某公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施細(xì)則

精品文檔精心整理PAGE精品文檔可編輯的精品文檔市場(chǎng)營(yíng)銷部駐外辦事處財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則及工作流程（征求意見稿）為規(guī)范駐外辦事處財(cái)務(wù)管理工作流程，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作正常開展，有效地發(fā)揮公司提供的資源的作用，根據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)，以及公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則及工作流程。一總則1、辦事處的資金實(shí)行“收支兩條線”的管理原則；即收入上繳和預(yù)算費(fèi)用的下?lián)懿捎脙蓚€(gè)不同的帳戶分別管理；2、辦事處費(fèi)用在每月預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行列支；3、各辦事處之間嚴(yán)禁發(fā)生資金往來，嚴(yán)禁發(fā)生資金調(diào)撥，省區(qū)管理中心主任可根據(jù)市場(chǎng)工作需要進(jìn)行資金調(diào)撥；（填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)省區(qū)會(huì)計(jì)和省區(qū)主任簽字）；4、辦事處負(fù)責(zé)人為辦事處財(cái)務(wù)管理第一負(fù)責(zé)人，在權(quán)責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)利。辦事處設(shè)咨詢出納員崗，辦事處負(fù)責(zé)人原則上不能兼任咨詢出納員，歸屬辦事處負(fù)責(zé)人管理（崗位職責(zé)見ISO9000相關(guān)規(guī)定），主要負(fù)責(zé)辦事處的日常財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)（現(xiàn)金日記賬、收支日?qǐng)?bào)及辦理報(bào)銷手續(xù)）及向省區(qū)會(huì)計(jì)報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)資料及報(bào)表，并在與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)上接受財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)。咨詢出納員及辦事處負(fù)責(zé)人均應(yīng)在總部與公司簽署《經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書》。二收入的管理1、收入的上繳 （1）由辦事處負(fù)責(zé)人在各省區(qū)會(huì)計(jì)處領(lǐng)取“蓋有公章的培訓(xùn)費(fèi)專用收據(jù)”，辦事處負(fù)責(zé)人和咨詢出納員對(duì)所領(lǐng)取的收據(jù)負(fù)有保管責(zé)任，辦事處每日收取的學(xué)員報(bào)名費(fèi)須開具收據(jù)并按規(guī)范填寫收據(jù)，收據(jù)中第一聯(lián)是存根；第二聯(lián)交公司；第三聯(lián)交學(xué)員；在報(bào)名完成的當(dāng)天（旺季最遲不超過兩天，淡季最遲不超過七天，以不影響開班為原則）收據(jù)第二聯(lián)與相應(yīng)的銀行存款回單要郵寄回至省區(qū)會(huì)計(jì)處；（2）每日下班前辦事處咨詢出納員必須將當(dāng)日收入存入銀行，若咨詢出納員因休假、培訓(xùn)等原因無法到崗可由辦事處主任指定專人代辦，做好交接工作并保存好收據(jù)及銀行進(jìn)賬單，待咨詢出納員到崗后將收據(jù)及銀行進(jìn)賬單交與咨詢出納員；（3）若遇特殊情況當(dāng)日收入無法存入銀行，由咨詢出納員對(duì)資金安全負(fù)直接責(zé)任，辦事處負(fù)責(zé)人承擔(dān)連帶責(zé)任，收到假幣或發(fā)生短款，原則上由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)賠償；（4）在任何情況下，辦事處不得挪用學(xué)員報(bào)名費(fèi)！一旦發(fā)現(xiàn)，經(jīng)省區(qū)會(huì)計(jì)報(bào)省區(qū)管理中心主任核實(shí)后，由財(cái)務(wù)部報(bào)相關(guān)上級(jí)管理部門予以處罰。2、收入日?qǐng)?bào)的報(bào)送咨詢出納員應(yīng)根據(jù)每日實(shí)際收到的報(bào)名費(fèi)收入情況編制收入日?qǐng)?bào)，報(bào)辦事處負(fù)責(zé)人審閱后，于當(dāng)日16：00以前發(fā)送至省區(qū)會(huì)計(jì)的公司郵箱，16：00以后收到的報(bào)名費(fèi)收入由辦事處妥善保管并記入次日收入日?qǐng)?bào)。3、收據(jù)的管理（1）收據(jù)順號(hào)使用不得斷號(hào)，如需“作廢”必須一式三聯(lián)保留，并詳細(xì)注明作廢的原因、手書“作廢”字樣。如發(fā)現(xiàn)收據(jù)不全，財(cái)務(wù)部將按全額追繳（350元），并視情節(jié)輕重，由財(cái)務(wù)部報(bào)相關(guān)上級(jí)管理部門予以處罰；（2）收據(jù)第二聯(lián)與銀行存款回單沒有同時(shí)（及時(shí)）送達(dá)，影響學(xué)員交接進(jìn)班的，經(jīng)省區(qū)會(huì)計(jì)報(bào)省區(qū)管理中心主任核實(shí)后，由財(cái)務(wù)部報(bào)相關(guān)上級(jí)管理部門予以處罰；（3）收據(jù)的領(lǐng)用與核銷：辦事處咨詢出納員在各省區(qū)會(huì)計(jì)處領(lǐng)用收據(jù)；開完的整本收據(jù)在當(dāng)月內(nèi)及時(shí)寄回各省區(qū)會(huì)計(jì)處進(jìn)行核銷；三預(yù)算費(fèi)用的支出1、預(yù)算費(fèi)用的下?lián)埽?）