企業(yè)管理實(shí)務(wù)實(shí)訓(xùn)過(guò)程化考核手冊(cè)

企業(yè)管理實(shí)務(wù)實(shí)訓(xùn)過(guò)程化考核冊(cè)第一階段團(tuán)隊(duì)建設(shè)一、組織準(zhǔn)備階段團(tuán)隊(duì)情況團(tuán)隊(duì)情況團(tuán)隊(duì)名稱CEO聯(lián)系方式CEOCMOCOOCFOCHOCIO＊CPO團(tuán)隊(duì)口號(hào)LOGO及釋義1、模擬公司的組織結(jié)構(gòu)1.1.組織結(jié)構(gòu)圖1。2部門主要職能職能部門職能部門企業(yè)任務(wù)工作內(nèi)容說(shuō)明市場(chǎng)開(kāi)拓營(yíng)銷規(guī)劃市場(chǎng)部*營(yíng)銷投入營(yíng)銷方案資格認(rèn)證生產(chǎn)部＊組織生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)廠房購(gòu)買、出售與租賃與出售產(chǎn)品生產(chǎn)物流部*

原料訂單原料庫(kù)成品庫(kù)現(xiàn)金庫(kù)會(huì)計(jì)核財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)管

銀行貸款應(yīng)收應(yīng)付綜合費(fèi)用行政部

戰(zhàn)略管理企業(yè)文化發(fā)展規(guī)劃管理制度

發(fā)展戰(zhàn)略形象宣傳企業(yè)規(guī)劃制度建設(shè)人力資源部

崗位設(shè)計(jì)人力規(guī)劃

崗位設(shè)計(jì)職責(zé)范圍績(jī)效考評(píng)績(jī)效考評(píng)績(jī)效考評(píng)2、角色扮演者的崗位職責(zé)CEOCEOCSOCOOCFOCHOCIO二、企業(yè)基本情況描述第二階段仿真運(yùn)營(yíng)第一年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第一年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)掌握模擬規(guī)則能夠準(zhǔn)確填寫訂單登記表能夠準(zhǔn)確編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表能夠準(zhǔn)確編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表能夠準(zhǔn)確學(xué)會(huì)編制成品核算統(tǒng)計(jì)表學(xué)會(huì)進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計(jì)能夠分析成本公司產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率、本年度公司的市場(chǎng)投入與收益比重二、第一年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營(yíng)銷策劃方案融資計(jì)劃

單價(jià)：庫(kù)存:生產(chǎn)能力:廠房投資或租賃計(jì)劃：廣告方案資金預(yù)算融資計(jì)劃三、第一年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第一年:第一年:BCRSM1M2M3M4BCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量上料數(shù)量及時(shí)間交貨數(shù)量編報(bào)單位:百萬(wàn)元產(chǎn)品編報(bào)單位:百萬(wàn)元產(chǎn)品BCRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(財(cái)務(wù)人員填寫）項(xiàng)目管理費(fèi)金額備注廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓□區(qū)域□國(guó)內(nèi)□亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證□IO9000□ISO14000產(chǎn)品研發(fā)合計(jì)C（ )R（ ）S( ）表1—4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號(hào)生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)損益損益表編報(bào)單位:百萬(wàn)元項(xiàng)目銷售收入+1年初 1年末直接成本毛利綜合費(fèi)用-=-折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤(rùn)=-=+/-+/-=所得稅凈利潤(rùn)—=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財(cái)務(wù)人員填寫)資產(chǎn)負(fù)債表在建工程)機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計(jì)＝應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計(jì)應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤(rùn)留存原料+年度凈利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)＝負(fù)債和權(quán)益總計(jì)資產(chǎn)1資產(chǎn)11負(fù)債和所有者權(quán)益11固定資產(chǎn)：負(fù)債：（含+長(zhǎng)期負(fù)債一、第二年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)熟練掌握實(shí)訓(xùn)規(guī)則能夠熟練填寫訂單登記表能夠熟練編制資產(chǎn)負(fù)債表能夠熟練編制損益表能夠熟練編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表能夠熟練學(xué)會(huì)編制成品核算統(tǒng)計(jì)表能夠進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計(jì)以及貨款、融資、速動(dòng)比率等因素對(duì)績(jī)效考核的作用。能夠分析應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)次數(shù)并帳齡分析。二、第二年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營(yíng)銷策劃方案融資計(jì)劃

