柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件

柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范1個(gè)人存款賬戶開(kāi)立時(shí)身份證件出具要求銀發(fā)【2021】191號(hào)文件青海省人民幣銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則》（西中支辦【2021】87號(hào)）第三十三條柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：代理開(kāi)戶形成的風(fēng)險(xiǎn)一、案例介紹柜員分別辦理客戶段××代理王×、蔣××開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，金額分別為600.00、400.00元，因工作疏忽，兩筆《代理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶核實(shí)單》上代理人未簽名、無(wú)核實(shí)結(jié)果。被認(rèn)定為風(fēng)險(xiǎn)事件。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：代理開(kāi)戶形成的風(fēng)險(xiǎn)二、案例分析《銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定：代理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，需提供存款人、代理人有效身份證件、填寫(xiě)《個(gè)人業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》、《代理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶核實(shí)單》，由代理人在核實(shí)單上填寫(xiě)存款人、代理人姓名、證件類型、證件號(hào)碼、通訊地址、聯(lián)系、代辦理由等信息并親筆簽名。網(wǎng)點(diǎn)核實(shí)人員應(yīng)通過(guò)、上門(mén)等方式對(duì)存款人進(jìn)行核實(shí)，并注明核實(shí)方式、時(shí)間、內(nèi)容、結(jié)果并親筆簽名。而此筆代理開(kāi)戶業(yè)務(wù)違反上述規(guī)定：代理人未在核實(shí)單上簽名、柜員未認(rèn)真審核憑證填寫(xiě)內(nèi)容、未注明核實(shí)結(jié)果等。二、案例分析風(fēng)險(xiǎn)提示：代客戶保管存折查詢賬戶明細(xì)案例一、案例介紹

客戶由于工作繁忙無(wú)暇到網(wǎng)點(diǎn)查詢個(gè)人賬戶的歷史明細(xì)，遂將存折和密碼交給柜員委托其代為查詢。柜員用交易多次查詢?cè)摽蛻糍~戶交易明細(xì)，并按月打印交易明細(xì)。柜員完成查詢及打印處理后將存折及交易明細(xì)交予客戶。經(jīng)核實(shí)，柜員稱所查詢賬戶的客戶為自己的朋友，該柜員是受朋友委托進(jìn)行查詢。此業(yè)務(wù)最終被確認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)事件。

風(fēng)險(xiǎn)提示：代客戶保管存折查詢賬戶明細(xì)二、案例分析

（一）操作柜員面對(duì)朋友的委托，未能夠嚴(yán)格按照制度規(guī)定辦理，而是將朋友與客戶的范疇相混淆。銀行的優(yōu)質(zhì)客戶在與銀行員工長(zhǎng)期業(yè)務(wù)接觸中逐漸熟識(shí)，也贏得了客戶高度信任，個(gè)別員工利用代客戶辦理業(yè)務(wù)之便而挪用、侵吞客戶資金的風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行制度規(guī)定嚴(yán)禁代客戶保管存單（折）代客戶辦理業(yè)務(wù)。

（二）網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)審核人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)柜員日常業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、培訓(xùn)工作，避免出現(xiàn)柜員代客戶保管存折、密碼且多次查詢賬戶的高風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

二、案例分析風(fēng)險(xiǎn)提示：2.建議不為客戶開(kāi)立卡折合一賬戶，已存在的卡折合一賬戶進(jìn)行合并。案例：利用卡折合一賬戶詐騙資金案風(fēng)險(xiǎn)提示：?jiǎn)挝淮婵钯~戶開(kāi)戶柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*9單位存款開(kāi)戶環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？*9*10存款開(kāi)戶應(yīng)防止賬戶信息失真：經(jīng)辦人的真實(shí)性和合規(guī)性嚴(yán)格審查代辦時(shí)的授權(quán)委托書(shū)和身份證件必要時(shí)聯(lián)系單位負(fù)責(zé)人嚴(yán)禁客戶經(jīng)理代辦開(kāi)戶手續(xù)開(kāi)戶資料的真實(shí)性保證印鑒章的真實(shí)性并妥善保管紙質(zhì)印鑒卡*10存款開(kāi)戶應(yīng)防止賬戶信息失真：關(guān)于單位開(kāi)戶經(jīng)辦人員的規(guī)定：對(duì)于法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立業(yè)務(wù)的，被授權(quán)人應(yīng)是授權(quán)單位工作人員。《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2021〕116號(hào)）關(guān)于單位開(kāi)戶經(jīng)辦人員的規(guī)定：關(guān)于單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶證明資料信息不一致一、案例經(jīng)過(guò)近日，某網(wǎng)點(diǎn)提交一筆單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)處理中心審核人員發(fā)現(xiàn)：稅務(wù)登記證登記日期20XX年11月18日，法人為XXX，營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他證明資料法人均為XX。中心人員以證明資料不一致退回網(wǎng)點(diǎn)處理。

關(guān)于單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶證明資料信息不一致二、案例分析

根據(jù)《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立變更集中審批管理辦法》的通知，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理人員對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)單位結(jié)算賬戶開(kāi)立、變更業(yè)務(wù)的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。

（一）此案例中，網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)受理柜員未認(rèn)真核對(duì)企業(yè)提供的證明資料，造成企業(yè)法人名稱不一致，形成風(fēng)險(xiǎn)事件。（二）該筆業(yè)務(wù)經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)審核人員審核簽章，說(shuō)明現(xiàn)場(chǎng)審核人員責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)業(yè)務(wù)審核流于形式，極易造成銀企糾紛。二、案例分析三、案例啟示（一）加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員對(duì)《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》的學(xué)習(xí)，準(zhǔn)確掌握結(jié)算賬戶的管理規(guī)定，杜絕隨意操作，將風(fēng)險(xiǎn)事件消滅在萌芽狀態(tài)。

