淺談淺談中小企業(yè)融資難的原因和對(duì)策

..WORD格式可編輯專(zhuān)業(yè)技術(shù)分享XX審計(jì)職業(yè)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)〔論文題目系別專(zhuān)業(yè)班級(jí)姓名學(xué)號(hào)指導(dǎo)老師XX審計(jì)職業(yè)學(xué)院教務(wù)處印制..淺析中小企業(yè)融資難的原因與對(duì)策摘要：改革開(kāi)放30多年來(lái),我國(guó)的中小企業(yè)迅速發(fā)展壯大,已成長(zhǎng)為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展的生力軍和最具活力的"經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)"。從目前的世界各國(guó)來(lái)看,無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家,還是發(fā)展中國(guó)家,中小型企業(yè)都是維持社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素。因此,世界各國(guó)在怎樣解決中小企業(yè)融資問(wèn)題上都非常重視。相比較而言,在西方國(guó)家只是一個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行比較單純的問(wèn)題。而在我國(guó)還要受到經(jīng)濟(jì)體制的限制等問(wèn)題。所以中小企業(yè)融資難問(wèn)題在我國(guó)就顯得更加復(fù)雜。本文就目前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)背景下,淺析我國(guó)中小企業(yè)融資難得原因以及應(yīng)對(duì)策虐!關(guān)鍵詞：中小企業(yè)、融資難、融資渠道AnalysisonthereasonsandCountermeasuresforthefinancingdifficultyofsmallandmediumsizedenterprisesAbstract:reformandopeningup30years,ourcountrysmallandmedium-sizedenterpriserapiddevelopmentandgrowth,hasgrowntopromotethenationaleconomysustainedandhealthydevelopmentoftheforceandthemostdynamiceconomicgrowthpoint".Fromthecountriesintheworld,whetherindevelopedcountriesordevelopingcountries,smallandmediumenterprisesistomaintainsocialstabilityandeconomicdevelopmentoftheimportantfactors.Therefore,everycountryintheworldinhowtosolveSMEfinancingproblemsareveryseriously.Incomparison,inwesterncountriesisaeconomicoperationrelativelysimpleproblems.Andinourcountrybutalsobytheeconomicsystemrestriction.Sosmallandmedium-sizedenterprisefinancingdifficultprobleminourcountryItisevenmorecomplicated.Basedonthecurrentdomesticeconomicbackground,thepaperanalyzesthereasonsforthefinancingofsmallandmediumenterprisesinourcountryandtheCountermeasuresKeywords:smallandmedium-sizedenterprises、financingdifficulties、financingchannels目錄TOC\o"1-3"\h\u引言31中小企業(yè)概念以融資難現(xiàn)狀31.1中小企業(yè)概念31.2中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀4中小企業(yè)銀行貸款信用低4中小企業(yè)在資本市場(chǎng)的融資渠道狹窄4國(guó)家政策對(duì)中小企業(yè)的扶持力度不夠4融資成本較高42中小企業(yè)融資難問(wèn)題分析42.1缺乏專(zhuān)門(mén)服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)42.2信用擔(dān)保體系有待完善52.3中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的自身?xiàng)l件有待提高52.4金融機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上的"區(qū)別對(duì)待"52.5銀行借款期限短數(shù)目小53解決中小企業(yè)融資難的策略及建議53.1企業(yè)內(nèi)部策略及建議6資金追求要合理6資金使用上面追求效益6籌資渠道上,追求以信譽(yù)取勝6大膽探索區(qū)別于大企業(yè)的"綠色通道"63.2企業(yè)外部籌資策略及建議6實(shí)施針對(duì)中小企業(yè)的差別化信貸6擴(kuò)寬中小型企業(yè)融資渠道7全面加強(qiáng)與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作7政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持7加快建立完善的信用擔(dān)保體系7結(jié)語(yǔ)：7參考文獻(xiàn)：8致謝：8引言：中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中有著不可代替的重要作用,尤其是在提供就業(yè)崗位上面尤為突出,中小企業(yè)數(shù)量占全部企業(yè)數(shù)量的99%,工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占到60%和40%,每年出口匯創(chuàng)占60%,同時(shí)提供75%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。