單價(jià)：庫(kù)存：生產(chǎn)能力:廠房投資或租賃計(jì)劃：廣告方案資金預(yù)算融資計(jì)劃三、第二年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第二年：第二年：BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出上料數(shù)量及時(shí)間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）項(xiàng)目項(xiàng)目金額備注維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓ISO資格認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)合計(jì)表1—4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）

□區(qū)域□國(guó)內(nèi)□亞洲□國(guó)際□IO9000□ISO14000C（ ）R（ )S( ）編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)22負(fù)債和所有者權(quán)益22固定資產(chǎn)：負(fù)債:土地和建筑(含在建工程)機(jī)器和設(shè)備+長(zhǎng)期負(fù)債+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計(jì)＝應(yīng)付款生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)損益損益表編報(bào)單位：百萬(wàn)元項(xiàng)目銷售收入+1年初 1年末直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)—=—=折舊財(cái)務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤(rùn)所得稅—=+/-+/—=—凈利潤(rùn)=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財(cái)務(wù)人員填寫)資產(chǎn)負(fù)債表流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計(jì)應(yīng)收款+所有者權(quán)益:在制品+股東資本成品+利潤(rùn)留存原料+年度凈利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)＝負(fù)債和權(quán)益總計(jì)第三年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第三年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)掌握控制現(xiàn)金流的方法學(xué)會(huì)避免采購(gòu)的盲目性學(xué)會(huì)制訂生產(chǎn)計(jì)劃結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，進(jìn)行企業(yè)各項(xiàng)成本分析和控制:理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”—JIT二、第三年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營(yíng)銷策劃方案

銷售數(shù)量:單價(jià):庫(kù)存：生產(chǎn)能力:廠房投資或租賃計(jì)劃:設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購(gòu)或變賣計(jì)劃：廣告方案市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃資格認(rèn)證計(jì)劃資格認(rèn)證計(jì)劃融資計(jì)劃資金預(yù)算融資計(jì)劃三、第三年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫)第三年：第三年：BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出上料數(shù)量及時(shí)間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(財(cái)務(wù)人員填寫）項(xiàng)目租金金額備注市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓ISO資格認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)合計(jì)□區(qū)域□國(guó)內(nèi)□亞洲□國(guó)際□IO9000□ISO14000C( )R( )S( )表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號(hào)生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)表1—5損益表（財(cái)務(wù)人員填寫）損損益表項(xiàng)目項(xiàng)目毛利綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)年初編報(bào)單位：百萬(wàn)元年末+-=-=—=+/—+/-=—=資產(chǎn)負(fù)債表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)年初年末負(fù)債和所有者權(quán)益年初年末固定資產(chǎn):負(fù)債:（含+長(zhǎng)期負(fù)債在建工程)機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計(jì)＝應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計(jì)應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤(rùn)留存原料+年度凈利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)＝負(fù)債和權(quán)益總計(jì)第四年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第四年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會(huì)進(jìn)行全成本核算掌握控制直接成本的方法掌握控制維修費(fèi)用成本的方法掌握控制廠房租金成本的方法學(xué)會(huì)利用產(chǎn)品貢獻(xiàn)度指標(biāo)進(jìn)行分析認(rèn)識(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)通過(guò)對(duì)產(chǎn)品的成本進(jìn)行變動(dòng)成本與固定成本的分析,學(xué)會(huì)使用量本利分析法,通過(guò)分析對(duì)產(chǎn)品成本進(jìn)行優(yōu)化，真正的做到開(kāi)源節(jié)流。二、第四年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營(yíng)銷策劃方案融資計(jì)劃