辦事處在成立或新辦事處主任上任時(shí)，在當(dāng)?shù)氐闹袊?guó)農(nóng)業(yè)銀行開立以辦事處負(fù)責(zé)人為戶名的個(gè)人銀行卡，作為辦事處日常開支的“費(fèi)用資金賬戶”，并將上述“費(fèi)用資金賬戶”銀行卡的卡號(hào)和戶名及時(shí)上報(bào)送市場(chǎng)營(yíng)銷部綜合服務(wù)中心，再由市場(chǎng)營(yíng)銷部綜合服務(wù)中心報(bào)備公司財(cái)務(wù)部以用來?yè)芸?；?）每月最后1個(gè)工作日由省區(qū)會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)辦事處資金余額，財(cái)務(wù)部將不定期根據(jù)銀行卡號(hào)和查詢密碼抽查各辦事處的銀行卡余額，如發(fā)現(xiàn)金額不一致可停止撥款，對(duì)辦事處月底資金余額過大，財(cái)務(wù)部將沖抵下月?lián)芸?，甚至直接收回多余現(xiàn)金，同時(shí)由省區(qū)會(huì)計(jì)向省區(qū)管理中心主任報(bào)備；次月5日前（遇節(jié)假日順延）由財(cái)務(wù)部根據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷部綜合服務(wù)中心提供的已批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算及付款計(jì)劃分次將費(fèi)用劃撥至各辦事處的“費(fèi)用資金”的銀行卡上。注：咨詢出納員按實(shí)際收到的撥款金額全額登記現(xiàn)金日記賬（學(xué)員退費(fèi)、代發(fā)工資不計(jì)入現(xiàn)金日記賬）；（3）省區(qū)管理中心主任會(huì)同省區(qū)會(huì)計(jì)于當(dāng)年年末對(duì)辦事處財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，對(duì)辦事處進(jìn)行評(píng)級(jí)，以確定辦事處次年每月預(yù)留備用金的金額。（4）每月實(shí)際下?lián)芙痤~=當(dāng)月預(yù)算金額－（①各辦事處當(dāng)日的實(shí)際現(xiàn)金余額－②當(dāng)月預(yù)算內(nèi)尚未支付款項(xiàng)（注明付款時(shí)間、付款事項(xiàng)和付款金額）－③各辦事處預(yù)留備用金），上述①、②、③項(xiàng)由各辦事處提供。2、預(yù)算費(fèi)用資金的管理（1）咨詢出納員每日核對(duì)現(xiàn)金余額，做到“日清月結(jié)”。辦事處的現(xiàn)金和銀行卡交由咨詢出納員或辦事處主任指定專人保管；銀行卡應(yīng)設(shè)查詢密碼和取款密碼，查詢密碼報(bào)財(cái)務(wù)部備案存檔，取款密碼由辦事處主任保管，不得泄露給他人；備用金是由咨詢出納員保管，用于應(yīng)付辦事處日常開支的現(xiàn)金；備用金余額根據(jù)各辦事處實(shí)際情況控制在1000元以內(nèi)；到銀行取現(xiàn)由辦事處主任親自辦理。（2）新建辦事處：辦事處主任未轉(zhuǎn)正之前，市場(chǎng)經(jīng)費(fèi)由省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任分批撥付；咨詢出納員在轉(zhuǎn)正之前，市場(chǎng)經(jīng)費(fèi)由辦事處主任代管；（3）咨詢出納員須在財(cái)務(wù)部和辦事處負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)下，定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，辦事處負(fù)責(zé)人隨時(shí)抽查現(xiàn)金流水賬，核對(duì)費(fèi)用資金賬戶與現(xiàn)金流水賬，保證賬款相符。咨詢出納員如發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與現(xiàn)金不符時(shí)，應(yīng)立即查明原因，如不能查明原因的，應(yīng)及時(shí)向辦事處負(fù)責(zé)人和上級(jí)部門報(bào)告，并請(qǐng)求協(xié)助查明原因，由財(cái)務(wù)部做出處理；（4）咨詢出納員調(diào)動(dòng)或離職，必須將辦事處的資金、文件及經(jīng)辦行政事務(wù)與承接人員辦理交接手續(xù)，由辦事處負(fù)責(zé)人監(jiān)交，經(jīng)省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任及省區(qū)會(huì)計(jì)確認(rèn)后，人事部門批準(zhǔn)了離職人員所填寫的《員工離職登記表》后，方可離任及結(jié)算剩余工資；辦事處負(fù)責(zé)人調(diào)動(dòng)或離職，必須將辦事處的資金、資產(chǎn)、文件及行政事務(wù)與承接人員辦理交接手續(xù)，由省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任監(jiān)交，并經(jīng)省區(qū)會(huì)計(jì)對(duì)辦事處資產(chǎn)和資金審計(jì)確認(rèn)后，人事部門批準(zhǔn)了《員工離職登記表》后，方可離任及結(jié)算剩余工資。具體交接事項(xiàng)見“辦事處交接清單”；附：辦事處交接模板.doc（5）辦事處的所有費(fèi)用開支必須在“費(fèi)用資金賬戶”上開支，不得從所收的營(yíng)業(yè)款中直接支?。ㄗВ?