所以從綜合來(lái)看中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定方面起著重要的作用。然而中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中,融資成為老大難的問(wèn)題!中小企業(yè)融資難有自身原因也有外部原因。一是中小企業(yè)發(fā)展具有不確定性倒閉率高,同時(shí)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)定,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化中顯得格外脆弱。二是銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款政策所需要的手續(xù)繁瑣,運(yùn)作成本高,導(dǎo)致銀行對(duì)于中小企業(yè)貸款缺乏信心。三由于國(guó)內(nèi)金融體制的不健全,使得中小企業(yè)難以在資本公開(kāi)市場(chǎng)籌集資金。中小企業(yè)所創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占到全國(guó)總價(jià)值的65%以上。無(wú)論在利稅,發(fā)明專(zhuān)利,提供就業(yè)崗位,還是外貿(mào)出口等方面,中小企業(yè)所占據(jù)的比重都在50%以上。中小企業(yè)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,科技創(chuàng)新,社會(huì)穩(wěn)定方面都起到著非常大的作用。因此解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題,扶持中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。對(duì)于提高國(guó)家財(cái)政收入,提升居民經(jīng)濟(jì)收入,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展有著非常重要的意義。1中小企業(yè)概念以融資難現(xiàn)狀1.1中小企業(yè)概念根據(jù)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》目前我國(guó)中小企業(yè)界定范圍：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)。營(yíng)業(yè)收入2000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。工業(yè),從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入4000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。建筑業(yè),營(yíng)業(yè)收入8000萬(wàn)元以下或資產(chǎn)總額8000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。餐飲和住宿業(yè),從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。交通運(yùn)輸和倉(cāng)儲(chǔ)業(yè),從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入3000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè),從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入10000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。1.2中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀中小企業(yè)銀行貸款信用低由于中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展方面存在問(wèn)題,企業(yè)倒閉率很高。以至于在銀行貸款方面的信用度很低。同時(shí)在高度集中的銀行體系中,銀行常常把中小企業(yè)排除在信貸資金以外,這成為中小企業(yè)融資難的主要原因。盡管近幾年國(guó)家對(duì)于中小企業(yè)信貸政策的放寬,但銀行對(duì)中小企業(yè)信貸的發(fā)放率還是很低,中小企業(yè)融資難問(wèn)題依舊沒(méi)有得到解決。銀行內(nèi)部缺乏對(duì)中小企業(yè)信貸的激制等原因,導(dǎo)致中小企業(yè)在融資方面的缺口依舊很大。中小企業(yè)在資本市場(chǎng)的融資渠道狹窄就目前而言,我國(guó)資本市場(chǎng)沒(méi)有專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)融資的渠道。國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)上融資渠道的要求,公司股票債權(quán)的發(fā)行,中小型企業(yè)往往難以達(dá)到要求。所以中小企業(yè)在國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的融資受到限制。同時(shí)我國(guó)的股票債權(quán)交易市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不合理,沒(méi)有多層次結(jié)構(gòu)的地方性交易場(chǎng)所,以至于沒(méi)有適合中小企業(yè)融資的渠道。國(guó)家政策對(duì)中小企業(yè)的扶持力度不夠近幾年雖然國(guó)家在政策上不斷對(duì)中小企業(yè)放寬。