（二）強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)審核人員履職能力，提高工作責(zé)任心，真正起到事中把關(guān)作用，增強(qiáng)抵制和防范違規(guī)行為的自覺(jué)性，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件單位賬戶開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網(wǎng)上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權(quán)人，并由其簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁由他人代領(lǐng)。《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開(kāi)戶管理案件風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2021〕167號(hào)）單位賬戶開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、*16單位存款賬戶對(duì)賬*16*17對(duì)賬目的防支票存款可能被挪用的風(fēng)險(xiǎn)*17存款對(duì)賬要求成立對(duì)賬中心防客戶經(jīng)理和柜員對(duì)賬對(duì)賬單真實(shí)性審核紙質(zhì)對(duì)賬單印鑒章的審核網(wǎng)銀對(duì)賬存款對(duì)賬要求存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1目錄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*21存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范款項(xiàng)支取風(fēng)險(xiǎn)防范存款人死亡后款項(xiàng)支取的風(fēng)險(xiǎn)防范掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范查凍扣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*21存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*22存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*22*23存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有串戶和金額誤輸，防范措施：1、刷卡、折上的磁條讀取卡號(hào)、賬號(hào)。2、無(wú)卡、折的，必須填寫(xiě)憑條，系統(tǒng)輸入時(shí)同時(shí)核對(duì)姓名、賬號(hào)。3、規(guī)范處理存款錯(cuò)賬。*23存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有串戶和金額誤輸，防范措施：*24存款賬號(hào)與戶名不一致存入款項(xiàng)的，銀行應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任?！臼湛钊嗣Q賬號(hào)核對(duì)】*24*25款項(xiàng)存入業(yè)務(wù)錯(cuò)賬風(fēng)險(xiǎn)防范*25*261997年12月13日最高法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》：一般存單糾紛案件的含義人民法院應(yīng)審查憑證的真實(shí)性和持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性*26*27舉證責(zé)任分配持有人以真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。異常業(yè)務(wù)發(fā)生后的證據(jù)保存*27舉證責(zé)任分配柜員為客戶辦理存款業(yè)務(wù)無(wú)誤后，客戶因故提出取消該筆業(yè)務(wù)（沖賬）的，應(yīng)如何處理？柜員為客戶辦理存款業(yè)務(wù)無(wú)誤后，客戶因故提出取消該筆業(yè)務(wù)（沖*29款項(xiàng)支取合規(guī)處理*29*30防取款時(shí)未識(shí)別出偽造存單、折、卡案例：某銀行受理女戶主丈夫偽造假存單對(duì)存單、存折等介質(zhì)的真?zhèn)巫雠嘤?xùn)后督應(yīng)加強(qiáng)存單、存折真?zhèn)蔚谋鎰e能力*30*31你能識(shí)別本行的存折、存單、銀行卡真?zhèn)螁幔?31*32存款人死亡后款項(xiàng)支取的風(fēng)險(xiǎn)防范*32存款人死亡后的業(yè)務(wù)處理儲(chǔ)戶死亡案例.doc柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定：存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑以辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，由人民法院判處。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理過(guò)戶或支付手續(xù)?！吨腥A人民共和國(guó)公證法》

第25條：自然人、法人或者其他組織申請(qǐng)辦理公證，可以向住所地、經(jīng)常居住地、行為地或者事實(shí)發(fā)生地的公證機(jī)構(gòu)提出。（2005年）存款人死亡時(shí)業(yè)務(wù)處理的監(jiān)督（矛盾？）關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定：存款人死亡時(shí)業(yè)務(wù)處理的監(jiān)*35掛失業(yè)務(wù)合規(guī)處理*35口頭掛失掛失方式通過(guò)客服熱線。通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)柜面辦理口頭掛失期限口頭掛失為臨時(shí)性措施，口頭掛失個(gè)人委托收款的做法審查（二）無(wú)條件支付的委托；（一）表明“銀行承兌匯票”的字樣；銀行承兌匯票出票人為F公司，收款人為A公司，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司在匯票到期后委托開(kāi)戶行西寧農(nóng)商銀行辦理委托收款?！捌拮印贝煞驋焓邦I(lǐng)存款案《支付結(jié)算辦法》第九十三條（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行承兌匯票承兌后，收款人可如何處置該票據(jù)？（三）審查提示付款期限金額超過(guò)10000元的，留存身份證件復(fù)印件或影印件。存款人死亡時(shí)業(yè)務(wù)處理的監(jiān)督（矛盾？）出票和承兌商業(yè)匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝淮婵铋_(kāi)戶環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？受理銀行承兌匯票貼現(xiàn)或質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該注意審查哪些票據(jù)事項(xiàng)？員工私自簽發(fā)匯票匯票簽發(fā).某支行月底違規(guī)辦理續(xù)存，次日虛取。1997年12月13日最高法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》：書(shū)面掛失書(shū)面掛失網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)掛失期限7天或以內(nèi)個(gè)人委托收款的做法審查掛失后的銷戶或補(bǔ)開(kāi)憑掛失申請(qǐng)書(shū)辦理到期不支取，繼續(xù)止付。掛失代理書(shū)面掛失申請(qǐng)可以代理，期滿后的支取或補(bǔ)開(kāi)，必須為本人。（銀函【1997】520號(hào)）掛失后的銷戶或補(bǔ)開(kāi)*39他人代理可能引起的風(fēng)險(xiǎn)“妻子”代丈夫掛失冒領(lǐng)存款案*39*40客戶無(wú)法前來(lái)辦理時(shí)的處理上門(mén)確認(rèn)異地客戶無(wú)法上門(mén)的處理銀監(jiān)會(huì)銀行卡管理*40*41掛失業(yè)務(wù)依據(jù)儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例銀函【1997】520號(hào)銀發(fā)【2021】191號(hào)銀復(fù)【1994】44號(hào)銀條法【1999】18號(hào)*41查凍扣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*43協(xié)助查詢查詢、凍結(jié)和扣劃不慎的后果某行未提供完整存款人信息被處罰查詢時(shí)出具不真實(shí)信息安徽淮南聯(lián)社被罰款案不協(xié)助被罰某農(nóng)商銀行違規(guī)協(xié)助扣劃被處罰案某銀行因延遲扣劃被法院處罰案*43協(xié)助查詢查詢、凍結(jié)和扣劃不慎的后果*44依據(jù)：銀發(fā)【2002】1號(hào)查詢凍結(jié)和扣劃有權(quán)機(jī)關(guān)須提供的資料：查詢：工作證件+協(xié)助查詢存款通知書(shū)；（必須是縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)）；凍結(jié)：工作證件+協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+凍結(jié)存款裁（決）定書(shū)；扣劃：工作證件+協(xié)助扣劃存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+生效法律文書(shū)或者決定書(shū)。*44依據(jù)：銀發(fā)【2002】1號(hào)*45扣劃案例銀監(jiān)辦發(fā)[2021]211號(hào)《關(guān)于交通銀行上海分行成功堵截假冒法院人員扣劃存款詐騙案的通報(bào)》*45*46期限起止日如何計(jì)算？*46凍結(jié)時(shí)間規(guī)定《最高人民法院關(guān)于凍結(jié)單位銀行存款六個(gè)月期限如何計(jì)算起止時(shí)間的復(fù)函》（法經(jīng)[1995]第16號(hào)）柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件江西省高級(jí)人民法院：

你院《關(guān)于凍結(jié)單位銀行存款六個(gè)月期限如何計(jì)算起止時(shí)間的請(qǐng)示》收悉，經(jīng)研究，答復(fù)如下：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第七十五條第二款的規(guī)定，期間開(kāi)始的時(shí)和日，不計(jì)算在期間內(nèi)。宜春地區(qū)中級(jí)人民法院1994年4月18日凍結(jié)某企業(yè)的銀行存款，凍結(jié)期限6個(gè)月應(yīng)從1994年4月19日起算，到同年10月18日當(dāng)天銀行停止?fàn)I業(yè)時(shí)止。凍結(jié)的效力則應(yīng)從1994年4月18日凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)之時(shí)開(kāi)始。江西省高級(jí)人民法院：