、報(bào)銷單據(jù)的傳遞與管理（1）報(bào)銷單據(jù)、原始資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定；（2）辦事處的費(fèi)用報(bào)銷須嚴(yán)格按照當(dāng)月預(yù)算表列示的項(xiàng)目報(bào)銷支出，預(yù)算外（以及未報(bào)預(yù)算）必須開支的費(fèi)用由辦事處負(fù)責(zé)人將增補(bǔ)預(yù)算逐級(jí)上報(bào)呈公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；（3）所有費(fèi)用開支均應(yīng)取得有效發(fā)票，原則上白條不予報(bào)銷，特殊情況下經(jīng)省區(qū)管理中心主任批準(zhǔn)可用其他正規(guī)稅務(wù)發(fā)票代替，臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)及員工外地租房租金及押金可為收據(jù)；（4）辦事處的費(fèi)用報(bào)銷由辦事處經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單據(jù)，辦事處負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)后簽字，報(bào)銷人持已審核簽字的單據(jù)在咨詢出納員處領(lǐng)取報(bào)銷款，由咨詢出納員對(duì)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行編號(hào)并記載入現(xiàn)金流水賬；（5）咨詢出納員每月5日前將上月全部附有完整編號(hào)的報(bào)銷單據(jù)連同《報(bào)銷單據(jù)反饋跟蹤表》（注明期間、單據(jù)號(hào)、金額）一并郵寄至各省區(qū)會(huì)計(jì)處，省區(qū)會(huì)計(jì)根據(jù)上月已審批的預(yù)算和財(cái)務(wù)制度審核報(bào)銷單據(jù)后報(bào)省區(qū)管理中心主任審批；（6）辦事處的所有支出均為限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，當(dāng)月的費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷，特殊情況下也不得超過發(fā)票日期的三個(gè)月報(bào)銷，超期不予報(bào)銷，一旦發(fā)現(xiàn)經(jīng)省區(qū)管理中心主任核準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部報(bào)市場(chǎng)部門予以處罰。報(bào)銷流程如下：A、辦事處單據(jù)：報(bào)銷人→辦事處負(fù)責(zé)人→省區(qū)會(huì)計(jì)→省區(qū)管理中心主任→副部長(zhǎng)（副部長(zhǎng)可授權(quán)委托省區(qū)管理中心主任審批）B、省區(qū)單據(jù)：報(bào)銷人→省區(qū)管理中心主任→省區(qū)會(huì)計(jì)→副部長(zhǎng)→副總經(jīng)理C、片區(qū)單據(jù)：報(bào)銷人→副部長(zhǎng)→片區(qū)會(huì)計(jì)→副總經(jīng)理4、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷細(xì)則辦事處主任要嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，節(jié)約使用各項(xiàng)資金，提高經(jīng)費(fèi)使用效率，對(duì)預(yù)算內(nèi)的專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ?，以保障本辦事處各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。超出總體預(yù)算后的開支，需將增補(bǔ)預(yù)算逐級(jí)上報(bào)呈公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；（１）交通差旅費(fèi)：報(bào)銷人須在差旅費(fèi)報(bào)銷單上注明出差事由（即出差、輪崗、實(shí)習(xí)、培訓(xùn)、述職、協(xié)助工作），辦事處主任審核后按照相應(yīng)的類別計(jì)算差旅費(fèi)補(bǔ)助。出差補(bǔ)助的時(shí)間計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：各省區(qū)可根據(jù)實(shí)際情況參照公司財(cái)務(wù)制度制定標(biāo)準(zhǔn)a)辦事處人員到總部培訓(xùn)和述職的，住宿原則上由總部統(tǒng)一安排（未安排的按規(guī)定的住宿標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷），往返交通費(fèi)填寫差旅報(bào)銷單報(bào)銷，另外補(bǔ)助誤餐費(fèi)10元/天/人；（填寫差旅報(bào)銷單）b)各辦事處間相互輪崗、實(shí)習(xí)、協(xié)助工作的，由派出地負(fù)責(zé)報(bào)銷派出地到實(shí)習(xí)地來回的路費(fèi)，并由派出地計(jì)算出差補(bǔ)助，此補(bǔ)助只包括誤餐費(fèi)10元/天/人。