但在賦稅上面對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)依舊很高。從國(guó)際上看,西方國(guó)家重視中小企業(yè)的發(fā)展,在全國(guó)建立特殊的服務(wù)于中小型企業(yè)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。而我國(guó)對(duì)于中小企業(yè)的重視程度不夠,沒(méi)有花太多注意力在中小企業(yè)上面。所以導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)的起步非常難,大多數(shù)企業(yè)發(fā)展緩慢。融資成本較高中小企業(yè)在融資方面包括支付銀行利率融資籌備費(fèi)用相對(duì)于大型企業(yè)來(lái)說(shuō)成本較高。中小企業(yè)在銀行優(yōu)惠利率方面很少會(huì)有優(yōu)惠,同時(shí)還要支付比大型企業(yè)要高的浮動(dòng)利息！中小企業(yè)在面對(duì)銀行貸款抵押方面,需要承擔(dān)大部分的手續(xù)費(fèi)以及擔(dān)保費(fèi)用！2中小企業(yè)融資難問(wèn)題分析2.1缺乏專(zhuān)門(mén)服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中出于弱勢(shì),所以設(shè)立專(zhuān)門(mén)服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu),對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)是尤為重要的。但對(duì)于我國(guó)現(xiàn)在的金融體制來(lái)說(shuō),還不能提供中小企業(yè)該有的扶持力度！我國(guó)目前仍然沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu),盡管?chē)?guó)家多次下發(fā)政策讓銀行優(yōu)先于中小企業(yè)信貸,但由于銀行利益關(guān)系,銀行信貸力度依舊不大。而對(duì)于城市信用社,農(nóng)村信用社,等小型金融型服務(wù)機(jī)構(gòu)一直被視為服務(wù)于中小企業(yè)的。但由于近幾年國(guó)家政策的改變,使得這些小型金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)也開(kāi)始偏向大城市發(fā)展！2.2信用擔(dān)保體系有待完善貸款擔(dān)保體系為中小企業(yè)在貸款方面提供專(zhuān)門(mén)的信用擔(dān)保保證,用來(lái)彌補(bǔ)中小企業(yè)在固定資產(chǎn)缺乏的情況下的不利因素。從西方發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)看,信用擔(dān)保體系給中小企業(yè)發(fā)展中提供的幫助起到重要的作用。就我國(guó)而言,信用擔(dān)保體系建立較晚,于1992年建立并在吸收歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上建立了相關(guān)政策。但我國(guó)的信用擔(dān)保體系依舊存在很多問(wèn)題。一是擔(dān)保資金來(lái)源單一,僅靠國(guó)家財(cái)政,缺少補(bǔ)償資金來(lái)源。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)較小資金實(shí)力不強(qiáng)。三其他金融機(jī)構(gòu)的配合力度不強(qiáng)。2.3中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的自身?xiàng)l件有待提高雖然在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下,出現(xiàn)了一批具有.規(guī)模的大型民營(yíng)企業(yè)。但大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備,經(jīng)營(yíng)條件,管理模式相對(duì)落后,以及企業(yè)員工的文化程度普遍較低,技術(shù)型員工較少的現(xiàn)狀。同時(shí),對(duì)于生態(tài)保護(hù),生產(chǎn)安全,賦稅等方面問(wèn)題也有待提高。這種情況系下導(dǎo)致企業(yè)的信用下降,融資更加困難。2.4金融機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上的"區(qū)別對(duì)待"無(wú)論是國(guó)有銀行還是外資銀行在信貸支持方面都存在著"規(guī)模區(qū)分",對(duì)于中小企業(yè)的信用要求苛刻大于大規(guī)模的企業(yè),導(dǎo)致中小企融資困難。在資本市場(chǎng)上面,國(guó)家為了保護(hù)投資者的利益,往往對(duì)中小板上市公司要求苛刻,設(shè)立了較高的門(mén)檻。以至于大多數(shù)中小企業(yè)只能望門(mén)興嘆,放棄上市融資的想法。2.5銀行借款期限短數(shù)目小銀行對(duì)于中小企業(yè)借款限期相對(duì)于大型企業(yè)來(lái)說(shuō)較短,數(shù)目較少,只能在短時(shí)間內(nèi)保持正常生產(chǎn),很少的資金用于項(xiàng)目開(kāi)發(fā)及發(fā)展擴(kuò)大上面。3解決中小企業(yè)融資難的策略及建議根據(jù)上文介紹,我國(guó)中小企業(yè)已逐漸顯出不可替代的作用,為保證社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康的發(fā)展,國(guó)家應(yīng)在經(jīng)濟(jì)政策上加大力度扶持中小企業(yè),建立起專(zhuān)門(mén)服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)。加大銀行信貸改革力度和銀行監(jiān)管力度,以及建立完善的金融組織體系等。3.1企業(yè)內(nèi)部策略及建議資金追求要合理相對(duì)于上市公司為代表的大企業(yè)來(lái)講,是為了追求資金成本最低和企業(yè)價(jià)值最大化。