某公司監(jiān)督委員會工作制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔文件編號：HK-BD-C-010707恒康乳業(yè)有限公司監(jiān)督委員會工作條例遠卓管理咨詢有限公司2001年7月

目錄第一章監(jiān)督委員會的定位和職權(quán)范圍 2第二章監(jiān)督委員會對重大決策事項的審議程序 3第一節(jié)程序適用范圍 3第二節(jié)審議程序 4第三章監(jiān)督委員會對財務(wù)報告的審計程序 5第一節(jié)程序適用范圍 5第二節(jié)審計程序 5第四章監(jiān)督委員會對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督程序 6第一節(jié)程序適用范圍 6第二節(jié)監(jiān)督程序 7第五章監(jiān)督委員會對采購工作的監(jiān)督程序 8第一節(jié)程序適用范圍 8第二節(jié)監(jiān)督程序 8第六章監(jiān)督委員會對市場營銷工作的監(jiān)督程序 9第一節(jié)程序適用范圍 9第二節(jié)監(jiān)督程序 9第七章監(jiān)督委員會對人事管理工作的監(jiān)督程序 10第一節(jié)程序適用范圍 10第二節(jié)監(jiān)督程序 10

第一章監(jiān)督委員會的定位和職權(quán)范圍恒康乳業(yè)有限公司監(jiān)督委員會是董事會的延伸機構(gòu)，向公司董事會負責(zé)，對總經(jīng)理及經(jīng)營團隊進行監(jiān)督，維護董事會和投資者的利益。監(jiān)督委員會的職權(quán)包括：對總經(jīng)理及經(jīng)營團隊執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進行監(jiān)督；列席總經(jīng)理組織召開的重要經(jīng)營會議；監(jiān)督委員會有進行財務(wù)審計的權(quán)力，對財務(wù)負責(zé)人提交的以下報告進行審計，并向董事長提交書面審計報告：公司年度預(yù)算方案公司年度決算方案公司月度預(yù)算方案公司月度決算方案監(jiān)督委員會有進行業(yè)務(wù)監(jiān)督的權(quán)力，對總經(jīng)理提交的以下報告進行審議，并向董事長提交書面疑義、意見和建議報告：公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針公司重大投資公司營銷戰(zhàn)略（包括產(chǎn)品確定、定價策略、促銷策略、銷售渠道策略）生產(chǎn)設(shè)備引入營運資金注入審批權(quán)限體系公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置基本管理制度公司副總級干部的人事管理（包括任命、升遷、薪酬確定、考核、獎懲）公司年度經(jīng)營計劃公司年度決算方案公司月度經(jīng)營計劃公司月度決算方案公司經(jīng)營計劃預(yù)算得到審批通過后，監(jiān)督委員會無權(quán)直接干預(yù)日常經(jīng)營管理和總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)的支出事項；監(jiān)督委員會有權(quán)對日常經(jīng)營工作中的操作規(guī)范、操作程序進行監(jiān)督，但不得影響日常經(jīng)營工作；監(jiān)督委員會發(fā)現(xiàn)日常經(jīng)營中的問題、總經(jīng)理及經(jīng)營團隊的行為不當(dāng)、有損害公司利益的事件發(fā)生時，有向總經(jīng)理及經(jīng)營團隊提出建議、要求予以糾正的權(quán)力，但沒有命令權(quán)，總經(jīng)理不采納監(jiān)督委員會建議時，監(jiān)督委員會可以向董事長提交報告等形式向董事長提出，由董事長要求總經(jīng)理及經(jīng)營團隊予以糾正；特殊情況下，監(jiān)督委員會在董事長授權(quán)下，可在授權(quán)的專項問題范圍內(nèi)超越以上監(jiān)督程序進行調(diào)查和監(jiān)督工作。