你院《關(guān)于凍結(jié)單位銀行存款六個(gè)月期存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1目錄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件現(xiàn)金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)存在于哪些環(huán)節(jié)？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*53現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施嚴(yán)格執(zhí)行二先二后規(guī)定確保查庫(kù)合理頻率和有效性山東德州平原建行案某支行月底違規(guī)辦理續(xù)存，次日虛取。*53現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施重要憑證和印章風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件幾分錢成本的重要空白憑證作用可不小內(nèi)部調(diào)撥可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)新疆32歲行長(zhǎng)自行領(lǐng)入重要空白憑證虛開(kāi)承兌匯票案柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件代保管物的管理代保管代保管物的管理代保管物品時(shí)應(yīng)注意與客戶簽約，做好交接手續(xù)，并雙人保管。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1目錄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬*59

支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*59*60票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范電子匯劃風(fēng)險(xiǎn)防范*60柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件請(qǐng)為A公司簽發(fā)一張支票，并畫(huà)出印章：A公司在青海銀行開(kāi)戶，賬號(hào)為：100001。2021年1月20日，A公司簽發(fā)了一張轉(zhuǎn)賬支票，收款人為B公司，票據(jù)金額為15萬(wàn)元，用途為購(gòu)原材料。請(qǐng)為A公司簽發(fā)一張支票，并畫(huà)出印章：柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件支票必須記載事項(xiàng)：（一）表明“支票”字樣；（二）無(wú)條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）出票日期；（六）出票人簽章。與其他票據(jù)的區(qū)別:收款人名稱和金額可以授權(quán)補(bǔ)記.

支票必須記載事項(xiàng)：票據(jù)簽章單位簽章一般規(guī)定個(gè)人簽章一般規(guī)定票據(jù)簽章單位在票據(jù)上簽章的一般規(guī)定：?jiǎn)挝坏呢?cái)務(wù)專用章或公章加法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人簽章單位在票據(jù)上簽章的一般規(guī)定：個(gè)人在票據(jù)上簽章的一般規(guī)定：個(gè)人的蓋章，或簽名，或簽名加蓋章柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件支票上的出票人的簽章規(guī)定出票人為單位的，為與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；出票人為個(gè)人的，為與該個(gè)人在銀行預(yù)留簽章一致的簽名或者蓋章。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件支票付款的審查事項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜員受理客戶提交的支票時(shí)，應(yīng)從哪些方面進(jìn)行審查？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件（一）審查是否偽造票據(jù)

支票憑證是否按統(tǒng)一規(guī)定印制；出票人的簽章核對(duì)是否真實(shí)。上海第七建筑工程公司海南公司案

現(xiàn)金支票的審查現(xiàn)金支票的審查（二）審查是否變?cè)炱睋?jù)支票出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，支票的大小寫(xiě)金額是否一致。（二）審查是否變?cè)炱睋?jù)（三）審查提示付款期限關(guān)于支票提示付款期限起止日

2021年4月20日、21日、22日出票，可向銀行提示付款的到期日？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件（四）審查收款人審查收款人提示付款簽章簽章方法審查收款人身份證件收款人為個(gè)人的，其身份證件是否相符；金額超過(guò)10000元的，留存身份證件復(fù)印件或影印件。

2022/10/2876

（四）審查收款人2022/10/2276柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件（五）審查支現(xiàn)合規(guī)性支取的現(xiàn)金是否符合國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定。是否與支票有效性矛盾？

轉(zhuǎn)賬支票的付款審查柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件除與現(xiàn)金部分相同的審查外，重點(diǎn)是背書(shū)連續(xù)性審查。

轉(zhuǎn)賬支票審查

*81票據(jù)背書(shū)：轉(zhuǎn)讓背書(shū)委托收款背書(shū)質(zhì)押背書(shū)*81票據(jù)背書(shū)：*82轉(zhuǎn)賬支票付款行是工商銀行西寧支行，A公司為支票收款人，A公司轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司轉(zhuǎn)讓給C公司，C公司轉(zhuǎn)讓給D公司，D公司委托西寧農(nóng)商銀行收款。請(qǐng)做出背書(shū)圖。*82*83如何審查背書(shū)連續(xù)性？不連續(xù)背書(shū)如何修正？*83*84銀行匯票業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范*84*85請(qǐng)?zhí)顚?xiě)銀行匯票：2021年2月10日，A公司向開(kāi)戶行西寧農(nóng)商銀行（賬號(hào)為：100001）申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票，收款人為B公司（賬號(hào)為：200002，開(kāi)戶行為北京農(nóng)商銀行），金額為100萬(wàn)元，用途為購(gòu)原材料。西寧農(nóng)商銀行支付系統(tǒng)行號(hào)：402123456789。*85請(qǐng)?zhí)顚?xiě)銀行匯票：柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*89簽發(fā)銀行匯票必須記載事項(xiàng)：（一）表明“銀行匯票”的字樣；（二）無(wú)條件支付的承諾；（三）出票金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。未記載“加編的密押”的，代理付款行不付款。

*89簽發(fā)銀行匯票必須記載事項(xiàng)：*90簽發(fā)銀行匯票不得更改事項(xiàng)？可以更改事項(xiàng)如何修改？*90*91銀行匯票出票簽章*91

《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件的若干規(guī)定》第四十一條：（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。

