版《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》全集

版《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》全集《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》內容概述一、資本管理二、業(yè)務管理三、風險管理四、內部管理商業(yè)銀行的資本管理資本充足率的管理資本管理資本結構的管理普通股

（增加資本途徑的選擇）優(yōu)先股資本債券留存盈余商業(yè)銀行主要業(yè)務管理內容負債業(yè)務管理存款業(yè)務非存款借入資金業(yè)務管理業(yè)資產(chǎn)業(yè)務管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務管理務信貸資產(chǎn)業(yè)務管理管證券投資業(yè)務管理理中間業(yè)務管理結算代理融通信息咨詢信托租賃表外業(yè)務管理擔保票據(jù)發(fā)行便利互換期貨期權等國際業(yè)務管理國際借貸外匯買賣國際結算商業(yè)銀行的風險管理流動性風險管理風險管理利率風險管理資產(chǎn)負債綜合管理商業(yè)銀行的內部管理

質量管理財務管理內部管理服務管理效益管理組織管理人事管理商業(yè)銀行在金融機構中的地位（美國）存款機構商業(yè)銀行金融媒介機構儲蓄貸款協(xié)會金互助儲蓄銀行融信用社機合同型儲蓄機構人壽保險公司構財產(chǎn)事故保險公司養(yǎng)老基金投資媒介貨幣市場共同基金財務公司共同基金非金融媒介機構證券公司、投資銀行、房地產(chǎn)開發(fā)銀行等所用教材與主要參考書教材：戴國強主編《商業(yè)銀行經(jīng)營學》，高等教育出版社參考書：宋逢明《現(xiàn)代商業(yè)銀行管理》，清華大學出版社俞喬等《商業(yè)銀行管理學》，上海人民出版社黃憲等主編《銀行管理學》，武漢大學出版社第一章、商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二、金融創(chuàng)新下的商業(yè)銀行發(fā)展趨勢三、商業(yè)銀行的職能與作用四、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位五、商業(yè)銀行的組織制度六、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生（二）商業(yè)銀行發(fā)展的兩種模式（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生（1）商業(yè)銀行定義傳統(tǒng)定義：商業(yè)銀行是融通短期資金的金融機構。創(chuàng)新中的商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以獲取利潤為目標，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為手段的綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行和一般企業(yè)的區(qū)別：商業(yè)銀行處于社會再生產(chǎn)過程中的分配環(huán)節(jié)，經(jīng)營具有一般使用價值的特殊商品——貨幣和貨幣資本。（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生（1）1．貨幣的兌換、保管與匯兌業(yè)務的發(fā)展為商業(yè)銀行的產(chǎn)生奠定了基礎金屬貨幣流通中貨幣匯兌、保管的必要性：各國鑄幣單位不同；同一體制的鑄幣成色、重量不同；長途攜帶貨幣的風險。貨幣的兌換、保管與匯兌業(yè)的發(fā)展，給錢幣業(yè)主帶來了大量的服務收入，為錢幣業(yè)主從事貸款業(yè)務提供了資金來源。（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生（2）2．1580年近代第一家以銀行命名的金融機構——威尼斯銀行的產(chǎn)生特征：高利貸銀行，主要貸款對象為政府，利率較高；17世紀，銀行由意大利傳到歐洲，荷蘭、德國等相繼出現(xiàn)了近代銀行。（二）商業(yè)銀行發(fā)展的兩種模式（1）1．