第二章監(jiān)督委員會對重大決策事項的審議程序第一節(jié)程序適用范圍監(jiān)督委員會有進行業(yè)務(wù)監(jiān)督的權(quán)力，對總經(jīng)理提交的以下報告進行審議，并向董事長提交書面疑義、意見和建議報告：公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針公司重大投資公司營銷戰(zhàn)略（包括產(chǎn)品確定、定價策略、促銷策略、銷售渠道策略）生產(chǎn)設(shè)備引入營運資金注入審批權(quán)限體系公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置基本管理制度公司副總級干部的人事管理（包括任命、升遷、薪酬確定、考核、獎懲）公司年度經(jīng)營計劃公司年度決算方案公司月度經(jīng)營計劃公司月度決算方案第二節(jié)審議程序監(jiān)督委員會幫助董事長進行重大決策，對總經(jīng)理提交的書面報告進行審議，并向董事長提交書面疑義、意見和建議的程序：根據(jù)決策事由，總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營團隊撰寫書面提案報告，遞交給董事長和監(jiān)督委員會；董事長和監(jiān)督委員會成員在一段時間內(nèi)（3天至7天）仔細閱讀提案報告；監(jiān)督委員會審議提案的重點一般為：計劃的目的性、目標(biāo)是否表述明確計劃的實施辦法是否表述明確，具有可行性計劃對實施中可能產(chǎn)生的問題和困難是否估計充分，并制定應(yīng)對辦法計劃的預(yù)計成本和可能產(chǎn)生的收益是否表述明確計劃是否提出明確的實施時間計劃對計劃實施結(jié)果的分析是否明確、詳實、論據(jù)充足，讓人信服計劃提供的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，計算是否正確計劃整體上對公司的價值如何，是否批準(zhǔn)實施監(jiān)督委員會根據(jù)對報告的審閱書面提出對報告的疑義、意見和建議，將書面分析、審計報告交給董事長；董事長組織召開的決策會議中，總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營團隊對報告進行講解和說明后，如果監(jiān)督委員會仍有疑義，可提出要求經(jīng)營團隊說明；董事長進行決策。第三章監(jiān)督委員會對財務(wù)報告的審計程序第一節(jié)程序適用范圍監(jiān)督委員會有進行財務(wù)審計的權(quán)力，對財務(wù)負責(zé)人提交的以下報告進行審計，并向董事長提交書面審計報告：公司年度預(yù)算方案公司年度決算方案公司月度預(yù)算方案公司月度決算方案第二節(jié)審計程序監(jiān)督委員會對財務(wù)負責(zé)人提交的財務(wù)報告進行審計，并向董事長提交書面審計報告的程序：每個經(jīng)營年度、經(jīng)營月度結(jié)束時，財務(wù)負責(zé)人撰寫財務(wù)報告，并進行財務(wù)分析，遞交給董事長和監(jiān)督委員會；監(jiān)督委員會成員在一段時間內(nèi)（3天至7天）仔細閱讀財務(wù)報告；監(jiān)督委員會從財務(wù)分析、風(fēng)險控制、現(xiàn)金流狀況等角度對財務(wù)報告進行審計，必要時可申請委托外部審計人員對財務(wù)報告進行審計；監(jiān)督委員會進行財務(wù)審計的重點一般為：預(yù)算、決算是否表達清晰，分類是否合理，財務(wù)計算是否正確，是否有計算錯誤對預(yù)算、決算是否有明確的財務(wù)分析預(yù)算編制是否合理