般做法，不正確的有()可由銀行自行評估可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值可委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估可由抵押人自行評估可由債務(wù)人自行評估95 下列關(guān)于公司信貸基本要素的正確說法有()信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的、以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額貸款費(fèi)率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部價(jià)格貸款利率是指借款人使用貸款時(shí)所支付的價(jià)格信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行及其交易對手96 質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括 ()主債權(quán)及利息質(zhì)物保管費(fèi)用實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用貸款擔(dān)保費(fèi)用違約金及損害賠償金97 一般來說，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計(jì)劃應(yīng)包括(

25、) 等。當(dāng)前營銷狀況機(jī)會與問題分析營銷目標(biāo)損益預(yù)算表營銷控制98 下列哪些貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類?()借新還舊，或者需通過其他融資方式償還改變貸款用途本金或者利息逾期逾期 ( 含展期后 ) 超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)人當(dāng)期損益同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良99 根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，保證人()必須具有民事行為能力必須具有代為履行主債務(wù)的資力不得為醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位不可以為自然人不得為企業(yè)法人的職能部門100 根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點(diǎn)包括()帶有自動(dòng)清償性質(zhì)有利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押有利于滿足銀行資金的流動(dòng)性需求信用

26、量不隨經(jīng)濟(jì)周期變化而變動(dòng)，因此起到穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)作用101 相對大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)有()額度小周轉(zhuǎn)快信譽(yù)好需求急風(fēng)險(xiǎn)小102 擬建項(xiàng)目的建設(shè)條件中內(nèi)部條件是指() 資源條件。人力建設(shè)C.物力D.環(huán)境財(cái)務(wù)103 關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說法正確的有()在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本期末一次還本付息時(shí)，本息都不用償還，銀行不計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取本金提款期不屬于寬限期104 項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估內(nèi)容主要包括()貸款項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目產(chǎn)

27、品的競爭力項(xiàng)目建設(shè)配套條件項(xiàng)目所屬行業(yè)發(fā)展趨勢是否符合地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要105 財(cái)務(wù)分析的方法包括 ()趨勢分析法結(jié)構(gòu)分析法比率分析法比較分析法因素分析法106 項(xiàng)目評估的內(nèi)容包括 ()項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估項(xiàng)目建設(shè)配套條件評估項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估借款人的人員情況及管理水平項(xiàng)目技術(shù)評估107 退出障礙具體包括 ()資產(chǎn)的專用性退出的固定費(fèi)用戰(zhàn)略上的相互牽制情緒上的難以接受政府和社會的各種限制108 下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提原則的說法中，正確的是()審慎會計(jì)原則的核心內(nèi)容是對利潤的估計(jì)和記載要謹(jǐn)慎或保守，對損失的估價(jià)和記載要充分，同時(shí)要保持充足的準(zhǔn)備金以彌補(bǔ)損失審慎會計(jì)原則是指對具有估計(jì)性的會計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)

28、當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來的利潤按照審慎會計(jì)原則，對估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提應(yīng)當(dāng)符合審慎會計(jì)原則的要求充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金109 對項(xiàng)目背景進(jìn)行分析時(shí)，從宏觀層面看應(yīng)包括()項(xiàng)目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展的需要項(xiàng)目企業(yè)分析投資的理由項(xiàng)目建設(shè)是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃投資環(huán)境評估110 從銷售收入中扣除 () 之后，即可得到賒銷收入凈額。應(yīng)收賬款余額現(xiàn)銷收入銷售退回銷售折讓銷售折扣111 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容有()借款申

29、請文件借款人資信審查文件貸款擔(dān)保文件借款用途證明文件開戶及保險(xiǎn)112 公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，()公司經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)降低公司的商業(yè)信用降低公司可能進(jìn)行短期融資公司可能產(chǎn)生借款需求公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商113 貸前調(diào)查的方法主要包括()現(xiàn)場調(diào)研定性調(diào)查搜尋調(diào)查委托調(diào)查通過行業(yè)協(xié)會了解客戶真實(shí)情況114 根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為()自主型杠桿型行政型吸收型司法型115 影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從借款人的 () 分析非財(cái)務(wù)因素對貸款償還的影響程度。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)自然因素社會因素116 下列商業(yè)銀行的做法中，體現(xiàn)