相對(duì)于中小企業(yè)來(lái)講,融資的目的是為了確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金充足。資金不足會(huì)影響正常的生產(chǎn)發(fā)展,而資金過(guò)多也會(huì)使得資金使用效果降低,形成浪費(fèi)。由于中小企業(yè)融資不易,所以經(jīng)營(yíng)者在遇到比較寬松的籌資環(huán)境時(shí),往往容易犯"韓信點(diǎn)兵,多多益善"的錯(cuò)誤。但如果籌來(lái)的資金用得不合理或者并非真正需要,那么好事就變成了壞事,企業(yè)反倒可能背負(fù)沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān),進(jìn)一步影響融資能力和獲利能力。資金使用上面追求效益中小企業(yè)在融資渠道和方式不和大企業(yè)那樣有較寬的資金籌集渠道,這樣中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上抗風(fēng)險(xiǎn)能力差以及籌資渠道少,就更加珍惜每筆資金并善加權(quán)衡,綜合考慮企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本,以及風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)收益?；I資渠道上,追求以信譽(yù)取勝主動(dòng)與金融機(jī)構(gòu)保持良好關(guān)系,讓他們了解企業(yè),看到企業(yè)遠(yuǎn)大的發(fā)展前景,愿意給企業(yè)提供更多資金來(lái)用于企業(yè)發(fā)展。具體包括兩個(gè)方面：一方面是對(duì)金融機(jī)構(gòu)的選擇,要選擇對(duì)中小企業(yè)立業(yè)與成長(zhǎng)前景感興趣并愿意投資的金融機(jī)構(gòu)；能給予企業(yè)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)的金融機(jī)構(gòu)；資金充足,而且資金所需費(fèi)用低的金融機(jī)構(gòu)等。另一方面是中小企業(yè)要主動(dòng)向合作的金融機(jī)構(gòu)溝通企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針、發(fā)展計(jì)劃、財(cái)務(wù)狀況,說(shuō)明遇到的困難,以業(yè)績(jī)和信譽(yù)友好的和金融機(jī)構(gòu)達(dá)成合作協(xié)議,而不應(yīng)該通過(guò)不正當(dāng)手段去達(dá)成籌資的目的。大膽探索區(qū)別于大企業(yè)的"綠色通道"企業(yè)在成長(zhǎng)過(guò)程中,要大膽探索,需要走出一條和目前那些大企業(yè)不同的路。只有這樣的企業(yè)才具有發(fā)展前景,金融機(jī)構(gòu)才更加愿意投資。這樣中小企業(yè)才能獲得發(fā)展所需的資金來(lái)源。3.2企業(yè)外部籌資策略及建議實(shí)施針對(duì)中小企業(yè)的差別化信貸創(chuàng)新型信貸政策,針對(duì)中小企業(yè)信貸上面制定區(qū)別于大型企業(yè)信貸政策。中小企業(yè)信用評(píng)估上面應(yīng)用有效物品衡量,對(duì)企業(yè)物品,產(chǎn)品質(zhì)量,企業(yè)經(jīng)營(yíng)者人品等作為授信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)制定有助于中小企業(yè)發(fā)展的貸款利率。對(duì)于融資困難但發(fā)展前景好的中小企業(yè)放寬信貸利率,同時(shí)抵押比例條件放寬到10%左右。為增強(qiáng)中小企業(yè)貸款人還款意愿,保證中小企業(yè)貸款質(zhì)量以及數(shù)量,推動(dòng)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展,提高銀行收益,銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立合理科學(xué)的放貸機(jī)制。這樣可以有效推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展,同時(shí)也避免銀行的壞賬率。擴(kuò)寬中小型企業(yè)融資渠道國(guó)家需努力建立完善的資本市場(chǎng)體系,建立多層次的融資結(jié)構(gòu),用來(lái)保證重要企業(yè)在融資渠道上有更加多樣化的選擇,并不是像目前這樣大多數(shù)中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的狀況。全面加強(qiáng)與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作要擴(kuò)大中小企業(yè)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作空間,探索多樣化的合作方式和合作渠道,多種途徑支持中小企業(yè)發(fā)展的新思路。例如可以嘗試與保險(xiǎn)公司合作,為中小企業(yè)自有資產(chǎn)提供安全保障高,促進(jìn)信用機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。這樣可以使各方都達(dá)到互利共贏(yíng),同時(shí)也減小中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家有關(guān)部門(mén)應(yīng)積極配合金融機(jī)構(gòu),給有意向投資中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)提供有意向企業(yè)的一手資料。政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持政府應(yīng)當(dāng)營(yíng)造有利于中小企業(yè)成長(zhǎng)的環(huán)境,例如稅務(wù)的優(yōu)惠,政府公用物品采購(gòu)優(yōu)先選擇中小企業(yè)的產(chǎn)品,為中小企業(yè)創(chuàng)造更多成長(zhǎng)