英國模式：融通短期資金的模式理論依據(jù)：傳統(tǒng)的“商業(yè)放款論”。特點：商業(yè)銀行業(yè)務主要集中于自償性貸款。原因：一是自償性貸款償還期限短，流動性強，可以保證銀行資金的安全；二是自償性貸款是根據(jù)商品生產(chǎn)和流通的需要發(fā)放的，不會造成貨幣和信用的膨脹。（二）商業(yè)銀行發(fā)展的兩種模式（2）局限性：一是銀行集中于短期自償性貸款，難以促進一國經(jīng)濟的高速持續(xù)增長；二是自償性貸款是相對的，銀行資金的安全與否，從根本上說不取決于貸款期限的長短，而在于運用出去的資金能否按時收回；三是不利于銀行對經(jīng)濟活動的調節(jié)，不利于中央銀行貨幣政策的實施，容易加劇經(jīng)濟周期波動的幅度。（二）商業(yè)銀行發(fā)展的兩種模式（3）2．德國模式：全能銀行模式特點：商業(yè)銀行不僅提供短期的商業(yè)周轉性貸款，也提供中長期固定資產(chǎn)貸款；并對新興企業(yè)進行投資。局限性：一是銀行業(yè)務范圍過于廣泛，在經(jīng)營管理和資金流動性方面易于出問題，加大了銀行風險；二是銀行對企業(yè)的直接投資，會導致銀行勢力的過份膨脹。二、金融創(chuàng)新下的商業(yè)銀行

發(fā)展趨勢（一）銀行經(jīng)營智能化（二）經(jīng)營方式網(wǎng)絡化（三）機構網(wǎng)點虛擬化（四）業(yè)務綜合化、全能化（五）金融活動全球化（六）組織體系集中化（一）銀行經(jīng)營智能化（1）定義：指商業(yè)銀行的業(yè)務處理與經(jīng)營管理日益廣泛地使用電子計算機技術和信息技術，建立并完善銀行業(yè)務處理自動化和管理信息系統(tǒng)。（一）銀行經(jīng)營智能化（2）1、業(yè)務處理自動化表現(xiàn)為計算機系統(tǒng)取代傳統(tǒng)的手工操作，以電子化方式自動處理日常業(yè)務。包括：電子計算機、數(shù)據(jù)庫、網(wǎng)絡通訊、電子自動化金融機具（ATM等）和商業(yè)結算機具（POS等）聯(lián)網(wǎng)組成的電子銀行業(yè)務處理系統(tǒng)。優(yōu)點：任何形式的系統(tǒng)終端，都可以通過計算機系統(tǒng)自動完成記帳、轉帳、核算、審核、儲存等一系列復雜的業(yè)務處理過程。（一）銀行經(jīng)營智能化（4）2、內部綜合管理信息化指運用信息技術的管理方法對銀行全部信息進行處理、分析、預測、風險控制和管理決策的高度集成化，網(wǎng)絡化的人機信息系統(tǒng)。（一）銀行經(jīng)營智能化（5）三層含義：一是各業(yè)務處理子系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)是銀行管理信息系統(tǒng)的基礎部分；二是分析、預測、風險控制和管理決策系統(tǒng)程序的建立；三是將業(yè)務子系統(tǒng)與管理子系統(tǒng)綜合化、系統(tǒng)化和網(wǎng)絡化，建立高效率的有機管理體系。（一）銀行經(jīng)營智能化（6）3、銀行業(yè)務電子化的最新發(fā)展動向——電子化外包商業(yè)銀行把與信息技術相關的業(yè)務承包給外部信息技術服務商，把銀行內部的信息技術人員轉到外部服務機構去，傾向于使用外部開發(fā)的軟件和產(chǎn)品。（一）銀行經(jīng)營智能化（7）原因：適應科技和市場的迅速變化以及“銀行再造”所提出的業(yè)務流程更新的需要。意義：有利于銀行更充分地利用信息技術以及經(jīng)營觀念上的改變；銀行競爭優(yōu)勢在于是否能快速地采用最新的技術。（二）經(jīng)營方式網(wǎng)絡化趨勢（1）1、網(wǎng)絡銀行的快速發(fā)展網(wǎng)絡銀行是指利用國際互聯(lián)網(wǎng)，為客戶提供開銷帳戶、查詢、支付、轉帳、索取對帳單、訂購和止付支票、個人理財、信用卡等服務的銀行。特點：主要運用智能資本，依靠少量智力勞動者，為客戶提供超越時空的“AAA”式服務。即：任何時間（Anytime）、任何地方（Anywhere）、任何方式（Anyhow）。（二）經(jīng)營方式網(wǎng)絡化趨勢（2）世界第一家網(wǎng)絡銀行的產(chǎn)生：1995年美國安全第一網(wǎng)絡銀行在Internet網(wǎng)上開業(yè)?？