銀行計算相關公式

1、1、財產(chǎn)欠債率=欠債總數(shù)/財產(chǎn)總數(shù)1002、利息保障倍數(shù)（利潤總數(shù)利息花費）/利息花費3、流動比率流動財產(chǎn)/流動欠債4、現(xiàn)金比率現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額/流動欠債現(xiàn)金指公司的錢幣資本，現(xiàn)金等價物指公司以短期投資方式購入的有價證券5、流動財產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)主營業(yè)務收入凈額/流動財產(chǎn)均勻余額6、銷售利潤率（毛利率）銷售利潤/銷售收入1007、總財產(chǎn)稅前利潤率利潤總數(shù)/均勻財產(chǎn)總數(shù)1008、銷售收入增加率（今年銷售收入/上年銷售收入1）1009、兩年銷售收入均勻增加率（今年銷售收入/上年銷售收入）1/210、利潤增加率（今年利潤總數(shù)/上年利潤總數(shù)1）100110011、貸款質(zhì)量以客戶表內(nèi)外信貸財產(chǎn)五級分類最初

2、級別填列。比如：某公司五級分類一筆為關注類，一筆為次級類，挨次級類填列。12、賬戶開立狀況按得分最高填列。13、銷售收入歸行率銷售收入轉(zhuǎn)入我行金額/銷售收入100銷售收入轉(zhuǎn)入我行金額一般等于結(jié)算賬戶貸方發(fā)生額扣除不屬于銷售收入的金額14、存貸款比率非保證金存款日均余額/貸款日均余額100當季結(jié)算戶日均存款余額=當季利息/日利率/當季天數(shù)季度日均存款余額=（1季度+2季度+n季度）/n非保證金存款日均余額包含結(jié)算賬戶、按期存款賬戶以及協(xié)議存款賬戶的存款余額15、存款日均余額指標包含結(jié)算賬戶、按期存款賬戶、協(xié)議存款賬戶以及保證金存款賬戶的存款余額。16、與我行合作關系包含能夠配合我前進行信貸檢查、

3、實時向我行供給財務報表等有關資料、公司（包含擔保人、抵押物）出現(xiàn)重要事項實時報告我行、踴躍向我行舉薦新客戶、對我前進行正面宣傳等。一、估量借錢人運營資本量運算公式(一)運營資本量=上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1估計銷售收入年增加率）營運資本周轉(zhuǎn)次數(shù)此中:運營資本量=360（存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)對付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預支賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)）周轉(zhuǎn)天數(shù)=360周轉(zhuǎn)次數(shù)應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入均勻應收賬款余額預收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入均勻預收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本均勻存貨余額預支賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本均勻預支賬款余額對付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本均勻?qū)Ω顿~款余額二、估量

4、新增流動資本貸款額度（一）新增流動資本貸款額度=運營資本量借錢人自有資本現(xiàn)有流動資本其余渠道供給的運營資本三、現(xiàn)金流量剖析公式（一）現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動中的現(xiàn)金凈流量+投資活動中的現(xiàn)金凈流量+融資活動中的現(xiàn)金凈流量此中：經(jīng)營活動中現(xiàn)金流量，一般來說，銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項稅和出口退稅、其余業(yè)務現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流入；購貨現(xiàn)金支出、營業(yè)花費現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其余業(yè)務現(xiàn)金支出會帶來現(xiàn)金的流出。投資活動的現(xiàn)金流量是銷售證劵（不包含現(xiàn)金等價物）、銷售固定財產(chǎn)、回收對外投資本金能夠帶來現(xiàn)金流入；而購買有價證劵、購買固定財產(chǎn)會帶來現(xiàn)金的流出。融資活動的現(xiàn)金流量是獲得

5、短期或長久貸款、刊行股票或債券能夠帶來現(xiàn)金流入；而償還借錢本金的現(xiàn)金、分派現(xiàn)金股利會帶來現(xiàn)金的流出（詳細詳見公司信貸132）。四、盈余能力剖析公式（一）銷售利潤率（毛利潤）=銷售利潤銷售收入凈額100%此中：銷售利潤=銷售收入凈額銷售成本銷售花費銷售稅金及附帶（銷售利潤率用來評論借錢人產(chǎn)品銷售收入凈額的盈余能力，該指標越高，表示單位凈銷售收入中銷售成本所占比重越低，銷售利潤越高。）（二）營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤銷售收入凈額100%（該比率越高，說明借錢人盈余水平越高）此中：營業(yè)利潤=銷售利潤管理花費財務花費（三）稅前利潤率=利潤總數(shù)銷售收入總數(shù)100%此中：利潤總數(shù)=營業(yè)利潤+投資凈利潤+營業(yè)外收