人員到達(dá)實(shí)習(xí)地后，公務(wù)開支由實(shí)習(xí)地辦事處負(fù)責(zé)，派出人員在實(shí)習(xí)地如需因公出差，其費(fèi)用、補(bǔ)助同當(dāng)?shù)貑T工一視同仁，包括誤餐補(bǔ)助和交通補(bǔ)助共30元/天/人；（填寫差旅報(bào)銷單）c）主任級(jí)及以下級(jí)別員工到各所轄地區(qū)內(nèi)辦事處駐地以外的縣、市因公出差（中心城區(qū)以外都屬出差）的往返交通費(fèi)用補(bǔ)助及住宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)見公司差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；（填寫差旅報(bào)銷單）d)省區(qū)管理中心主任出差，發(fā)生的招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不再領(lǐng)取誤餐補(bǔ)助、交通補(bǔ)助；（填寫差旅報(bào)銷單）e）使用自備交通工具出差,實(shí)報(bào)實(shí)銷通行費(fèi)、油料費(fèi)、停車費(fèi)。修理費(fèi)不予以報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)注明起始地點(diǎn)及行程，并標(biāo)注與行程相對(duì)應(yīng)的公差里程數(shù)。（填寫差旅報(bào)銷單）f）兼職人員出差費(fèi)用，根據(jù)公司規(guī)定長(zhǎng)途車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，誤餐按10元/天/人補(bǔ)助、交通補(bǔ)助10元/天，住宿費(fèi)按30元/天/人補(bǔ)助（誤餐、交通和住宿補(bǔ)助無須提供發(fā)票）；g）如需搬運(yùn)宣傳物資等而需要開支市內(nèi)交通費(fèi)的，須得到辦事處負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)，方可作為運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)銷；（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）h）駐外人員在新建辦事處時(shí)，從到達(dá)駐地起至辦事處正式運(yùn)作前的期間（不超過7天）發(fā)生的費(fèi)用作為差旅費(fèi)用，按公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定享受各項(xiàng)差旅補(bǔ)貼（誤餐補(bǔ)助、交通補(bǔ)助、住宿費(fèi)），當(dāng)辦事處開始正式運(yùn)作后，駐外人員不再按公司的差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定享受各項(xiàng)差旅補(bǔ)貼，而是按公司的有關(guān)規(guī)定，在每月的工資中發(fā)放駐外人員異地工作津貼。（填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單）i）出差報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人必須有一段車票是電腦機(jī)打車票，否則不予報(bào)銷；對(duì)城鄉(xiāng)公交一體化城市不做要求，但必須向省區(qū)會(huì)計(jì)提供詳細(xì)全市的乘車路線價(jià)格明細(xì)表。（填寫差旅報(bào)銷單）（2）業(yè)務(wù)招待費(fèi)：業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得超出當(dāng)月單項(xiàng)預(yù)算，報(bào)銷時(shí)填寫“招待費(fèi)報(bào)告單”，超市所購(gòu)煙、酒、禮品和副食，除需開具稅務(wù)發(fā)票外還應(yīng)附上購(gòu)物小票，白條不予以報(bào)銷，如有內(nèi)部招待、特殊業(yè)務(wù)費(fèi)用需附加情況說明，報(bào)省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任批準(zhǔn)方可報(bào)銷。（填寫招待費(fèi)報(bào)銷單）附件：招待費(fèi)報(bào)告單新.doc（3）辦公費(fèi)：日常辦公用品的采購(gòu)由省級(jí)市場(chǎng)總部集中采購(gòu)，個(gè)人辦公用品按每人15元兩月為限額；一次性水杯、飲用水、茶葉等由辦事處負(fù)責(zé)人按實(shí)際開支報(bào)銷，復(fù)印、打印費(fèi)等由辦事處主任按實(shí)際開支報(bào)銷，報(bào)銷單上注明品種、數(shù)量及單價(jià)。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（4）資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)：在辦事處采購(gòu)，使用期限超過一年的物品。辦事處購(gòu)置資產(chǎn)和報(bào)廢損壞時(shí)須報(bào)省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任批準(zhǔn)，資產(chǎn)管理中心備案。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（5）郵寄電匯費(fèi)：快遞(寄往總部)由辦事處主任按實(shí)際開支報(bào)銷；學(xué)員報(bào)名費(fèi)匯往總部的手續(xù)費(fèi)按銀行出具單據(jù)的票面金額報(bào)銷。大批量（50封/次以上）的郵寄宣傳資料需報(bào)省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任審批。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（6）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)：辦事處制作的易拉寶、KT宣傳板，橫幅要登記造冊(cè)，妥善保管，重新申請(qǐng)制作需報(bào)經(jīng)省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任審批后方可執(zhí)行。