焖侔l(fā)展的主要原因：網(wǎng)絡銀行的成本十分低廉，只占收入的15%--20%。服務和銀行分支行的服務成本也是其數(shù)倍；傳統(tǒng)銀行業(yè)務的成本占總收入的60%左右。（二）經(jīng)營方式網(wǎng)絡化趨勢（3）2、網(wǎng)絡銀行對傳統(tǒng)銀行營銷方式的改變金融由具有地理概念的多中心走向無形化和無中心；銀行營銷從以產(chǎn)品為導向轉變?yōu)橐钥蛻魹閷?，從柜面間接被動推銷走向直接主動促銷；電子貨幣將改變傳統(tǒng)的貨幣流通形式，暢行于世界網(wǎng)絡支付、結算、交易之中；開創(chuàng)全球金融一體化和世界貨幣一元化的新時代。（三）銀行營業(yè)網(wǎng)點虛擬化趨勢（1）1、銀行設立營業(yè)網(wǎng)點的主要目的一是滿足銀行員工與客戶面對面服務的需要；二是為了方便客戶，在客戶比較集中的地點設立網(wǎng)點，以便就近提供銀行服務。（三）銀行營業(yè)網(wǎng)點虛擬化趨勢（2）2、銀行營業(yè)網(wǎng)點虛擬化的特征（1）無人化。即以人為主的銀行網(wǎng)點被無人化的電子機器群甚至單機構成的網(wǎng)點所取代。（2）無形化。即傳統(tǒng)物理形式的網(wǎng)點將逐漸減少甚至不再有固定網(wǎng)點。（三）銀行營業(yè)網(wǎng)點虛擬化趨勢（3）3、與銀行虛擬化發(fā)展相關的兩個問題（1）貨幣虛擬化是銀行機構虛擬化的基本前提。電子貨幣是信息技術孕育出的新型貨幣形式，它以計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)作為貨幣流通系統(tǒng)，無實物形態(tài)，只需通過各種形式的電子網(wǎng)絡終端，便可完成具有完全意義的流通手段、支付手段和貯藏手段的貨幣職能。電子貨幣逐步取代紙幣并最終迫使紙幣退出流通領域的過程，就是銀行有形網(wǎng)點逐漸消亡并最終實現(xiàn)完全虛擬化的過程。（三）銀行營業(yè)網(wǎng)點虛擬化趨勢（4）（2）銀行員工數(shù)量及結構的變化銀行業(yè)務處理自動化程度的提高，導致機構虛擬化，銀行逐漸由傳統(tǒng)的勞動密集型企業(yè)向資本密集型和知識密集型企業(yè)轉變，對員工的需求量下降；結構變化表現(xiàn)為：柜面人員、會計人員的比重將大大下降，產(chǎn)品設計人員、分析人員、客戶經(jīng)理、管理人員將成為銀行員工結構的主體。（四）銀行業(yè)務種類綜合化、

全能化趨勢（2）2、傳統(tǒng)的商業(yè)銀行向綜合性服務機構轉變，業(yè)務范圍擴展至社會生活的各個領域。如：財務咨詢、委托理財、外匯買賣、保管箱、信用卡、代理稅務、代發(fā)工資、代收代付費用等；通過電子網(wǎng)絡，進一步提供諸如旅游、資訊、交通和娛樂等全方位的公共服務，并充當電子商務的媒介角色。（四）銀行業(yè)務種類綜合化、

全能化趨勢（3）3、混業(yè)型金融集團的產(chǎn)生商業(yè)銀行逐漸發(fā)展成為集銀行、證券、投資、保險等業(yè)務于一身的金融集團；所從事的業(yè)務：銀行業(yè)務、證券買賣、委托投資、代理保險、代理各種社會服務等。（五）金融活動全球化趨勢（1）金融全球化指資金在全球范圍內的流動，表現(xiàn)為金融機構的跨國經(jīng)營，金融市場的全球聯(lián)動，金融產(chǎn)品的全球運用和貨幣的全球一體化趨勢。（五）金融活動全球化趨勢（2）1997年12月，世界貿易組織達成全球金融貿易服務協(xié)議，其中關于開放成員國金融市場的協(xié)議內容包括：允許外國在國內建立金融服務公司并按競爭原則運行；外國公司享受與國內公司同等的進入市場的權利；取消跨邊界服務限制；允許外國資本在投資項目中的比例超過50%。（五）金融活動全球化趨勢（3）1．商業(yè)銀行國際化商業(yè)銀行國際化是指商業(yè)銀行業(yè)務呈現(xiàn)國際化的趨勢。具體表現(xiàn)為一些大銀行紛紛在國外開設分支機構、附屬機構、或收購外國銀行、或與外國銀行合作成立財團銀行。（五）金融活動全球化趨勢（4）原因：一是生產(chǎn)和流通的國際化帶來了商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務的國際化，商業(yè)銀行為滿足客戶的需要，必需向國外拓展分支機構；二是商業(yè)銀行要保證其市場地位和盈利的增長，需不斷擴大銀行規(guī)模，增加和分散業(yè)務范圍，開拓新的業(yè)務領域；三是電子技術和信息技術的迅猛發(fā)展，為國際間資金的流動和商業(yè)銀行國際業(yè)務的辦理提供了更為方便、快捷、高效的途徑。