30、了公司信貸相關(guān)原則的有()銀行對貸款嚴(yán)格審理與管理銀行為了盈利，而爭取優(yōu)厚的利息收入商業(yè)銀行為了提高效率，而簡化辦理貸款的程序商業(yè)銀行依法經(jīng)營，獨(dú)立核算，照章納稅，追求利潤商業(yè)銀行對選擇貸款對象公平對待，盡量滿足所有企業(yè)的貸款需要117 防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要包括()嚴(yán)格審查抵押物的真實(shí)性、合法性和權(quán)屬準(zhǔn)確評估抵押物價(jià)值做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系效力確保抵押合同期限覆蓋貸款合同期限將抵押物留置118 不良貸款成因中，商業(yè)銀行自身因素包括()法人治理結(jié)構(gòu)未建立經(jīng)營機(jī)制不靈活管理落后人員素質(zhì)低資金不足119 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架通過 () 方面評價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)成熟度和競爭程度替代

31、品潛在威脅成本結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)周期 ( 行業(yè)周期 )行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)120 短期貸款報(bào)審材料中，屬于借款申請文件的是()上報(bào)單位關(guān)于貸款報(bào)批的請示流動(dòng)資金貸款評審概要表借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照借款人借款申請書借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表121 下列各項(xiàng)中，屬于借款人的義務(wù)的有()如實(shí)提供銀行要求的資料接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督按借款合同約定用途使用貸款按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意122 杠桿比率包括 ()資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率

32、利息保障倍數(shù)123 進(jìn)行財(cái)務(wù)評估時(shí)，可能需要編制的輔助報(bào)表包括()固定資產(chǎn)投資估算表流動(dòng)資金估算表投資計(jì)劃與資金籌措表固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)算表無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表124 下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷的有()借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括()被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額債務(wù)人履行債務(wù)的期限抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬抵押擔(dān)保的范圍當(dāng)事

33、人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)126 銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列() 違約行為，并經(jīng)指正不改的， 由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會議，追究其違約責(zé)任， 并以書面形式通知借款人及其保證人。所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無效未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)擅自提前收回貸款或違約退出銀團(tuán)的127 項(xiàng)目融資申報(bào)材料中應(yīng)該注意的事項(xiàng)包括()控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施充分了解項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)人的資信狀況、技術(shù)水平、施工進(jìn)度和管理能力等128 我國擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式包括()

34、保證抵押質(zhì)押定金留置129 營運(yùn)能力分析常用的比率主要有()總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率所有者權(quán)益收益率原輔料供給分析是指對項(xiàng)目在建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的 () 等情況的分析。質(zhì)量供應(yīng)來源運(yùn)輸距離價(jià)格供應(yīng)數(shù)量三、判斷題 ( 共 15 題，合計(jì) 15 分)131 董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。()132 保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。()133 保證合同是主合同的從合同。()借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，無須取得銀行的同意。()只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系的收購，會給收購企業(yè)造成經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

35、。 ()凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。 ()區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析關(guān)鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、該區(qū)域最適合什么樣的信貸結(jié)構(gòu)、信貸的風(fēng)險(xiǎn)成本收益是否匹配等。()短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。 ()一個(gè)借款人只能有一個(gè)貸款主辦行， 主辦行應(yīng)當(dāng)隨基本賬戶的變更而變更。()商業(yè)銀行對劃入問題授信的，應(yīng)指定專人管理。 ()行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架主要從七個(gè)方面來評價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，即行業(yè)規(guī)范度、競爭程度、替代品潛在威脅、盈利結(jié)構(gòu)、行業(yè)周期、行業(yè)進(jìn)入壁壘、行業(yè)退出壁壘。 ()142 現(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、日元、英鎊和歐元四種。()貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，是信貸管理的一個(gè)重

36、要程序和環(huán)節(jié)。()短期貸款通常采用一次性還清貸款的還款方式。 ()145 按照人民幣利率管理規(guī)定，短期利率屬于浮動(dòng)利率。()參考答案1.A解析：中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半。2.B解析：普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%，超過部分不再計(jì)入。3.D解析：人力資源供求預(yù)測的主要目的是估計(jì)未來某個(gè)時(shí)期企業(yè)對勞動(dòng)力的需求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。人力資源預(yù)測通常包括兩項(xiàng)內(nèi)容：一是企業(yè)內(nèi)部和外部的勞動(dòng)力需求預(yù)測; 二是企業(yè)內(nèi)部和外部的勞動(dòng)力供給預(yù)測。4.C解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，并且承