：是否與公司經(jīng)營計劃保持一致，是否完全體現(xiàn)經(jīng)營計劃中所有可能的收入項和支出項預(yù)算費用制定是否體現(xiàn)節(jié)約原則，每項費用支出是否有合理歸屬和必要性決算對收入、成本、費用、利潤等科目的計算是否準(zhǔn)確反映實際情況決算的財務(wù)假設(shè)、財務(wù)規(guī)則是否合理，如折舊方法、庫存處理方法、促銷費用處理方法等監(jiān)督委員會根據(jù)審計結(jié)果撰寫書面審計報告，提出對財務(wù)報告的疑義、意見和建議，并將審計報告交給董事長；董事長組織召開的經(jīng)營分析會議中，經(jīng)營團隊和財務(wù)人員對財務(wù)報告進行講解和說明后，如果監(jiān)督委員會仍有疑義，可提出要求經(jīng)營團隊說明。第四章監(jiān)督委員會對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督程序第一節(jié)程序適用范圍監(jiān)督委員會可以對公司各業(yè)務(wù)流程、管理流程操作規(guī)范進行實地考察、訪談，實現(xiàn)監(jiān)督職能，但不得影響日常經(jīng)營工作。監(jiān)督委員會進行業(yè)務(wù)流程、管理流程日常監(jiān)督的范圍包括：銷售業(yè)務(wù)流程工廠生產(chǎn)流程牛場日常管理流程生產(chǎn)原材料采購流程日常用品采購流程市場營銷工作流程新產(chǎn)品開發(fā)流程行政審批流程經(jīng)費審批流程人員招聘、培訓(xùn)流程人員任命、上崗、調(diào)動流程人員考評、獎懲流程其他重要管理流程、業(yè)務(wù)流程第二節(jié)監(jiān)督程序監(jiān)督委員會進行業(yè)務(wù)流程、管理流程日常監(jiān)督的程序為：監(jiān)督委員會提出需要調(diào)研的流程類別、調(diào)研的方式、涉及的部門和人員、占用時間估計，撰寫書面調(diào)研計劃，遞交給董事長，并知會總經(jīng)理；監(jiān)督委員會進行流程調(diào)研的重點一般為：流程的總負責(zé)人和各環(huán)節(jié)負責(zé)人是否明確流程的總負責(zé)人和各環(huán)節(jié)負責(zé)人對流程程序是否明確流程各環(huán)節(jié)操作人員是否及時完成流程所規(guī)定的工作流程各環(huán)節(jié)操作人員完成流程時是否符合操作規(guī)范流程運作的效率低下或所發(fā)生的問題是哪個環(huán)節(jié)造成的流程運作是否有可以改進的地方如果流程本身沒有問題，流程的各環(huán)節(jié)負責(zé)人是否能勝任職責(zé)，是否需要更換負責(zé)人對流程各環(huán)節(jié)工作的考評是否適當(dāng)、及時，獎懲是否適當(dāng)監(jiān)督委員會不必知會總經(jīng)理以下流程相關(guān)人員，由總經(jīng)理負責(zé)知會下屬人員，并安排必要的配合工作；按照既定的調(diào)研計劃，監(jiān)督委員會調(diào)閱公司各類文件，到公司相關(guān)崗位進行實地考察、訪談，對相關(guān)流程實際操作狀況進行監(jiān)督，但不能對既定流程外的問題進行調(diào)研，或在既定計劃時間外隨意訪談、監(jiān)督；總經(jīng)理不得無原則袒護下屬，或阻撓監(jiān)督委員會的調(diào)研工作，雙方發(fā)生矛盾時由監(jiān)督委員會遞交報告給董事長，由董事長進行協(xié)調(diào)和決策；監(jiān)督委員會如果發(fā)現(xiàn)流程規(guī)范問題，根據(jù)調(diào)研結(jié)果撰寫調(diào)研報告、問題描述（包括時間、地點、人員）和建議解決方法交給董事長和總經(jīng)理，先由總經(jīng)理組織解決；監(jiān)督委員會可對問題的解決結(jié)果進行進一步調(diào)研，如果仍然發(fā)現(xiàn)重大問題，可再次向董事長提交報告，進行匯報；特殊情況下，監(jiān)督委員會在董事長授權(quán)下，可在授權(quán)的重大流程問題范圍內(nèi)超越以上監(jiān)督程序進行調(diào)查和監(jiān)督工作。