（五）金融活動全球化趨勢（5）銀行業(yè)務的變化：一是在經(jīng)營對象上已不單純是本國貨幣，也包括國際貨幣；二是服務對象多為跨國公司、企業(yè)和外國政府；三是國際存款數(shù)量較國內大。這些變化增加了銀行的經(jīng)營風險，國際業(yè)務中的信用風險、匯率風險和國家風險的防范，成了未來商業(yè)銀行面臨的主要問題。（五）金融活動全球化趨勢（6）2．金融創(chuàng)新的多樣化金融創(chuàng)新指金融機構、金融市場、金融服務、融資技術以及支付制度等方面的創(chuàng)新。1933年“格拉斯—斯特爾法案”的內容：一是為防止惡性競爭，禁止商業(yè)銀行對支票存款支付利息；二是嚴格限制經(jīng)營范圍，不允許發(fā)放長期貸款，禁止從事證券業(yè)務；三是不準銀行跨州經(jīng)營。（五）金融活動全球化趨勢（8）3．國際融資證券化指在國際金融市場上融資與證券發(fā)行相結合的趨勢日益加強。直接原因：一是國際債務危機的爆發(fā)，銀行越來越認識到以債券方式持有債權比以貸款方式持有債權的風險小，易于轉讓二是債券是各國引進外資和進行資本輸出的有效方式，發(fā)行和購買者踴躍三是國際債券信譽較高，投資者樂于購買（五）金融活動全球化趨勢（9）主要表現(xiàn)：一是國際銀行貸款逐年下降，國際債券市場發(fā)展很快；二是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)展，使大量期限長、流動性差的信貸資產(chǎn)轉化為有盈利和可流通的債券。美國商業(yè)銀行住宅抵押貸款中的抵押資產(chǎn)證券化；英國商業(yè)銀行將出口信貸債權轉化為證券債權。（五）金融活動全球化趨勢（10）4、大型商業(yè)銀行、投資銀行和其他金融機構的跨國合并、兼并和分支機構的延伸，實現(xiàn)了金融機構的全球化經(jīng)營。（六）組織體系集中化趨勢（1）全球銀行業(yè)組織體系集中化的特點：（1）集中的速度越來越快；1980年代美國的銀行家數(shù)在15000家左右，90年代則下降了35%，大約在8000家左右。（2）大銀行之間的強強聯(lián)合，并購的規(guī)模越來越大，國際銀行業(yè)的市場份額迅速集中于少數(shù)國際大銀行；以美國為例，1990年代，前八大銀行的資產(chǎn)份額由22%上升到近40%。（六）組織體系集中化趨勢（2）（3）商業(yè)銀行與其他金融服務機構之間跨行業(yè)并購成為熱點，合并的目的在于實現(xiàn)業(yè)務種類的優(yōu)勢互補，反映銀行綜合化、全能化趨勢。美國花旗銀行與旅行社集團的合并；瑞士信貸銀行與瑞士聯(lián)合銀行的合并等。（六）組織體系集中化趨勢（3）（4）銀行跨國界的并購活動不斷增加。如：德意志銀行收購美國信宇銀行；荷蘭國際銀行收購英國巴林銀行；荷蘭商業(yè)銀行與比利時布魯塞爾銀行合并等三、商業(yè)銀行的職能與作用（一）信用中介（二）支付中介（三）金融服務（四）信用創(chuàng)造（五）調節(jié)經(jīng)濟（一）信用中介信用中介指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣集中起來，通過資產(chǎn)業(yè)務把它們投向需要資金的各部門，充當資金閑置者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。信用中介的職能作用：（1）使閑散貨幣轉化為資本；（2）使閑散資本得到充分利用；（3）續(xù)短為長，滿足社會對長期資本的需要。（二）支付中介支付中介指商業(yè)銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務活動。銀行的地位：成為社會經(jīng)濟活動的出納中心和支付中心；成為整個社會信用鏈的樞紐。支付中介職能的作用：（1）使商業(yè)銀行持續(xù)擁有廉價的資金來源；（2）可節(jié)約社會流通費用，增加生產(chǎn)資本投入。