*93銀行匯票簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)防控防外部詐騙：業(yè)務(wù)委托書(shū)及印章的真?zhèn)?93*94票據(jù)簽發(fā)內(nèi)部作弊風(fēng)險(xiǎn)員工私自簽發(fā)匯票匯票簽發(fā).doc*94*95匯票背書(shū)*95*96銀行匯票出票行是北京農(nóng)商銀行，A公司為本票收款人，A公司轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司轉(zhuǎn)讓給C公司，C公司轉(zhuǎn)讓給D公司，D公司向西寧農(nóng)商銀行提示付款。請(qǐng)做出背書(shū)圖，比較與轉(zhuǎn)賬支票提示票據(jù)的區(qū)別。*96*97銀行匯票提示付款時(shí)審查要點(diǎn)印章和密押審查偽造和變?cè)毂硶?shū)連續(xù)性審查個(gè)人委托收款的做法審查個(gè)人收款人身份證件審查*97銀行匯票提示付款時(shí)審查要點(diǎn)*98身份證件審查身份證件審查.doc*98*99銀行承兌匯票*99柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*101銀行承兌匯票是遠(yuǎn)期付款票據(jù)，在票據(jù)到期日后方可付款。支票和銀行本票是即期票據(jù)，出票后即見(jiàn)票付款。*101*102經(jīng)承兌的銀行承兌匯票，付款人為承兌行。匯票到期銀行必須無(wú)條件付款給持票人。*102*103銀行承兌匯票能否承兌，必須經(jīng)調(diào)查。經(jīng)調(diào)查可以承兌的，必須與出票人簽訂承兌協(xié)議。銀行承兌匯票承兌合同.doc*103A公司（開(kāi)戶行為西寧農(nóng)商銀行，賬號(hào)為500005）于2021年1月20日擬簽發(fā)一張銀行承兌匯票，收款人為B公司（開(kāi)戶行為交通銀行北京分行，賬號(hào)為600006），金額為300萬(wàn)元，匯票到期日為2021年7月20日。并向西寧農(nóng)商銀行申請(qǐng)承兌，西寧農(nóng)商銀行與A公司簽訂了“承兌協(xié)議”，編號(hào)為“700007”。西寧農(nóng)商銀行支付系統(tǒng)行號(hào)為402123456789，地址：西寧XX路。西寧農(nóng)商銀行于出票日給予承兌。請(qǐng)?zhí)顚?xiě)“銀行承兌匯票”。A公司（開(kāi)戶行為西寧農(nóng)商銀行，賬號(hào)為500005）于2021《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件的若干規(guī)定》第四十一條（一）商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“銀行承兌匯票”的字樣；

（二）無(wú)條件支付的委托；

（三）確定的金額；

（四）付款人名稱；

（五）收款人名稱；

（六）出票日期；

（七）出票人簽章。

銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：通常承兌銀行先與企業(yè)簽訂承兌協(xié)議，再將銀行承兌匯票空白憑證出售給企業(yè)。通常承兌銀行代出票人填寫(xiě)銀行承兌匯票中除出票人簽章外的其他事項(xiàng)。匯票可以計(jì)算機(jī)打印填寫(xiě)，也可以手工書(shū)寫(xiě)。通常承兌銀行先與企業(yè)簽訂承兌協(xié)議，再將銀行承兌匯票空白憑證出銀行承兌匯票承兌的流程柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件《支付結(jié)算辦法》第八十三條銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀行的信貸部門(mén)負(fù)責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對(duì)出票人的資格、資信、購(gòu)銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，必要時(shí)可由出票人提供擔(dān)保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議。第八十四條付款人承兌商業(yè)匯票，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章?！吨Ц督Y(jié)算辦法》出票和承兌商業(yè)匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)的資信銀行承兌匯票和專用印章的保管某農(nóng)行副行長(zhǎng)虛開(kāi)銀行承兌匯票案出票和承兌商業(yè)匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：銀行承兌匯票承兌后，收款人可如何處置該票據(jù)？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件銀行承兌匯票出票人為F公司，收款人為A公司，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司在匯票到期后委托開(kāi)戶行西寧農(nóng)商銀行辦理委托收款。匯票金額50萬(wàn)元，承兌行為北京銀行。票據(jù)背面應(yīng)作如何處理。并說(shuō)明托收憑證的填寫(xiě)方法，印章加蓋的方法。銀行承兌匯票出票人為F公司，收款人為A公司，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件銀行承兌匯票提示付款期限？超過(guò)提示付款期限辦理提示的，承兌銀行能否受理？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件匯票轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件存款開(kāi)戶應(yīng)防止賬戶信息失真：（二）無(wú)條件支付的委托；銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：書(shū)面掛失申請(qǐng)可以代理，期滿后的支取或補(bǔ)開(kāi)，必須為本人。轉(zhuǎn)賬支票付款行是工商銀行西寧支行，A公司為支票收款人，A公司轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司轉(zhuǎn)讓給C公司，C公司轉(zhuǎn)讓給D公司，D公司委托西寧農(nóng)商銀行收款。匯票可以計(jì)算機(jī)打印填寫(xiě)，也可以手工書(shū)寫(xiě)。收款人為個(gè)人的，其身份證件是否相符；某行未提供完整存款人信息被處罰“妻子”代丈夫掛失冒領(lǐng)存款案（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章?？蹌潱汗ぷ髯C件+協(xié)助扣劃存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+生效法律文書(shū)或者決定書(shū)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：代理開(kāi)戶形成的風(fēng)險(xiǎn)簽發(fā)銀行匯票不得更改事項(xiàng)？F公司為銀行承兌匯票出票人，A公司為銀行承兌匯票收款人，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司向西寧農(nóng)商銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，西寧農(nóng)商銀行在票據(jù)到期時(shí)向承兌行北京銀行提示付款。畫(huà)出背書(shū)圖，說(shuō)明托收憑證的填寫(xiě)方法。存款開(kāi)戶應(yīng)防止賬戶信息失真：F公司為銀行承兌匯票出票人，A公F公司為銀行承兌匯票出票人，A公司為銀行承兌匯票收款人，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司向西寧農(nóng)商銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，西寧農(nóng)商銀行又向西寧工行申請(qǐng)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，西寧工行向西寧人行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)。畫(huà)出背書(shū)圖F公司為銀行承兌匯票出票人，A公司為銀行承兌匯票收款人，A公《支付結(jié)算辦法》第九十三條

符合條件的商業(yè)匯票的持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。貼現(xiàn)銀行可持未到期的商業(yè)匯票向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，也可向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)。

貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)作成轉(zhuǎn)讓背書(shū)，并提供貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。《支付結(jié)算辦法》第九十三條《支付結(jié)算辦法》第二十三條

銀行承兌商業(yè)匯票、辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時(shí)的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或者蓋章?！吨Ц督Y(jié)算辦法》第二十三條票據(jù)質(zhì)押柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件A公司為銀行承兌匯票收款人，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司向西寧農(nóng)商銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款。后B公司歸還了貸款，西寧農(nóng)商銀行返還票據(jù)給B公司，B公司又將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給C公司。C公司向開(kāi)戶行西寧建行辦理委托收款。畫(huà)出背書(shū)圖。A公司為銀行承兌匯票收款人，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司A公司為銀行承兌匯票收款人，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司向西寧農(nóng)商銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，后B公司無(wú)法歸還貸款。西寧農(nóng)商銀行可否將票據(jù)向西寧農(nóng)行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)？可否憑該票據(jù)質(zhì)押向西寧建行拆入資金？A公司為銀行承兌匯票收款人，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司*126《關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問(wèn)題的通知》

二、關(guān)于票據(jù)質(zhì)押的相關(guān)處理

（二）主債務(wù)履行完畢，票據(jù)解除質(zhì)押時(shí)，被背書(shū)人應(yīng)以單純交付的方式將質(zhì)押票據(jù)退還背書(shū)人。票據(jù)到期時(shí)，由持票人按支付結(jié)算制度的有關(guān)規(guī)定行使票據(jù)權(quán)利。