單價(jià):庫(kù)存：生產(chǎn)能力：生產(chǎn)計(jì)劃：采購(gòu)計(jì)劃：廠房投資或租賃計(jì)劃：廣告方案資金預(yù)算融資計(jì)劃三、第四年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制(生產(chǎn)人員填寫）第四年：第四年：BCRSM1M2M3M4年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出上料數(shù)量及時(shí)間交貨交貨數(shù)量BCRSBCRS表1—3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓□區(qū)域□國(guó)內(nèi)□亞洲□國(guó)際ISO資格認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)□IO9000□ISO14000C（ )R( ）S( ）合計(jì)表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表(財(cái)務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號(hào)生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)表1-5損益表（財(cái)務(wù)人員填寫）損損益表項(xiàng)目毛利綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)年初編報(bào)單位：百萬(wàn)元年末+-=—=—=+/-+/—=-=表1—6資產(chǎn)負(fù)債表（財(cái)務(wù)人員填寫）在建工程)機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計(jì)＝應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn):應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計(jì)應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤(rùn)留存原料+年度凈利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)＝負(fù)債和權(quán)益總計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表編報(bào)單位:百萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債表編報(bào)單位:百萬(wàn)元資產(chǎn)年初年末負(fù)債和所有者權(quán)益年初年末固定資產(chǎn):負(fù)債：（含+長(zhǎng)期負(fù)債一、第五年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會(huì)戰(zhàn)略目標(biāo)的分解銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售數(shù)量:單價(jià):庫(kù)存：生產(chǎn)能力：生產(chǎn)計(jì)劃：設(shè)備投資規(guī)劃營(yíng)銷策劃方案融資計(jì)劃

采購(gòu)計(jì)劃：廠房投資或租賃計(jì)劃：廣告方案資金預(yù)算融資計(jì)劃三、第五年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年:第五年:BCRSM1M2M3M4BCRSBCRS年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出上料數(shù)量及時(shí)間交貨數(shù)量表1—3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）項(xiàng)目管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)金額備注市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓ISO資格認(rèn)證產(chǎn)品研發(fā)合計(jì)□區(qū)域□國(guó)內(nèi)□亞洲□國(guó)際□IO9000□ISO14000C( )R（ ）S（ )表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號(hào)生產(chǎn)線編號(hào)位置原值本期折舊累計(jì)折舊變動(dòng)表1—5損益表(財(cái)務(wù)人員填寫）損損益表項(xiàng)目毛利綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)收入/支出額外收入/支出稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn)年初編報(bào)單位：百萬(wàn)元年末+—=—=-=+/—+/-=—=資產(chǎn)負(fù)債表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債表編報(bào)單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)年初年末負(fù)債和所有者權(quán)益年初年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含+長(zhǎng)期負(fù)債在建工程)機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計(jì)＝應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計(jì)應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤(rùn)留存原料+年度凈利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)＝所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)總計(jì)＝負(fù)債和權(quán)益總計(jì)第六年經(jīng)營(yíng)實(shí)訓(xùn)一、第六年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)系統(tǒng)掌握杜邦分析體系，重點(diǎn)了解資產(chǎn)回報(bào)率（ROA)、權(quán)益回報(bào)率（ROE）等財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析二、第六年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃銷售預(yù)算經(jīng)營(yíng)規(guī)劃設(shè)備投資規(guī)劃營(yíng)銷策劃方案融資計(jì)劃

銷售數(shù)量:單價(jià)：庫(kù)存：生產(chǎn)計(jì)劃:采購(gòu)計(jì)劃：廠房投資或租賃計(jì)劃：廣告方案資金預(yù)算融資計(jì)劃三、第六年經(jīng)營(yíng)實(shí)錄表1—1生產(chǎn)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年:第五年:BCRSM1M2M3M4BCRSBCR年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計(jì)成本合計(jì)產(chǎn)出上料數(shù)量及時(shí)間交貨數(shù)量SS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財(cái)務(wù)人員填寫）項(xiàng)目租金金額備注變更費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開(kāi)拓□區(qū)域□國(guó)內(nèi)□亞洲□國(guó)際ISO產(chǎn)品研發(fā)合計(jì)□IO9000□ISO14000C（ )R( )S( )表1-4固定資