（四）信用創(chuàng)造（1）1、信用創(chuàng)造指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，而衍生出更多的存款貨幣，從而擴大社會貨幣供給量的行為存款貨幣——派生存款：一種帳面上的流通工具和支付手段；銀行存貸機制與派生存款的產(chǎn)生：原始存款——貸款發(fā)放——銀行存款（派生的）——貸款發(fā)放——銀行存款------（四）信用創(chuàng)造（2）2、派生存款與原始存款的區(qū)別派生存款不是社會再生產(chǎn)資金的真實轉移，實際上屬于虛擬存款，沒有物質保證，它只是社會購買力的擴大；原始存款是社會再生產(chǎn)資金的真實轉移，原始存款增加，處于生產(chǎn)流通中的資金占用相應減少，社會購買力總量也相應減少。（四）信用創(chuàng)造（3）3、派生存款在信貸擴張中的雙重作用一是為社會再生產(chǎn)提供信用支付手段，節(jié)約現(xiàn)金，有利于社會總資金的周轉；二是無限循環(huán)地使用貸款，會導致信用膨脹，再生產(chǎn)過程中物質供求不平衡，存款過度增長最終誘發(fā)和加劇通貨膨脹。（四）信用創(chuàng)造（4）4、派生存款的限度一是轉帳結算的總額。這是其最高限，貸款中用于現(xiàn)金支付的部分不會形成派生存款；二是法定存款準備金率。二者成反比。（四）信用創(chuàng)造（5）5、影響銀行信用創(chuàng)造功能的主要因素中央銀行的貨幣政策；金融監(jiān)管；公眾的流動性偏好；市場利率預期等。（五）調節(jié)經(jīng)濟商業(yè)銀行在國家宏觀經(jīng)濟政策的影響下，通過信貸政策的實施，利率、信貸規(guī)模及資金投向的調節(jié)，實現(xiàn)調節(jié)經(jīng)濟結構、投資消費比、產(chǎn)業(yè)結構等目的。三、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位（一）商業(yè)銀行是整個國民經(jīng)濟活動的中樞（二）商業(yè)銀行的業(yè)務活動對全社會的貨幣供給具有重要的影響（三）商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心（四）商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎（五）商業(yè)銀行成了社會資本運動的中心四、商業(yè)銀行的組織制度（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式（二）商業(yè)銀行的內部組織結構（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式1．單一銀行制定義：指銀行業(yè)務由各自獨立的商業(yè)銀行來經(jīng)營，不設立或不允許設立分支機構。優(yōu)點：一是可以限制銀行間的吞并和金融壟斷，緩和競爭的激烈程度，減緩銀行業(yè)務集中的進程；二是有利于協(xié)調銀行與地方政府間的關系，使銀行經(jīng)營更適合本地區(qū)的發(fā)展需要；三是銀行的自主性較強，靈活性較大；四是管理層次少，中央銀行的調控傳導快，有利于實現(xiàn)中央銀行的貨幣政策。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式美國從1927年開始實施MeFaden法案，不允許銀行跨州設立分支機構。美國的單一銀行制受沖擊的方式：一是通過銀行間的兼并達到設分支的目的；二是鉆法律的空子，該法案規(guī)定如果一個州的法律明確規(guī)定其他州的銀行可以在本州設立分行，那么該州的法律是有效的；三是通過開展非銀行金融機構業(yè)務達到在其他州設立分支機構的目的。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式2．分支銀行制定義：法律允許商業(yè)銀行在總行之下，可在國內設立分支機構并由總行統(tǒng)管。按各層次職能的不同，具體分為：總行制：總行除了管理各分行外，本身也對外營業(yè)?？偣芾硖幹疲嚎傂兄还芾砜刂聘鞣中校旧聿粚ν鉅I業(yè)?？偣芾硖幩诘牡貐^(qū)另設立分行。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式優(yōu)點：一是經(jīng)營規(guī)模大，有利于開展競爭，并取得規(guī)模效益；二是分支行遍布各地，易于吸收存款，調劑轉移和充分利用資金，同時有利于分散和降低風險；三是分支銀行制銀行數(shù)目少，便于國家直接控制和管理。