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（7）房租水電費(fèi)：房租包括辦公場(chǎng)所房租和辦事處員工住房房租，簽訂租賃合同時(shí)，必須經(jīng)過省級(jí)市場(chǎng)管理中心主任批準(zhǔn)，并將有關(guān)租賃合同報(bào)公司秘書辦公室備案，復(fù)印件隨同報(bào)銷單據(jù)一并報(bào)省區(qū)會(huì)計(jì)處，由省區(qū)會(huì)計(jì)統(tǒng)一編號(hào)管理。租賃費(fèi)用的支付方式為每季度支付一次（租房標(biāo)準(zhǔn)由市場(chǎng)營(yíng)銷部考察市場(chǎng)后統(tǒng)一制訂）。不報(bào)銷辦事處員工宿舍水電費(fèi)、煤氣費(fèi)、有線電視費(fèi)伙食費(fèi)等雜費(fèi)。（黃河以北的城市采暖費(fèi)按采暖公司收費(fèi)單據(jù)報(bào)銷）（8）網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)：電話、寬帶接入費(fèi)按向電信部門預(yù)存實(shí)際話費(fèi)金額報(bào)銷，購(gòu)充值卡要取得正規(guī)發(fā)票。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（注：辦事處提供當(dāng)月電話明細(xì)單以供審查）（9）臨時(shí)人員勞務(wù)費(fèi)：a)兼職人員工資不超過30元/人/天（含餐費(fèi)、市內(nèi)車費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用）。家政服務(wù)費(fèi)100元/月也列入此項(xiàng)。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）b)電話營(yíng)銷人員工資、招生代表獎(jiǎng)金由公司統(tǒng)一發(fā)放。（10）生活用品：總部派出到各地辦事處長(zhǎng)期工作的新員工用于添置日常生活用品，如棉被、床上用品等，限額150-200元/人。（根據(jù)地區(qū)市場(chǎng)的差異性，由各大區(qū)靈活掌握）床上用品由實(shí)習(xí)地辦事處統(tǒng)一購(gòu)買，并進(jìn)行編號(hào)登記，各辦事處床上用品總數(shù)≤常駐人員人數(shù)+2套，且不準(zhǔn)提前購(gòu)買，當(dāng)實(shí)習(xí)員工離開時(shí)，需要清洗干凈保留好待其他同事來時(shí)方便使用。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）附件：（一）報(bào)銷單據(jù)的填寫說明；（二）辦事處現(xiàn)金日記帳的登記要求及管理。本管理辦法未涉及之處按公司相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度辦理。財(cái)務(wù)部2007年12月28日附件（一）報(bào)銷單據(jù)的填寫說明原始發(fā)票的要求原始票據(jù)的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性，直接關(guān)系到會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，各辦事處主任受理本辦事處各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷時(shí)，應(yīng)根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度與財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，對(duì)原始票據(jù)進(jìn)行初審。具體包括：原始票據(jù)內(nèi)容的真實(shí)性和合法性。審核原始票據(jù)的內(nèi)容是否符合預(yù)算管理規(guī)定和財(cái)務(wù)管理制度。嚴(yán)禁“白條”充抵發(fā)票，有特殊情況的,須寫詳細(xì)的說明。對(duì)不真實(shí)、不合法的原始票據(jù)有權(quán)不予受理。并注明：經(jīng)辦人、時(shí)間、地點(diǎn)、事件（目的）、結(jié)論。原始票據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。辦事處主任受理的原始票據(jù)應(yīng)須具備相應(yīng)的要素，即填制單位公章（或發(fā)票專用章）、經(jīng)辦人員簽章、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的用途，定額發(fā)票除外。對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，應(yīng)要求其予以更正、補(bǔ)充。原始票據(jù)須是正式發(fā)票，如超市購(gòu)物、辦公用品除有發(fā)票外，還須附明細(xì)清單。2、報(bào)銷單據(jù)的填寫報(bào)銷人必須嚴(yán)格按照各種財(cái)務(wù)報(bào)銷單據(jù)的填寫要求，真實(shí)、完整的填寫單據(jù)內(nèi)容。報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人將報(bào)銷發(fā)票（收據(jù)），按用途進(jìn)行詳細(xì)的分類[見現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定(四)費(fèi)用的劃分]，貼在“費(fèi)用報(bào)銷單”單據(jù)的背面或票據(jù)粘貼單正面，粘貼要平整，按票據(jù)的大小、種類，從左到右、至上而下依次粘貼?！百M(fèi)用報(bào)銷單”應(yīng)準(zhǔn)確填寫匯總金額（如報(bào)銷金額與發(fā)票金額不符時(shí)，須在備注欄上填列：票面的金額及實(shí)報(bào)的金額）及所附原始憑證張數(shù)。