*126*127

（三）質(zhì)押票據(jù)所擔(dān)保的債務(wù)到期后，背書(shū)人未能如期履行債務(wù)時(shí)，被背書(shū)人依法實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)，但不得將票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或者貼現(xiàn)。被背書(shū)人在票據(jù)到期時(shí)按支付結(jié)算制度的有關(guān)規(guī)定行使票據(jù)權(quán)利。被背書(shū)人為銀行的，比照商業(yè)匯票貼現(xiàn)到期收回的處理手續(xù)，并在托收憑證備注欄注明“質(zhì)押票據(jù)收款”字樣。*127討論題：受理銀行承兌匯票貼現(xiàn)或質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該注意審查哪些票據(jù)事項(xiàng)？討論題：票據(jù)遺失的合規(guī)處理可以掛失（向銀行掛失）的票據(jù)向銀行申請(qǐng)掛失僅為臨時(shí)措施票據(jù)遺失的合規(guī)處理票據(jù)公示催告公示催告程序，是指人民法院以公示的方法，告知并催促不明確的利害關(guān)系人在一定期限內(nèi)申報(bào)權(quán)利，到期無(wú)人申報(bào)權(quán)利的，則根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)依法作出除權(quán)判決的程序。公示催告是一種民事訴訟程序，是票據(jù)喪失后失票人保全和恢復(fù)其票據(jù)權(quán)利的重要補(bǔ)救措施。票據(jù)公示催告票據(jù)真實(shí)性查詢的風(fēng)險(xiǎn)防范匯票查詢.doc柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件票據(jù)真實(shí)性查詢注意事項(xiàng)代理辦理查詢，僅負(fù)責(zé)信息一致性，必須寫(xiě)明“票據(jù)真?zhèn)巫孕凶R(shí)別”。受理質(zhì)押貸款或貼現(xiàn)，必須核實(shí)票據(jù)真實(shí)性。票據(jù)信息是否真實(shí)票據(jù)是否經(jīng)公示催告票據(jù)是否經(jīng)多次查詢票據(jù)真實(shí)性查詢注意事項(xiàng)*133電子匯劃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*133匯劃途徑到賬時(shí)間業(yè)務(wù)辦理時(shí)間匯劃金額限制銀行支付費(fèi)用適用范圍系統(tǒng)內(nèi)匯劃實(shí)時(shí)7*24小時(shí)無(wú)0系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)間往來(lái)全國(guó)農(nóng)信銀系統(tǒng)實(shí)時(shí)7*24小時(shí)無(wú)0全國(guó)農(nóng)信往來(lái)與工行往來(lái)大額支付系統(tǒng)實(shí)時(shí)工作日8時(shí)至17時(shí)無(wú)5.5元/筆與外系統(tǒng)往來(lái)小額支付系統(tǒng)4小時(shí)內(nèi)7*24小時(shí)5萬(wàn)元以下約0.7元/筆與外系統(tǒng)往來(lái)10/28/2022134匯劃途徑到賬業(yè)務(wù)辦理時(shí)間匯劃金銀行支適用范圍系統(tǒng)內(nèi)匯劃實(shí)時(shí)7*135匯劃的風(fēng)險(xiǎn)控制匯劃憑證審核印章審核組合印章的必要性超大額匯劃即時(shí)聯(lián)系內(nèi)部人員制約*135匯劃的風(fēng)險(xiǎn)控制謝謝觀看謝謝觀看136柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范137個(gè)人存款賬戶開(kāi)立時(shí)身份證件出具要求銀發(fā)【2021】191號(hào)文件青海省人民幣銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則》（西中支辦【2021】87號(hào)）第三十三條柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：代理開(kāi)戶形成的風(fēng)險(xiǎn)一、案例介紹柜員分別辦理客戶段××代理王×、蔣××開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，金額分別為600.00、400.00元，因工作疏忽，兩筆《代理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶核實(shí)單》上代理人未簽名、無(wú)核實(shí)結(jié)果。被認(rèn)定為風(fēng)險(xiǎn)事件。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：代理開(kāi)戶形成的風(fēng)險(xiǎn)二、案例分析《銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定：代理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，需提供存款人、代理人有效身份證件、填寫(xiě)《個(gè)人業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》、《代理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶核實(shí)單》，由代理人在核實(shí)單上填寫(xiě)存款人、代理人姓名、證件類型、證件號(hào)碼、通訊地址、聯(lián)系、代辦理由等信息并親筆簽名。網(wǎng)點(diǎn)核實(shí)人員應(yīng)通過(guò)、上門(mén)等方式對(duì)存款人進(jìn)行核實(shí)，并注明核實(shí)方式、時(shí)間、內(nèi)容、結(jié)果并親筆簽名。而此筆代理開(kāi)戶業(yè)務(wù)違反上述規(guī)定：代理人未在核實(shí)單上簽名、柜員未認(rèn)真審核憑證填寫(xiě)內(nèi)容、未注明核實(shí)結(jié)果等。二、案例分析風(fēng)險(xiǎn)提示：代客戶保管存折查詢賬戶明細(xì)案例一、案例介紹

客戶由于工作繁忙無(wú)暇到網(wǎng)點(diǎn)查詢個(gè)人賬戶的歷史明細(xì)，遂將存折和密碼交給柜員委托其代為查詢。柜員用交易多次查詢?cè)摽蛻糍~戶交易明細(xì)，并按月打印交易明細(xì)。柜員完成查詢及打印處理后將存折及交易明細(xì)交予客戶。經(jīng)核實(shí)，柜員稱所查詢賬戶的客戶為自己的朋友，該柜員是受朋友委托進(jìn)行查詢。此業(yè)務(wù)最終被確認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)事件。

風(fēng)險(xiǎn)提示：代客戶保管存折查詢賬戶明細(xì)二、案例分析

（一）操作柜員面對(duì)朋友的委托，未能夠嚴(yán)格按照制度規(guī)定辦理，而是將朋友與客戶的范疇相混淆。銀行的優(yōu)質(zhì)客戶在與銀行員工長(zhǎng)期業(yè)務(wù)接觸中逐漸熟識(shí)，也贏得了客戶高度信任，個(gè)別員工利用代客戶辦理業(yè)務(wù)之便而挪用、侵吞客戶資金的風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行制度規(guī)定嚴(yán)禁代客戶保管存單（折）代客戶辦理業(yè)務(wù)。

（二）網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)審核人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)柜員日常業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、培訓(xùn)工作，避免出現(xiàn)柜員代客戶保管存折、密碼且多次查詢賬戶的高風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