第五章監(jiān)督委員會對采購工作的監(jiān)督程序第一節(jié)程序適用范圍監(jiān)督委員會可以對公司采購流程操作規(guī)范、采購行為進行實地考察、訪談，實現(xiàn)監(jiān)督職能，但不得影響日常經(jīng)營工作。監(jiān)督委員會進行采購工作日常監(jiān)督的范圍包括：生產(chǎn)原材料采購流程日常用品采購流程營銷服務(wù)采購流程采購部與原材料供應(yīng)商的交易行為采購部與日常用品供應(yīng)商的交易行為營銷部門與營銷服務(wù)供應(yīng)商的交易行為第二節(jié)監(jiān)督程序監(jiān)督委員會進行采購程序日常監(jiān)督的程序為：監(jiān)督委員會提出調(diào)研采購程序的方式、涉及的部門和人員、占用時間估計，撰寫書面調(diào)研計劃，遞交給董事長，并知會總經(jīng)理；監(jiān)督委員會不必知會總經(jīng)理采購工作相關(guān)人員，由總經(jīng)理負責(zé)知會下屬人員，并安排必要的配合工作；按照既定的調(diào)研計劃，監(jiān)督委員會調(diào)閱公司各類文件，到采購工作相關(guān)崗位進行實地考察、訪談，對采購工作實際操作狀況進行監(jiān)督，但不能對采購工作外的問題進行調(diào)研，或在既定計劃時間外隨意訪談、監(jiān)督；總經(jīng)理不得無原則袒護下屬，或阻撓監(jiān)督委員會的調(diào)研工作，雙方發(fā)生矛盾時由監(jiān)督委員會遞交報告給董事長，由董事長進行協(xié)調(diào)和決策；監(jiān)督委員會如果發(fā)現(xiàn)采購工作規(guī)范問題，根據(jù)調(diào)研結(jié)果撰寫調(diào)研報告、問題描述（包括時間、地點、人員）和建議解決方法交給董事長和總經(jīng)理，先由總經(jīng)理組織解決；監(jiān)督委員會可對問題的解決結(jié)果進行進一步調(diào)研，如果仍然發(fā)現(xiàn)重大問題，可再次向董事長提交報告，進行匯報。第六章監(jiān)督委員會對市場營銷工作的監(jiān)督程序第一節(jié)程序適用范圍監(jiān)督委員會可以對公司市場營銷工作進行實地考察、訪談，實現(xiàn)監(jiān)督職能，但不得影響日常經(jīng)營工作。監(jiān)督委員會進行市場營銷工作日常監(jiān)督的范圍包括：產(chǎn)品銷售流程產(chǎn)品銷售政策產(chǎn)品營銷政策市場調(diào)研活動與分析產(chǎn)品廣告采購與投放活動產(chǎn)品促銷活動第二節(jié)監(jiān)督程序監(jiān)督委員會進行市場營銷工作日常監(jiān)督的程序：監(jiān)督委員會提出需要調(diào)研的問題、調(diào)研的方式、涉及的部門和人員、占用時間估計，撰寫書面調(diào)研計劃，遞交并知會總經(jīng)理；監(jiān)督委員會不必知會總經(jīng)理以下各級管理人員，由總經(jīng)理負責(zé)知會下屬人員，并安排必要的配合工作；按照既定的調(diào)研計劃，監(jiān)督委員會調(diào)閱公司各類文件，到公司相關(guān)崗位進行實地考察、訪談，對日常經(jīng)營工作中的操作規(guī)范、操作程序進行監(jiān)督，但不能調(diào)研既定計劃外的問題，或在既定計劃時間外隨意訪談、監(jiān)督；總經(jīng)理不得無原則袒護下屬，或阻撓監(jiān)督委員會的調(diào)研工作，雙方發(fā)生矛盾時由監(jiān)督委員會遞交報告給董事長，由董事長進行協(xié)調(diào)和決策；監(jiān)督委員會如果發(fā)現(xiàn)問題，根據(jù)調(diào)研結(jié)果撰寫調(diào)研報告、問題描述（包括時間、地點、人員）和建議解決方法交給董事長和總經(jīng)理，先由總經(jīng)理組織解決；監(jiān)督委員會可對問題的解決結(jié)果進行進一步調(diào)研，如果仍然發(fā)現(xiàn)重大問題，可再次向董事長提交報告，進行匯報。