差旅費(fèi)報(bào)銷，填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，把發(fā)票（收據(jù)）的金額匯總填寫在“費(fèi)用報(bào)銷單”封面上。經(jīng)辦人在單據(jù)的正面簽字,辦事處主任在票據(jù)正面逐張簽名審核。填寫在單據(jù)上的阿拉伯?dāng)?shù)字，以元為單位的，一律添到角分，無角分的，角位和分位寫“00”。漢字大寫數(shù)字，一律用正楷（如：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、億、萬、仟、佰、元、角、分、零）書寫，易于辨認(rèn)、不得涂改。大寫金額數(shù)字到元或角為止的，在元或角的后面要寫整（或正）字，金額數(shù)字到分的，分字后面不必寫整（或正）字。阿拉伯金額數(shù)字之間有“0”，漢字大寫金額要寫“零”字。遇匯總后單據(jù)較多時(shí)，應(yīng)將原始單據(jù)粘貼在空白單上，以平面粘貼為準(zhǔn)。辦事處咨詢出納員依據(jù)日期、發(fā)生的內(nèi)容，按票據(jù)的種類對(duì)單據(jù)進(jìn)行編號(hào)，格式為：辦事處印章——月（2位數(shù)，不足2位的前面加0）——流水號(hào)（3位數(shù)，不足位數(shù)前加0）。如：岳陽(yáng)的2月份第4號(hào)單據(jù)編號(hào)為：02-004在單據(jù)右上角填寫編號(hào)。相同費(fèi)用可先匯總、粘貼、填報(bào)，如快遞費(fèi)，銀行匯款手續(xù)費(fèi)等（每月匯總填報(bào)一次）。招待費(fèi)必須按次填報(bào)，并將“招待費(fèi)報(bào)告單”附后。數(shù)人為同一目的去同一地出差時(shí)，共同填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”一張即可，不需分開填寫。3、報(bào)銷單據(jù)的反饋1）財(cái)務(wù)部將已審批核銷的單據(jù)直接沖抵各辦事處的撥款；2）未獲批準(zhǔn)的單據(jù)退回部門費(fèi)用會(huì)計(jì)處，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)郵寄回辦事處，咨詢出納員負(fù)責(zé)將不能報(bào)銷的單據(jù)落實(shí)到人，并負(fù)責(zé)追繳，同時(shí)將該款項(xiàng)紅字沖賬，不合乎規(guī)范及要求的單據(jù)應(yīng)重新填寫；省區(qū)會(huì)計(jì)將財(cái)務(wù)部退回的單據(jù)的編號(hào)通過MSN直接發(fā)布給各辦事處，以便地方辦事處主任及咨詢出納員隨時(shí)掌握最新的財(cái)務(wù)報(bào)銷狀況，并及時(shí)對(duì)結(jié)存金額做出相應(yīng)的調(diào)整。附件（二）辦事處現(xiàn)金日記帳的登記要求及管理現(xiàn)金日記賬的登記規(guī)范方法：根據(jù)單據(jù)的編號(hào)，逐筆用鋼筆（藍(lán)黑、碳素）或水芯筆登記。數(shù)字填寫不要占滿格，上方要留出1/3空格。當(dāng)日登錄完畢，要在余額欄結(jié)出當(dāng)日余額。（借方登記收入，貸方登記支出）若發(fā)生登記錯(cuò)誤，用紅筆在錯(cuò)誤金額上劃一條紅線和蓋上私章，并在錯(cuò)誤金額上方登記正確金額；不能報(bào)銷的單據(jù)，用紅字沖賬。每頁(yè)登記結(jié)束，要在最后一行匯總計(jì)算出當(dāng)月當(dāng)頁(yè)的累計(jì)發(fā)生額及余額。（即摘要處填寫‘過次頁(yè)’，在新的一頁(yè)第一行摘要處填寫‘承前頁(yè)’并將前頁(yè)過次頁(yè)的金額按序填列）每個(gè)月結(jié)束后要匯總計(jì)算出當(dāng)月的累計(jì)發(fā)生額及余額，以及1月至當(dāng)月的累計(jì)發(fā)生額及余額；并劃上月結(jié)符號(hào)（在本月合計(jì)欄下，通欄劃單紅線）。年度結(jié)束后要進(jìn)行年結(jié)，并劃上年結(jié)符號(hào)（在本年合計(jì)欄下通欄劃雙紅線）?，F(xiàn)金日記賬要采用訂本式賬簿，不得隨意撕、涂，不得使用涂改液修改。電子表格（明細(xì)賬）的登記：(每日記錄和發(fā)出)根據(jù)單據(jù)的編號(hào)，在電子表格上逐筆進(jìn)行明細(xì)登記。每個(gè)月結(jié)束后要匯總計(jì)算出當(dāng)月各項(xiàng)目的累計(jì)發(fā)生額及余額。會(huì)計(jì)檔案的保管：1）辦事處日記帳的日常保管由咨詢出納員保管，一年完結(jié)后，賬本移交省區(qū)會(huì)計(jì)保管。在賬冊(cè)未移交之前，辦事處主任對(duì)賬冊(cè)的安全負(fù)全責(zé)。咨詢出納員負(fù)連帶責(zé)任。2）辦事處收據(jù)的日常保管由辦事處主任保管，使用后的收據(jù)及時(shí)移交到省區(qū)會(huì)計(jì)處，領(lǐng)取新的收據(jù)。辦事處主任對(duì)收據(jù)的安全負(fù)全責(zé)。3）辦事處日常報(bào)銷票據(jù)的管理由辦事處咨詢出納員保管，并按要求及時(shí)郵寄單據(jù)到省區(qū)會(huì)計(jì)處。辦事處主任對(duì)票據(jù)的安全負(fù)全責(zé)，咨詢出納員負(fù)連帶責(zé)任。（注：票據(jù)相當(dāng)于現(xiàn)金），郵寄過程中發(fā)生單據(jù)遺失，責(zé)任按誰簽收誰負(fù)責(zé)的原則，追究當(dāng)事人責(zé)任。4）辦事處的賬冊(cè)不得隨意攜帶到外地，賬冊(cè)的查閱人僅為辦事處（省區(qū)/片區(qū)）負(fù)責(zé)人、咨詢出納員、財(cái)務(wù)部和行政部有審計(jì)任務(wù)的工作人員等，其他人員不得無故查閱。