37、擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。5.B解析：出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報(bào)審材料中應(yīng)報(bào)送：進(jìn)口方銀行開立的信用證、 由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明等材料。6.B解析：盈虧平衡點(diǎn)銷售收入=產(chǎn)品單價(jià)年固定成本( 產(chǎn)品單價(jià) - 單位產(chǎn)品可變成本 - 單位產(chǎn)品銷售稅金 )=30 5000 (30-5-2) 6 522( 萬元 ) 。7.C解析：無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷; 沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10 年的期限平均攤銷。8.C解析：

38、暫無9.D解析：暫無10.A解析：貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。11.A解析：貸款利率應(yīng)當(dāng)在人民銀行規(guī)定的法定利率基礎(chǔ)上在人民銀行允許的范圍內(nèi)確定。12.D解析：借款合同一經(jīng)簽訂生效后， 受法律保護(hù)的借貸關(guān)系即告確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)借款合同的約定享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。13.D解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。14.A解析：原材料供應(yīng)數(shù)量要滿足項(xiàng)目生產(chǎn)能力的需要，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、選用的工藝技術(shù)和設(shè)備性能來估算項(xiàng)目所需的基本材料和投入數(shù)量。原材料的供應(yīng)需包括在加工過程中的物料損耗量，還需判斷供應(yīng)來源的可

39、靠性; 原材料作為項(xiàng)目的投入物其價(jià)格及其供應(yīng)來源的可靠性直接關(guān)系到項(xiàng)目成本及經(jīng)濟(jì)規(guī)模 ; 通過對主要原材料的價(jià)格變動(dòng)做趨勢分析，以預(yù)測供求情況 ; 估計(jì)原材料的供應(yīng)價(jià)格彈性和互補(bǔ)性， 如果是需進(jìn)口的原材料還應(yīng)注意今后的匯率和稅率變化。這些對于控制項(xiàng)目成本和保證資源優(yōu)化利用有著很好的意義。15.C解析：信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以歸納為二重支付、二重歸流。 信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付; 由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流; 使用者將貸款本金和利息歸還

40、給銀行，這是第二重歸流。 財(cái)政資金、 企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。信貸資金的這種運(yùn)動(dòng)是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。16.B解析：成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。17.D解析：在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常包括：優(yōu)惠利率; 借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) ; 長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。18.D解析：企業(yè)自身規(guī)模效益是制約行業(yè)的內(nèi)部因素。19.D解析：改善出口商現(xiàn)金流和財(cái)務(wù)報(bào)表的無追索權(quán)融資方式，包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、 并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費(fèi)廷。2

41、0.A解析：信貸客戶的信貸動(dòng)機(jī)，可概括為理性動(dòng)機(jī)和感性動(dòng)機(jī)。其中，理性動(dòng)機(jī)指客戶為獲得低融資成本、 增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī) ; 感性動(dòng)機(jī)則指為獲得影響力，被銀行所承認(rèn)、所欣賞，或被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī)。21.A解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。22.C解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。23.A解析：根據(jù)亞當(dāng) 斯密的理論， 銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款， 銀行需要有資金的流動(dòng)性， 以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款， 因?yàn)?/p>

42、這樣的短貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押， 帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。 因此這種貸款理論被稱為 “真實(shí)票據(jù)理論”。根據(jù)這一理論，長期投資的資金應(yīng)來自長期資源，如留存收益、發(fā)行新的股票以及長期債券 ; 銀行不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款和長期設(shè)備貸款等。24.A解析：和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。25.B解析：商業(yè)銀行法和一系列法規(guī)、規(guī)章的實(shí)施為商業(yè)銀行走上健康發(fā)展的軌道創(chuàng)造了條件。商業(yè)銀行要堅(jiān)持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則。26.D解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)

43、品或服務(wù)項(xiàng)目。這種策略的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。采取該策略時(shí)，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性， 決定了商業(yè)銀行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。27.D解析：衰退期是銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是： 市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品， 許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。28.D解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號、評估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、 化解的過程。 客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號出現(xiàn)后， 客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極

44、進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)， 采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。29.A解析：狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)是廣義的信貸。30.D解析：銀行在介紹期一般可以采取以下一些措施：首先，建立有效的信息反饋機(jī)制，主動(dòng)地收集客戶反饋的意見和建議，并對它們進(jìn)行科學(xué)分析， 及時(shí)改進(jìn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，再將改進(jìn)后的產(chǎn)品迅速投放市場，以取得客戶的信任與支持; 其次，通過廣告等多種途徑讓客戶盡量了解銀行新產(chǎn)品的用途和特點(diǎn)，使客戶真正體會到銀行產(chǎn)品的方便與實(shí)惠，以激發(fā)客戶的購買欲望; 最后，制定合理的價(jià)格。如果為了引起客戶注意，樹立產(chǎn)品信譽(yù)，盡快收