第七章監(jiān)督委員會對人事管理工作的監(jiān)督程序第一節(jié)程序適用范圍監(jiān)督委員會可以對公司人事管理工作進行實地考察、訪談，實現(xiàn)監(jiān)督職能，但不得影響日常經(jīng)營工作。監(jiān)督委員會進行人事管理工作日常監(jiān)督的范圍包括：新員工招聘程序的規(guī)范新員工招聘的公正性與合理性人事任命的合理性薪資調(diào)整的公正性和合理性考核、獎懲程序的規(guī)范人員考核、獎懲的公正性和合理性第二節(jié)監(jiān)督程序監(jiān)督委員會進行人事管理工作日常監(jiān)督的程序：監(jiān)督委員會提出需要調(diào)研的問題、調(diào)研的方式、涉及的部門和人員、占用時間估計，撰寫書面調(diào)研計劃，遞交并知會總經(jīng)理；監(jiān)督委員會不必知會總經(jīng)理以下各級管理人員，由總經(jīng)理負責(zé)知會下屬人員，并安排必要的配合工作；按照既定的調(diào)研計劃，監(jiān)督委員會調(diào)閱公司各類文件，到公司相關(guān)崗位進行實地考察、訪談，對日常經(jīng)營工作中的操作規(guī)范、操作程序進行監(jiān)督，但不能調(diào)研既定計劃外的問題，或在既定計劃時間外隨意訪談、監(jiān)督；總經(jīng)理不得無原則袒護下屬，或阻撓監(jiān)督委員會的調(diào)研工作，雙方發(fā)生矛盾時由監(jiān)督委員會遞交報告給董事長，由董事長進行協(xié)調(diào)和決策；監(jiān)督委員會如果發(fā)現(xiàn)問題，根據(jù)調(diào)研結(jié)果撰寫調(diào)研報告、問題描述（包括時間、地點、人員）和建議解決方法交給董事長和總經(jīng)理，先由總經(jīng)理組織解決；監(jiān)督委員會可對問題的解決結(jié)果進行進一步調(diào)研，如果仍然發(fā)現(xiàn)重大問題，可再次向董事長提交報告，進行匯報。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔管理制度西北實業(yè)專家委員會工作條例文件號版次編制審核批準(zhǔn)共頁日期2001．1.日期日期生效日期目錄1目的、綱要及適用范圍 12總則 13專家委員會的主要工作內(nèi)容 14專家委員會工作程序 35附則 3精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔1目的、綱要及適用范圍為了促進公司各方面工作更加有序，充分利用社會資源，特制定本制度。本制度包括總則、專家委員會的主要工作內(nèi)容、專家委員會的工作程序、附則等內(nèi)容。本制度適用于西北實業(yè)。本制度由公司***部門負責(zé)擬定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬***部門。本制度從200年月日起執(zhí)行。2總則第一條專家委員會宗旨通過探索和研究現(xiàn)代企業(yè)成功的諸多因素，結(jié)合公司的實際情況，適時地為現(xiàn)有企業(yè)提供有效率的制度創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新方案，對公司的重大問題進行分析、論證、評估，為公司有關(guān)決策部門和領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。第二條專家委員會的組織管理機構(gòu)專家委員會是公司總裁辦下設(shè)的一個專門咨詢機構(gòu)，由不同行業(yè)的有關(guān)專家和顧問組成，根據(jù)工作性質(zhì)不同，分成若干組，每組設(shè)一名召集人，工作直接向總裁負責(zé)，日常組織管理工作由總裁辦具體負責(zé)。