二、案例分析風(fēng)險(xiǎn)提示：2.建議不為客戶開(kāi)立卡折合一賬戶，已存在的卡折合一賬戶進(jìn)行合并。案例：利用卡折合一賬戶詐騙資金案風(fēng)險(xiǎn)提示：?jiǎn)挝淮婵钯~戶開(kāi)戶柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*145單位存款開(kāi)戶環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？*9*146存款開(kāi)戶應(yīng)防止賬戶信息失真：經(jīng)辦人的真實(shí)性和合規(guī)性嚴(yán)格審查代辦時(shí)的授權(quán)委托書(shū)和身份證件必要時(shí)聯(lián)系單位負(fù)責(zé)人嚴(yán)禁客戶經(jīng)理代辦開(kāi)戶手續(xù)開(kāi)戶資料的真實(shí)性保證印鑒章的真實(shí)性并妥善保管紙質(zhì)印鑒卡*10存款開(kāi)戶應(yīng)防止賬戶信息失真：關(guān)于單位開(kāi)戶經(jīng)辦人員的規(guī)定：對(duì)于法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立業(yè)務(wù)的，被授權(quán)人應(yīng)是授權(quán)單位工作人員。《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2021〕116號(hào)）關(guān)于單位開(kāi)戶經(jīng)辦人員的規(guī)定：關(guān)于單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶證明資料信息不一致一、案例經(jīng)過(guò)近日，某網(wǎng)點(diǎn)提交一筆單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)處理中心審核人員發(fā)現(xiàn)：稅務(wù)登記證登記日期20XX年11月18日，法人為XXX，營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他證明資料法人均為XX。中心人員以證明資料不一致退回網(wǎng)點(diǎn)處理。

關(guān)于單位結(jié)算賬戶開(kāi)戶證明資料信息不一致二、案例分析

根據(jù)《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立變更集中審批管理辦法》的通知，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理人員對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)單位結(jié)算賬戶開(kāi)立、變更業(yè)務(wù)的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。

（一）此案例中，網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)受理柜員未認(rèn)真核對(duì)企業(yè)提供的證明資料，造成企業(yè)法人名稱不一致，形成風(fēng)險(xiǎn)事件。（二）該筆業(yè)務(wù)經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)審核人員審核簽章，說(shuō)明現(xiàn)場(chǎng)審核人員責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)業(yè)務(wù)審核流于形式，極易造成銀企糾紛。二、案例分析三、案例啟示（一）加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員對(duì)《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》的學(xué)習(xí)，準(zhǔn)確掌握結(jié)算賬戶的管理規(guī)定，杜絕隨意操作，將風(fēng)險(xiǎn)事件消滅在萌芽狀態(tài)。

（二）強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)審核人員履職能力，提高工作責(zé)任心，真正起到事中把關(guān)作用，增強(qiáng)抵制和防范違規(guī)行為的自覺(jué)性，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件單位賬戶開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網(wǎng)上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權(quán)人，并由其簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁由他人代領(lǐng)?！吨袊?guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開(kāi)戶管理案件風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2021〕167號(hào)）單位賬戶開(kāi)戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、*152單位存款賬戶對(duì)賬*16*153對(duì)賬目的防支票存款可能被挪用的風(fēng)險(xiǎn)*17存款對(duì)賬要求成立對(duì)賬中心防客戶經(jīng)理和柜員對(duì)賬對(duì)賬單真實(shí)性審核紙質(zhì)對(duì)賬單印鑒章的審核網(wǎng)銀對(duì)賬存款對(duì)賬要求存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1目錄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*157存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范款項(xiàng)支取風(fēng)險(xiǎn)防范存款人死亡后款項(xiàng)支取的風(fēng)險(xiǎn)防范掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范查凍扣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*21存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*158存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*22*159存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有串戶和金額誤輸，防范措施：1、刷卡、折上的磁條讀取卡號(hào)、賬號(hào)。2、無(wú)卡、折的，必須填寫(xiě)憑條，系統(tǒng)輸入時(shí)同時(shí)核對(duì)姓名、賬號(hào)。3、規(guī)范處理存款錯(cuò)賬。*23存入業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有串戶和金額誤輸，防范措施：*160存款賬號(hào)與戶名不一致存入款項(xiàng)的，銀行應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任?！臼湛钊嗣Q賬號(hào)核對(duì)】*24*161款項(xiàng)存入業(yè)務(wù)錯(cuò)賬風(fēng)險(xiǎn)防范*25*1621997年12月13日最高法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》：一般存單糾紛案件的含義人民法院應(yīng)審查憑證的真實(shí)性和持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性*26*163舉證責(zé)任分配持有人以真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。異常業(yè)務(wù)發(fā)生后的證據(jù)保存*27舉證責(zé)任分配柜員為客戶辦理存款業(yè)務(wù)無(wú)誤后，客戶因故提出取消該筆業(yè)務(wù)（沖賬）的，應(yīng)如何處理？柜員為客戶辦理存款業(yè)務(wù)無(wú)誤后，客戶因故提出取消該筆業(yè)務(wù)（沖*165款項(xiàng)支取合規(guī)處理*29*166防取款時(shí)未識(shí)別出偽造存單、折、卡案例：某銀行受理女戶主丈夫偽造假存單對(duì)存單、存折等介質(zhì)的真?zhèn)巫雠嘤?xùn)后督應(yīng)加強(qiáng)存單、存折真?zhèn)蔚谋鎰e能力*30*167你能識(shí)別本行的存折、存單、銀行卡真?zhèn)螁幔?31*168存款人死亡后款項(xiàng)支取的風(fēng)險(xiǎn)防范*32存款人死亡后的業(yè)務(wù)處理儲(chǔ)戶死亡案例.doc柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定：存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑以辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，由人民法院判處。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理過(guò)戶或支付手續(xù)?！吨腥A人民共和國(guó)公證法》