45、回投資，可以采用高價(jià)策略; 而為了搶占市場，擴(kuò)大銷售，可以進(jìn)行低價(jià)滲透。D項(xiàng)屬于成長期所采取的措施。31.C解析：項(xiàng)目融資項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。32.D解析：固定資產(chǎn)投資、 無形資產(chǎn)投資和遞延資產(chǎn)投資按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中。33.B解析：當(dāng)評估人員無法精確地判斷風(fēng)險(xiǎn)級別時(shí)， 可以同時(shí)用兩個(gè)級別， 并且在風(fēng)險(xiǎn)評估表中同時(shí)標(biāo)記出兩個(gè)級別，所以 B 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。34.D解析：銀行營銷組織是銀行從事營銷管理活動(dòng)的載體， 指對營銷組織結(jié)構(gòu)和營銷組織行為的分析和研究， 主要完成以下職能： 組織設(shè)計(jì) ; 人員配備 ; 組織運(yùn)行。35.A解析：

46、貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、 認(rèn)定。調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。 信貸業(yè)務(wù)人員調(diào)查借款人的借款目的， 是為了防范信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)。36.A解析：季節(jié)性融資一般是短期的。 在季節(jié)性營運(yùn)資本投資增長期間， 這時(shí)往往需要外部融資來彌補(bǔ)公司資金的短缺， 特別是在公司利用了內(nèi)部融資之后。 銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)， 而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，此時(shí)，公司的營運(yùn)投資下降，能夠收回大量資金。但如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的， 那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運(yùn)資金

47、投資。37.B解析：在項(xiàng)目不確定性分析中， 敏感性分析用來分析項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響程度，并從中找出對項(xiàng)目效益影響最大的、最敏感的因素，從而進(jìn)一步分析其可能產(chǎn)生的影響。38.C解析：以資抵債是指因債務(wù)人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。它是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。39.A解析： B、C、D是有關(guān)貸款經(jīng)營狀況的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。40.A解析：寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始， 至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。41.D解析

48、：抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限， 凡變更貸款主合同的， 一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異， 不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。42.A解析：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，所以現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方法。43.B解析：固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值年折舊率。44.C解析：抵押權(quán)人對抵押物行使權(quán)利的條件是主債務(wù)履行期限屆滿，抵押權(quán)人的債權(quán)未受清償。45.D解析：項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析，所以D 選項(xiàng)符合題意。46.B解析：計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時(shí)， 應(yīng)

49、收賬款數(shù)額應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)等全部數(shù)額， 堡如果應(yīng)收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應(yīng)在計(jì)入應(yīng)收賬款平均余額內(nèi)。 另外，壞賬準(zhǔn)備也應(yīng)當(dāng)從應(yīng)收賬款余額中扣除出去。所以，本題中應(yīng)收賬款平均余額應(yīng)為：(50+F70-20-30) 2=35( 萬元 ) ，應(yīng)收賬款回收期為： 180(35 60)=105( 天 ) 。47.A解析：是否靠近原料產(chǎn)地、 是否接近市場， 是判斷一個(gè)行業(yè)能否生存的重要依據(jù)。例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征， 所以 A 選項(xiàng)符合題意。 軟件、金融和服裝行業(yè)受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響較小。48.A解析：貸款意向書出具的注

50、意事項(xiàng)之一是貸款意向書、貸款承諾須按銀行內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具。49.A解析：暫無50.D解析： A、B、C屬于有關(guān)貸款項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。51.B解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，主要包括以下幾類：動(dòng)產(chǎn)：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等 ; 不動(dòng)產(chǎn)：包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等 ; 無形資產(chǎn)：包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等 ; 有價(jià)證券：包括股票和債券等 ; 其他有效資產(chǎn)。 B 項(xiàng)屬于不得用于抵償債務(wù)的范圍之一。52.C解析：銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場之后， 對細(xì)分市場進(jìn)行分析的內(nèi)容主要包括以下

51、五個(gè)方面：市場容量分析 ; 結(jié)構(gòu)吸引力分析 ; 市場機(jī)會分析 ; 獲利狀況分析 ; 風(fēng)險(xiǎn)分析。53.A解析：人民法院審理案件， 一般應(yīng)在立案之日起6 個(gè)月內(nèi)做出判決。 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15 日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。54.D解析：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價(jià)值法。55.D解析：成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用的比率。56.D解析：短期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限; 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半; 長期貸款展期的期限累計(jì)不得超過3 年。國家另有規(guī)定者除外。57.C解析：商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的