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式缺點：一是如果總行沒有完善的通信手段和成本控制方法，銀行的經(jīng)營效益會下降。二是從銀行人事管理與外部關系來看，分支機構人員的調動與輪換，會影響銀行與客戶的聯(lián)系；而工作人員固守一地，又會形成本位主義，削弱總行對分支行的控制能力。三是易形成壟斷，不便于銀行間的有效競爭。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式3．控股公司制（金融組織機構創(chuàng)新的產(chǎn)物）控股公司制是指通過控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。（1）類型非銀行持股公司，即由某個大企業(yè)擁有某一銀行的主要股份而形成的股權公司。銀行性持股公司，由一個大銀行組織一個公司，其他中小銀行和非銀行金融機構從屬于這一大銀行的組織形式。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式銀行控股公司對銀行的有效控制權為持有該銀行25%以上的股票。具體分為：單一銀行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司。多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。銀行控股公司在美國擁有66%的銀行和近90%的存款。（一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式（2）銀行控股公司快速發(fā)展的原因一是這一組織形式是金融創(chuàng)新的結果，可使銀行有效地擺脫州政府關于設立分支機構和經(jīng)營范圍的各種法律限制；二是可以擴大經(jīng)營范圍，實現(xiàn)地區(qū)分散化、業(yè)務多樣化，有利于加強風險和收益的管理；三是銀行控股公司的股票更暢銷，可以降低融資成本；四是銀行控股公司服務設施集中，可以節(jié)約費用開支。缺點：易于形成壟斷，不利于競爭。（二）商業(yè)銀行的內部組織結構1．決策系統(tǒng)（股東大會和董事會）2．執(zhí)行系統(tǒng)（行長、副行長及業(yè)務職能部門）3．監(jiān)督系統(tǒng)4．管理系統(tǒng)（一）安全性目標（1）安全性目標是要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提款，使客戶對銀行保持堅定的信心。（一）安全性目標（2）1．合理安排資產(chǎn)規(guī)模及結構，注重資產(chǎn)質量主要考核指標：貸款與存款的比率資本凈值與資產(chǎn)的比率有問題貸款占全部貸款的比率現(xiàn)金資產(chǎn)比率（一）安全性目標（3）2．提高自有資本在全部負債中的比重商業(yè)銀行主要是靠保持清償力來抵御和防范行業(yè)的高風險。自有資本在全部負債中比率的高低，既是人們判斷銀行實力的主要依據(jù)，也是銀行信用及贏得客戶信任的基礎。3、必須遵紀守法，合法經(jīng)營。（二）流動性目標（1）1、定義流動性目標是指商業(yè)銀行保持隨時可以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時滿足客戶提現(xiàn)與合理的貸款要求，滿足銀行支付的需要。（二）流動性目標（2）2、保持流動性的方法（1）實行資產(chǎn)變現(xiàn)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力的強弱，反映資產(chǎn)流動性的好壞。衡量資產(chǎn)流動性的標準有兩個：一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本。某項資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，該項資產(chǎn)的流動性就越強。二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該項資產(chǎn)的流動性就越強。（二）流動性目標（4）（2）負債途徑向中央銀行借款，包括向中央銀行貸款和辦