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔XX人事管理制度第一章總則為加強(qiáng)公司的人事管理，明確人事管理權(quán)限及人事管理程序，使公司人事管理工作有所遵循，特制定本制度。適用范圍：本規(guī)定適用公司全體職員，即公司聘用的全部從業(yè)人員除遵照國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定外，本公司的人事管理，均依本制度規(guī)定辦理。第二章人事管理權(quán)限總經(jīng)理確定公司的部門設(shè)置和人員編制、一線經(jīng)理的任免去留及晉級(jí)，決定全體職員的待遇。人力資源部工作職責(zé)：協(xié)助各部門辦理人事招聘，聘用及解聘手續(xù)。負(fù)責(zé)管理公司人事檔案資料。負(fù)責(zé)公司人事管理制度的建立、實(shí)施和修訂。負(fù)責(zé)薪資方案的制定、實(shí)施和修訂。負(fù)責(zé)公司日常勞動(dòng)紀(jì)律及考勤管理。組織公司平時(shí)考核及年終考核工作。組織公司人事培訓(xùn)工作。協(xié)助各部門辦理公司職員的任免、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲等人事手續(xù)。負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)保險(xiǎn)、福利制度的辦理。組織各部門進(jìn)行職務(wù)分析、職務(wù)說明書的編制。根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、崗位設(shè)置制定人力資源規(guī)劃。負(fù)責(zé)勞動(dòng)合同的簽定及勞工關(guān)系的處理。部門主管提出部門人員需求計(jì)劃；部門主管決定部門經(jīng)理以下職員的任免、考核、去留及晉降；部門主管建議本部門職員待遇方案。第三章人員需求在經(jīng)營(yíng)年度結(jié)束前，人力資源部將下一年度的《人員需求計(jì)劃表》發(fā)放給各部門，部門主管須根據(jù)實(shí)際情況，認(rèn)真填寫后，上報(bào)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理根據(jù)部門所上報(bào)的人數(shù)，以及公司的投資、經(jīng)營(yíng)方案，來確定公司下一年度人員的規(guī)模和部門設(shè)置。經(jīng)總經(jīng)理所確定的人力資源計(jì)劃，由人力資源部負(fù)責(zé)辦理招聘事宜。第四章職員的選聘各部門根據(jù)工作業(yè)務(wù)發(fā)展需要，經(jīng)總經(jīng)理核定的編制內(nèi)增加人員，應(yīng)按以下程序進(jìn)行：進(jìn)行內(nèi)部調(diào)整，最大限度的發(fā)揮現(xiàn)有人員的潛力。從公司其他部門吸收適合該崗位需要的人才。到人力資源部領(lǐng)取《人員增補(bǔ)申請(qǐng)表》，報(bào)部門主管、人力資源部主管、總經(jīng)理審批。各部門編制滿后如需要增加人員，填好《人員增補(bǔ)申請(qǐng)表》后，報(bào)總經(jīng)理審批。上述人員的申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后，由人力資源部招聘所需人員。求職人員應(yīng)聘本公司，應(yīng)按以下程序進(jìn)行：所有求職人員應(yīng)先認(rèn)真填寫《應(yīng)聘人員登記表》，由人力資源部門進(jìn)行初試。初試合格后，應(yīng)聘人員詳細(xì)填寫《應(yīng)聘人員工作履歷表》和《應(yīng)聘人員工作經(jīng)歷、社會(huì)關(guān)系情況表》，然后由人力資源部門安排與業(yè)務(wù)部門主管復(fù)試。部門經(jīng)理以上人員應(yīng)聘要經(jīng)總經(jīng)理面試通過。復(fù)試合格后，通知應(yīng)聘人員一周內(nèi)等結(jié)果。用人部門和人力資源部門根據(jù)應(yīng)聘人員填寫表格所反映的情況進(jìn)行調(diào)查。核實(shí)無誤后，報(bào)總經(jīng)理審批，由人力資源部門通知應(yīng)聘人員到崗，并辦理體檢手續(xù)。體檢合格后，人力資源部通知應(yīng)聘者報(bào)到，所有應(yīng)聘人員的材料由人力資源部統(tǒng)一存檔備查。第五章職員報(bào)到所有招聘錄用的新職員正式上班當(dāng)日先向人力資源部報(bào)到，并以其向人力資源部報(bào)到的日期，即起薪日。報(bào)道當(dāng)天所有新職員須攜帶：兩張一寸免冠照片；身份證、戶口薄、原件和復(fù)印件；學(xué)歷證明原件和復(fù)印件；職稱證明原件和復(fù)印件，服務(wù)自愿書、醫(yī)院體檢表；擔(dān)保書本公司的所有員工均需辦理?yè)?dān)保手續(xù)，并經(jīng)人力資源審核后方可報(bào)到；二、擔(dān)保人須是具有正式職業(yè)、有固定住房、北京戶口。三、凡為本公司員工與擔(dān)保的員工有配偶或直系親屬關(guān)系者，不能做擔(dān)保。四、被擔(dān)保人如有下列情況之一者，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任：虧空公款或借用財(cái)物不還者偷竊、丟失本公司資料、器材、工具及物品者假冒本公司名義向外詐騙、招搖有確鑿證據(jù)者故意毀壞本公司的設(shè)備或其它物品者；營(yíng)私舞弊或其他不法行為導(dǎo)致本公司受損害者移交不清或棄職潛逃導(dǎo)致本公司受損害者五、擔(dān)保人因故退保，應(yīng)以書面通知本公司，經(jīng)同意后方能解除擔(dān)保責(zé)任；擔(dān)保人應(yīng)于員工離職半年后而無未了事項(xiàng)時(shí)方能解除擔(dān)保責(zé)任，保證書自動(dòng)失效；公司每年定期對(duì)保，并在認(rèn)為必要時(shí)，隨時(shí)辦理對(duì)保；本市的員工要將檔案轉(zhuǎn)入本公司，由公司統(tǒng)一寄存在《中科院人才交流中心》；如果有特殊情況不能將檔案調(diào)入的，經(jīng)人力資源主管同意后，暫緩辦理，并同時(shí)攜帶原單位出示的《離職證明》，下崗人員出示《下崗證》；如果是外地職員須辦理完《就業(yè)證》或《暫住證》方可上崗，《就業(yè)證》或《暫住證》、《畢業(yè)證書》的原件交由人力資源部存檔，否則視為拒聘，員工離職時(shí)交換本人；報(bào)到當(dāng)日，人力資源部應(yīng)向新職員介紹公司的簡(jiǎn)介以及有關(guān)人事管理規(guī)章制度，并由人力資源部主管與其簽定《試聘協(xié)議》，一式兩份，一份交由人力資源部存檔，一份試用員工自留。