52、特殊企業(yè)。作為企業(yè)， 實(shí)現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。58.B解析：根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論， 企業(yè)長期投資的資金應(yīng)來自長期資源， 如留存收益、發(fā)行新的股票以及長期債券等 ; 銀行不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款和長期設(shè)備貸款。根據(jù)此理論，企業(yè)長期投資的資金不應(yīng)來自流動(dòng)資金貸款。所以，本題的正確答案為 B。59.C解析：快速折舊法的方法很多，財(cái)政部規(guī)定使用的有兩種; 雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。60.D解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備， 從而需要借款。 借款需求與借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。 借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金

53、短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。 因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。61.C解析：銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由三分之一以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開，所以C 選項(xiàng)符合題意。62.C解析：基本的信貸準(zhǔn)則是短期資金需求要通過短期融資來實(shí)現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實(shí)現(xiàn)。63.B解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引第三條規(guī)定，本指引所稱項(xiàng)目融資， 是指符合以下特征的貸款： 貸款用途通常是用

54、于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、 基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目， 包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資 ; 借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人; 還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入， 一般不具備其他還款來源。64.D解析：借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。65.D解析：項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。66.D解析：借款人能夠履行合同， 沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還

55、屬于正常類貸款 ; 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素屬于關(guān)注類貸款; 借款人的還款能力出現(xiàn)明的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保， 也可能會造成一定損失屬于次級類貸款; 在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分屬于損失類貸款。67.C解析：市場需求預(yù)測分析主要是分析產(chǎn)品本身的特點(diǎn)，產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途、質(zhì)量和規(guī)格等指標(biāo)在與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的競爭中具有哪些優(yōu)勢和劣勢。68.C解析：按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款。69.A解析：對于銀行來說，借款人的盈利能力在某種程

56、度上比償債能力更重要，因?yàn)榻杩钊苏＝?jīng)營產(chǎn)生利潤是償還債務(wù)的前提條件。盈利能力越強(qiáng)， 客戶還本付息的可能性越大，貸款風(fēng)險(xiǎn)越小。分析題干可知，A 行業(yè)更符合要求。70.D解析：銀行形象定位包括通過塑造和設(shè)計(jì)銀行的經(jīng)營觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。71.A解析：在質(zhì)押期間， 銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)， 有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價(jià)值減少時(shí)， 銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值。72.A解析：歷史成本法通過呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提， 或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。因此，歷史成

57、本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。73.C解析：貸款到期后，借款人應(yīng)按期如數(shù)歸還貸款本息。借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的60 個(gè)營業(yè)日前通知代理行，并在征得銀團(tuán)貸款成員同意后，根據(jù)銀團(tuán)貸款協(xié)議所列的相關(guān)貸款余額的到期次序，按后到期先還的原則償還最后期貸款本息。74.A解析：企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息; 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值; 產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降 ; 應(yīng)收賬款異常增加 ; 流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降 ; 短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加 ; 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付 ; 企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損 ; 不能及時(shí)

58、報(bào)送會計(jì)報(bào)表， 或會計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象 ; 財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。75.D解析：專項(xiàng)準(zhǔn)備金反應(yīng)的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評估價(jià)值的差額， 或者說反映的是貸款的內(nèi)在損失， 盡管在賬務(wù)上還沒有將這部分內(nèi)在損失沖銷， 但實(shí)際上專項(xiàng)準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補(bǔ)目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失， 不能用于彌補(bǔ)銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相同。因此D 項(xiàng)說法錯(cuò)誤。76.A解析：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析， 紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。77.D解析：在質(zhì)押期間， 不論抵押物所生的是天然孽息還是法定孽息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。78.A解析：企業(yè)繳完所得稅后，利潤分

59、配順序一般為：彌補(bǔ)被沒收財(cái)物的損失;支付各項(xiàng)的滯納金和罰款; 彌補(bǔ)以前年份虧損 ; 提取法定盈余公積金 ; 向投資者分配利潤。79.C解析：暫無80.C解析：貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后， 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、 借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。 對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力 ; 借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。 其擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。 保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止。81.C解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失

60、，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后， 本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。損失類貸款不一定是絕對不能收回或沒有剩余價(jià)值，只是說貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值。82.C解析：滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的盈利性。如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略： 新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大 ; 規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本; 產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購買該產(chǎn)品。83.D解析：保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證，它是指保證人在保證法律關(guān)系中承