6、入營業(yè)外支出（四）凈利潤率=凈利潤銷售收入凈額100%此中：凈利潤=利潤總數(shù)所得稅注：稅前利潤率和凈利潤率反應每元銷售收入凈額所獲得的稅前利潤和凈利潤，這兩個比率越大，說明客戶將來償還債務能力越高。（五）成本花費利潤率=利潤總數(shù)成本花費總數(shù)100%此中：成本花費總數(shù)=銷售成本+銷售花費+管理花費+財務花費100%注：該比率越大，說明相同的成本花費能獲得更多利潤，或獲得相同利潤只要花銷較少的成本花費。五、償債能力剖析指標公式長久償債能力剖析（一）財產(chǎn)欠債率=欠債總數(shù)財產(chǎn)總數(shù)100%（二）欠債與所有者權益比率=欠債總數(shù)所有者權益100%注：該比率越低，表示客戶的長久償債能力越強。（三）利息保障倍數(shù)

7、=（利潤總數(shù)+利息花費）利息花費利息花費一般包含流動欠債利息花費、長久欠債中進入的利息花費以及進入固定財產(chǎn)原價的利息費用、長久租用花費。注：該比率越高，說明借錢人支付利息花費的能力越強，依據(jù)穩(wěn)重性原則，應以倍數(shù)較低的年度為評論依照，不論怎樣，利息保障倍數(shù)不可以低于1.短期償債能力剖析（一）流動比率=流動財產(chǎn)流動欠債100%注：該比率越高，反應借錢人短期償債能力越強。（二）速動比率=速動財產(chǎn)流動欠債100%此中：速動財產(chǎn)=流動財產(chǎn)存貨預支賬款待攤花費注：該比率越高，反應借錢人短期償債能力越強。（三）現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類財產(chǎn)/流動欠債100%注：該比率越高，反應借錢人短期償債能力越強。（四）運營資本=

8、流動財產(chǎn)流動欠債運營資本能夠為正當也能夠為負值，正當說明該借錢人用長久資本支持著部分流動欠債，負值說明該借錢人用流動欠債支持部分長久財產(chǎn)；運營資本越多越好。六、運營能力剖析（一）總財產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/財產(chǎn)均勻總數(shù)100%此中：財產(chǎn)均勻總數(shù)=（期初余額+期末余額）/2該指標用來剖析客戶所有財產(chǎn)使用效率，比率越高，客戶盈余能力越強。（二）流動財產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務收入凈額/流動財產(chǎn)均勻凈值100%此中：流動財產(chǎn)均勻凈值=（期初流動財產(chǎn)+期末流動財產(chǎn)）/2流動財產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=計算期天數(shù)/流動財產(chǎn)周轉(zhuǎn)率該指標不單反應流動財產(chǎn)運用效率，同時也影響著公司的盈余水平。（三）固定財產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固

9、定財產(chǎn)均勻凈值100%此中：固定財產(chǎn)均勻凈值=（年初固定財產(chǎn)凈值+期末固定財產(chǎn)凈值）/2固定財產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，表示客戶固定財產(chǎn)利用較充分。（四）應收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額應收賬款均勻余額100%此中：賒銷收入凈額=銷售收入現(xiàn)銷收入銷售退回銷售折讓銷售折扣應收賬款均勻余額=(期初應收賬款余額+期末應收賬款余額)2應收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計算基礎，一準時期內(nèi)應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明公司回收賒銷賬款的能力越強，應收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越強。應收賬款回收期數(shù)=計算期天數(shù)應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)或=應收賬款均勻余額計算期天數(shù)賒銷收入總數(shù)注：應收賬款回收期越短，說明客戶應收賬款的變現(xiàn)速度越快，流動性越好。(應收賬款包含應收票據(jù))（五）存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本均勻存貨余額100%此中：均勻存貨余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）2注：存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資本投入到銷售回收的時間越短，在營業(yè)利潤率相同的狀況下，存貨周轉(zhuǎn)率高，獲得的利潤越多。存貨擁有天