第25條：自然人、法人或者其他組織申請(qǐng)辦理公證，可以向住所地、經(jīng)常居住地、行為地或者事實(shí)發(fā)生地的公證機(jī)構(gòu)提出。（2005年）存款人死亡時(shí)業(yè)務(wù)處理的監(jiān)督（矛盾？）關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定：存款人死亡時(shí)業(yè)務(wù)處理的監(jiān)*171掛失業(yè)務(wù)合規(guī)處理*35口頭掛失掛失方式通過(guò)客服熱線。通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)柜面辦理口頭掛失期限口頭掛失為臨時(shí)性措施，口頭掛失個(gè)人委托收款的做法審查（二）無(wú)條件支付的委托；（一）表明“銀行承兌匯票”的字樣；銀行承兌匯票出票人為F公司，收款人為A公司，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司在匯票到期后委托開(kāi)戶行西寧農(nóng)商銀行辦理委托收款?！捌拮印贝煞驋焓邦I(lǐng)存款案《支付結(jié)算辦法》第九十三條（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行承兌匯票承兌后，收款人可如何處置該票據(jù)？（三）審查提示付款期限金額超過(guò)10000元的，留存身份證件復(fù)印件或影印件。存款人死亡時(shí)業(yè)務(wù)處理的監(jiān)督（矛盾？）出票和承兌商業(yè)匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝淮婵铋_(kāi)戶環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？受理銀行承兌匯票貼現(xiàn)或質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該注意審查哪些票據(jù)事項(xiàng)？員工私自簽發(fā)匯票匯票簽發(fā).某支行月底違規(guī)辦理續(xù)存，次日虛取。1997年12月13日最高法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》：書(shū)面掛失書(shū)面掛失網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)掛失期限7天或以內(nèi)個(gè)人委托收款的做法審查掛失后的銷戶或補(bǔ)開(kāi)憑掛失申請(qǐng)書(shū)辦理到期不支取，繼續(xù)止付。掛失代理書(shū)面掛失申請(qǐng)可以代理，期滿后的支取或補(bǔ)開(kāi)，必須為本人。（銀函【1997】520號(hào)）掛失后的銷戶或補(bǔ)開(kāi)*175他人代理可能引起的風(fēng)險(xiǎn)“妻子”代丈夫掛失冒領(lǐng)存款案*39*176客戶無(wú)法前來(lái)辦理時(shí)的處理上門(mén)確認(rèn)異地客戶無(wú)法上門(mén)的處理銀監(jiān)會(huì)銀行卡管理*40*177掛失業(yè)務(wù)依據(jù)儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例銀函【1997】520號(hào)銀發(fā)【2021】191號(hào)銀復(fù)【1994】44號(hào)銀條法【1999】18號(hào)*41查凍扣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*179協(xié)助查詢查詢、凍結(jié)和扣劃不慎的后果某行未提供完整存款人信息被處罰查詢時(shí)出具不真實(shí)信息安徽淮南聯(lián)社被罰款案不協(xié)助被罰某農(nóng)商銀行違規(guī)協(xié)助扣劃被處罰案某銀行因延遲扣劃被法院處罰案*43協(xié)助查詢查詢、凍結(jié)和扣劃不慎的后果*180依據(jù)：銀發(fā)【2002】1號(hào)查詢凍結(jié)和扣劃有權(quán)機(jī)關(guān)須提供的資料：查詢：工作證件+協(xié)助查詢存款通知書(shū)；（必須是縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)）；凍結(jié)：工作證件+協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+凍結(jié)存款裁（決）定書(shū)；扣劃：工作證件+協(xié)助扣劃存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+生效法律文書(shū)或者決定書(shū)。*44依據(jù)：銀發(fā)【2002】1號(hào)*181扣劃案例銀監(jiān)辦發(fā)[2021]211號(hào)《關(guān)于交通銀行上海分行成功堵截假冒法院人員扣劃存款詐騙案的通報(bào)》*45*182期限起止日如何計(jì)算？*46凍結(jié)時(shí)間規(guī)定《最高人民法院關(guān)于凍結(jié)單位銀行存款六個(gè)月期限如何計(jì)算起止時(shí)間的復(fù)函》（法經(jīng)[1995]第16號(hào)）柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件江西省高級(jí)人民法院：

你院《關(guān)于凍結(jié)單位銀行存款六個(gè)月期限如何計(jì)算起止時(shí)間的請(qǐng)示》收悉，經(jīng)研究，答復(fù)如下：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第七十五條第二款的規(guī)定，期間開(kāi)始的時(shí)和日，不計(jì)算在期間內(nèi)。宜春地區(qū)中級(jí)人民法院1994年4月18日凍結(jié)某企業(yè)的銀行存款，凍結(jié)期限6個(gè)月應(yīng)從1994年4月19日起算，到同年10月18日當(dāng)天銀行停止?fàn)I業(yè)時(shí)止。凍結(jié)的效力則應(yīng)從1994年4月18日凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)之時(shí)開(kāi)始。江西省高級(jí)人民法院：

你院《關(guān)于凍結(jié)單位銀行存款六個(gè)月期存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1目錄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件現(xiàn)金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)存在于哪些環(huán)節(jié)？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*189現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施嚴(yán)格執(zhí)行二先二后規(guī)定確保查庫(kù)合理頻率和有效性山東德州平原建行案某支行月底違規(guī)辦理續(xù)存，次日虛取。*53現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施重要憑證和印章風(fēng)險(xiǎn)防范柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件幾分錢成本的重要空白憑證作用可不小內(nèi)部調(diào)撥可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)新疆32歲行長(zhǎng)自行領(lǐng)入重要空白憑證虛開(kāi)承兌匯票案柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件代保管物的管理代保管代保管物的管理代保管物品時(shí)應(yīng)注意與客戶簽約，做好交接手續(xù)，并雙人保管。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)防范1目錄存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范2重要實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)防范3支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范4銀行賬*195

支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范*59*196票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范電子匯劃風(fēng)險(xiǎn)防范*60柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件請(qǐng)為A公司簽發(fā)一張支票，并畫(huà)出印章：A公司在青海銀行開(kāi)戶，賬號(hào)為：100001。2021年1月20日，A公司簽發(fā)了一張轉(zhuǎn)賬支票，收款人為B公司，票據(jù)金額為15萬(wàn)元，用途為購(gòu)原材料。請(qǐng)為A公司簽發(fā)一張支票，并畫(huà)出印章：柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件支票必須記載事項(xiàng)：（一）表明“支票”字樣；（二）無(wú)條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）出票日期；（六）出票人簽章。與其他票據(jù)的區(qū)別:收款人名稱和金額可以授權(quán)補(bǔ)記.

支票必須記載事項(xiàng)：票據(jù)簽章單位簽章一般規(guī)定個(gè)人簽章一般規(guī)定票據(jù)簽章單位在票據(jù)上簽章的一般規(guī)定：?jiǎn)挝坏呢?cái)務(wù)專用章或公章加法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人簽章單位在票據(jù)上簽章的一般規(guī)定：個(gè)人在票據(jù)上簽章的一般規(guī)定：個(gè)人的蓋章，或簽名，或簽名加蓋章柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件支票上的出票人的簽章規(guī)定出票人為單位的，為與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；出票人為個(gè)人的，為與該個(gè)人在銀行預(yù)留簽章一致的簽名或者蓋章。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件支票付款的審查事項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜員受理客戶提交的支票時(shí)，應(yīng)從哪些方面進(jìn)行審查？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件（一）審查是否偽造票據(jù)

支票憑證是否按統(tǒng)一規(guī)定印制；出票人的簽章核對(duì)是否真實(shí)。上海第七建筑工程公司海南公司案

現(xiàn)金支票的審查現(xiàn)金支票的審查（二）審查是否變?cè)炱睋?jù)支票出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，支票的大小寫(xiě)金額是否一致。（二）審查是否變?cè)炱睋?jù)（三）審查提示付款期限關(guān)于支票提示付款期限起止日