第三條專家委員會的基本職能1、為企業(yè)提供政策、市場、技術(shù)、管理等方面的信息資料。2、為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、資本運營等涉及公司發(fā)展戰(zhàn)略的重大問題出謀劃策。3、對企業(yè)重大技術(shù)開發(fā)、技術(shù)改造項目、營銷策略、管理體系運作等進行分析、論證和評估。4、接受公司委托對其他相關(guān)事宜提供咨詢服務(wù)和幫助。3專家委員會的主要工作內(nèi)容第四條項目可行性研究1、可行性研究是在技術(shù)開發(fā)、技術(shù)改造項目決策以前，由項目的投資所組織的有關(guān)部門和機構(gòu)，對擬建項目的綜合效能所進行的科學(xué)分析和論證，為投資決策提供可靠依據(jù)的過程。2、可行性研究的內(nèi)容（1）總論；（2）產(chǎn)品市場需求狀況和擬建規(guī)模；（3）原材料、輔助材料的來源和配套設(shè)施要求；（4）建廠條件和廠址位置要求；（5）項目工程設(shè)計方案；（6）人員、設(shè)備、環(huán)境的要求；（7）項目的實施計劃和進度要求；（8）綜合經(jīng)濟效益分析；（9）評價意見。3、公司可根據(jù)具體情況責(zé)成公司技術(shù)開發(fā)部門或委托專家委員會有關(guān)專家進行擬建項目的可行性研究，寫出可行性分析報告，提交專家委員會進行項目評估。項目評估項目評估是指在項目可行性研究的基礎(chǔ)上，對項目可行性研究報告所進行的全面分析、論證和評價的過程，其評估的結(jié)果是項目決策的主要參數(shù)依據(jù)。項目評估是專家委員會的主要職責(zé)之一，公司所有擬建項目必須經(jīng)過專家委員會進行項目評估。項目評估的主要方面有：分析的系統(tǒng)性；采用技術(shù)的先進性；成本的合理性；指標(biāo)的統(tǒng)一性；方法的科學(xué)性；立場的公正性。項目評估的基本要求：動態(tài)指標(biāo)與靜態(tài)指標(biāo)分析相結(jié)合；定量與定性分析相結(jié)合；全過程與階段分析相結(jié)合；企業(yè)效益與社會效益相結(jié)合；價值量與實物量分析相結(jié)合；預(yù)測與統(tǒng)計分析相結(jié)合。技術(shù)創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)通過自主創(chuàng)新或合作創(chuàng)新而創(chuàng)造出的符合市場需求，工藝技術(shù)具有國內(nèi)或國際領(lǐng)先水平的產(chǎn)品全過程創(chuàng)新活動。專家委員會對技術(shù)創(chuàng)新工作應(yīng)發(fā)揮的作用；根據(jù)最新研究成果和技術(shù)信息，向企業(yè)指出技術(shù)創(chuàng)新的方向和思路，供企業(yè)選擇。對公司研發(fā)經(jīng)費的使用，提出意見或建議。協(xié)助營銷部門把公司的技術(shù)創(chuàng)新成果推向市場，并促使其盡快轉(zhuǎn)化成現(xiàn)金流入量，形成良性循環(huán)。向公司推薦合作創(chuàng)新的對象，并幫助處理合作的相關(guān)事宜。對公司的技術(shù)創(chuàng)新工作進行指導(dǎo)和評價，幫助解決技術(shù)創(chuàng)新工作的疑難技術(shù)問題。資本運營專家委員會及其成員有責(zé)任利用外部交易型戰(zhàn)略在兼并、收購、重組等方面為公司提供必要的幫助，縱向擴張企業(yè)生命周期。專家委員會及其成員有責(zé)任利用內(nèi)部管理型戰(zhàn)備在成本控制、提高管理水平、技術(shù)設(shè)備更新改造、開發(fā)新產(chǎn)品市場、