2021年4月20日、21日、22日出票，可向銀行提示付款的到期日？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件（四）審查收款人審查收款人提示付款簽章簽章方法審查收款人身份證件收款人為個(gè)人的，其身份證件是否相符；金額超過(guò)10000元的，留存身份證件復(fù)印件或影印件。

2022/10/28212

（四）審查收款人2022/10/2276柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件（五）審查支現(xiàn)合規(guī)性支取的現(xiàn)金是否符合國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定。是否與支票有效性矛盾？

轉(zhuǎn)賬支票的付款審查柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件除與現(xiàn)金部分相同的審查外，重點(diǎn)是背書(shū)連續(xù)性審查。

轉(zhuǎn)賬支票審查

*217票據(jù)背書(shū)：轉(zhuǎn)讓背書(shū)委托收款背書(shū)質(zhì)押背書(shū)*81票據(jù)背書(shū)：*218轉(zhuǎn)賬支票付款行是工商銀行西寧支行，A公司為支票收款人，A公司轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司轉(zhuǎn)讓給C公司，C公司轉(zhuǎn)讓給D公司，D公司委托西寧農(nóng)商銀行收款。請(qǐng)做出背書(shū)圖。*82*219如何審查背書(shū)連續(xù)性？不連續(xù)背書(shū)如何修正？*83*220銀行匯票業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范*84*221請(qǐng)?zhí)顚?xiě)銀行匯票：2021年2月10日，A公司向開(kāi)戶行西寧農(nóng)商銀行（賬號(hào)為：100001）申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票，收款人為B公司（賬號(hào)為：200002，開(kāi)戶行為北京農(nóng)商銀行），金額為100萬(wàn)元，用途為購(gòu)原材料。西寧農(nóng)商銀行支付系統(tǒng)行號(hào)：402123456789。*85請(qǐng)?zhí)顚?xiě)銀行匯票：柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*225簽發(fā)銀行匯票必須記載事項(xiàng)：（一）表明“銀行匯票”的字樣；（二）無(wú)條件支付的承諾；（三）出票金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。未記載“加編的密押”的，代理付款行不付款。

*89簽發(fā)銀行匯票必須記載事項(xiàng)：*226簽發(fā)銀行匯票不得更改事項(xiàng)？可以更改事項(xiàng)如何修改？*90*227銀行匯票出票簽章*91

《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件的若干規(guī)定》第四十一條：（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。

*229銀行匯票簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)防控防外部詐騙：業(yè)務(wù)委托書(shū)及印章的真?zhèn)?93*230票據(jù)簽發(fā)內(nèi)部作弊風(fēng)險(xiǎn)員工私自簽發(fā)匯票匯票簽發(fā).doc*94*231匯票背書(shū)*95*232銀行匯票出票行是北京農(nóng)商銀行，A公司為本票收款人，A公司轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司轉(zhuǎn)讓給C公司，C公司轉(zhuǎn)讓給D公司，D公司向西寧農(nóng)商銀行提示付款。請(qǐng)做出背書(shū)圖，比較與轉(zhuǎn)賬支票提示票據(jù)的區(qū)別。*96*233銀行匯票提示付款時(shí)審查要點(diǎn)印章和密押審查偽造和變?cè)毂硶?shū)連續(xù)性審查個(gè)人委托收款的做法審查個(gè)人收款人身份證件審查*97銀行匯票提示付款時(shí)審查要點(diǎn)*234身份證件審查身份證件審查.doc*98*235銀行承兌匯票*99柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件*237銀行承兌匯票是遠(yuǎn)期付款票據(jù)，在票據(jù)到期日后方可付款。支票和銀行本票是即期票據(jù)，出票后即見(jiàn)票付款。*101*238經(jīng)承兌的銀行承兌匯票，付款人為承兌行。匯票到期銀行必須無(wú)條件付款給持票人。*102*239銀行承兌匯票能否承兌，必須經(jīng)調(diào)查。經(jīng)調(diào)查可以承兌的，必須與出票人簽訂承兌協(xié)議。銀行承兌匯票承兌合同.doc*103A公司（開(kāi)戶行為西寧農(nóng)商銀行，賬號(hào)為500005）于2021年1月20日擬簽發(fā)一張銀行承兌匯票，收款人為B公司（開(kāi)戶行為交通銀行北京分行，賬號(hào)為600006），金額為300萬(wàn)元，匯票到期日為2021年7月20日。并向西寧農(nóng)商銀行申請(qǐng)承兌，西寧農(nóng)商銀行與A公司簽訂了“承兌協(xié)議”，編號(hào)為“700007”。西寧農(nóng)商銀行支付系統(tǒng)行號(hào)為402123456789，地址：西寧XX路。西寧農(nóng)商銀行于出票日給予承兌。請(qǐng)?zhí)顚?xiě)“銀行承兌匯票”。A公司（開(kāi)戶行為西寧農(nóng)商銀行，賬號(hào)為500005）于2021《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件的若干規(guī)定》第四十一條（一）商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；（二）銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“銀行承兌匯票”的字樣；

（二）無(wú)條件支付的委托；

（三）確定的金額；

（四）付款人名稱；

（五）收款人名稱；

（六）出票日期；

（七）出票人簽章。

銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：通常承兌銀行先與企業(yè)簽訂承兌協(xié)議，再將銀行承兌匯票空白憑證出售給企業(yè)。通常承兌銀行代出票人填寫(xiě)銀行承兌匯票中除出票人簽章外的其他事項(xiàng)。匯票可以計(jì)算機(jī)打印填寫(xiě)，也可以手工書(shū)寫(xiě)。通常承兌銀行先與企業(yè)簽訂承兌協(xié)議，再將銀行承兌匯票空白憑證出銀行承兌匯票承兌的流程柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件《支付結(jié)算辦法》第八十三條銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀行的信貸部門(mén)負(fù)責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對(duì)出票人的資格、資信、購(gòu)銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，必要時(shí)可由出票人提供擔(dān)保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議。第八十四條付款人承兌商業(yè)匯票，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章?！吨Ц督Y(jié)算辦法》出票和承兌商業(yè)匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)的資信銀行承兌匯票和專用印章的保管某農(nóng)行副行長(zhǎng)虛開(kāi)銀行承兌匯票案出票和承兌商業(yè)匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)：銀行承兌匯票承兌后，收款人可如何處置該票據(jù)？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件銀行承兌匯票出票人為F公司，收款人為A公司，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給B公司，B公司在匯票到期后委托開(kāi)戶行西寧農(nóng)商銀行辦理委托收款。匯票金額50萬(wàn)元，承兌行為北京銀行。票據(jù)背面應(yīng)作如何處理。并說(shuō)明托收憑證的填寫(xiě)方法，印章加蓋的方法。銀行承兌匯票出票人為F公司，收款人為A公司，A公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正式完整版課件銀行承兌匯票提示付款期限？超過(guò)提示付款期限辦理提示的，承兌銀行能否受理？柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范正