辦理報(bào)到手續(xù)領(lǐng)取下列資料：?jiǎn)T工手冊(cè)員工資料卡（填寫交行政中心）辦公桌的鑰匙新職員辦理完報(bào)到手續(xù)后，人力資源部門領(lǐng)其到用人部門試用，由部門主管接受，并安排工作；人力資源部根據(jù)試聘合同中的工作級(jí)別填寫《工資通知單》，一式兩份，一份交財(cái)務(wù)部門，一份由人力資源部備案。第六章：職員試用新職員一般有三個(gè)月的試用期。新員工試聘期間按公司《職員考勤及休假、請(qǐng)假管理制度》可以請(qǐng)事假和病假，但試聘期按請(qǐng)假天數(shù)順延。試用期上班不足三天的職員要求辭職，沒有工資。二、新職員在試用期間曠工一次或遲到早退累計(jì)三次（含三次）以上，即隨時(shí)解聘。試用期的考核新職員在試用期滿后，人力資源部將《職員轉(zhuǎn)正考核表》發(fā)給試用的新員工，新職員根據(jù)自身情況，實(shí)施求是填寫表中的“評(píng)核內(nèi)容”和考核內(nèi)容中的“自評(píng)部分”。部門主管根據(jù)新職員在試用期的表現(xiàn)，公正地評(píng)分并寫出初核評(píng)語。人力資源部門根據(jù)新職員在試用期間的出勤情況，如實(shí)地填寫考勤狀況?？己私Y(jié)果將根據(jù)初核評(píng)分和考勤狀況來確定。轉(zhuǎn)正用人部門根據(jù)考核結(jié)果，在新職員試用期滿之后一周內(nèi)，做出同意轉(zhuǎn)正，延長(zhǎng)試用或不擬錄用的決定，并將該《職員轉(zhuǎn)正考核表》報(bào)請(qǐng)部門主管、人力資源部主管審批。提前結(jié)束試用期：在試用期間，對(duì)業(yè)務(wù)素質(zhì)、技能、工作適應(yīng)能力及工作成效特別出色的新職員，試用部門主管可以提前結(jié)束試用期，并將《職員轉(zhuǎn)正考核表》報(bào)請(qǐng)人力資源主管、總經(jīng)理批準(zhǔn)。在試用期內(nèi)，對(duì)明顯不適合某崗位或不適合錄用的職員，試用部門可以提前向人力資源部門提交《職員轉(zhuǎn)正考核表》，經(jīng)部門主管或人力資源部主管批準(zhǔn)后，安排在其他崗位試用或提前辭退試用職員?？己私Y(jié)果的評(píng)定考核辦法采用項(xiàng)目評(píng)分發(fā)進(jìn)行，考核內(nèi)容分成優(yōu)秀、良好、一般、差四個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，每個(gè)標(biāo)準(zhǔn)限定一個(gè)最低分?jǐn)?shù)，下一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的最低分?jǐn)?shù)到該標(biāo)準(zhǔn)的最低區(qū)域?yàn)榉謹(jǐn)?shù)選擇區(qū)間?？己私Y(jié)果的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)：1、考核結(jié)果95分以上提前轉(zhuǎn)正晉升工資；2、考核結(jié)果85—94分按期轉(zhuǎn)正晉升工資；3、考核結(jié)果75—84分按期轉(zhuǎn)正不予晉升工資；4、考核結(jié)果60—74分延長(zhǎng)試用期；5、考核結(jié)果低于60分試用不合格，不擬聘用；第七章職員錄用被正式聘用的新職員，由人力資源部發(fā)給《職工聘用合同》，由人力資源部與其簽定《職員聘用合同》，一式兩份，一份交由人力資源部存檔，一份交新職員自留，聘用日期及正式工資的起算日期自試用期滿之日計(jì)算。《職員聘用合同》按公司經(jīng)營(yíng)年度一年簽定一次。聘用期滿，如不發(fā)生解聘和離職情況，將繼續(xù)聘用。職員如不續(xù)聘，須在聘用期滿前十五天書面通知人力資源部。年中新進(jìn)職員，轉(zhuǎn)正后聘用合同簽到公司經(jīng)營(yíng)年度終了。人力資源部根據(jù)《職員聘用合同》填寫《工資通知單》，一式兩份，一份交給新職員本人，一份由人力資源部存檔。職員培訓(xùn)為提高員工的自身素質(zhì)和工作技能，公司舉辦各種培訓(xùn)并根據(jù)業(yè)務(wù)的需要和員工的表現(xiàn)選派優(yōu)秀的員工參加IBM、CA、Lotus、微軟、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等舉行的各種培訓(xùn)。員工的培訓(xùn)分為職前培訓(xùn)、在職培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)三種。一、職前培訓(xùn)由人力資源部負(fù)責(zé)，內(nèi)容為：公司簡(jiǎn)介、人事管理規(guī)章的講解；企業(yè)文化知識(shí)的培訓(xùn)；工作要求、工作程序、工作職責(zé)的說明；請(qǐng)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)；在職培訓(xùn)：?jiǎn)T工不斷的研究學(xué)習(xí)本職技能，各級(jí)主管應(yīng)隨時(shí)施教，提高員工的能力；視業(yè)務(wù)的需要，挑選優(yōu)秀的員工參加培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的專業(yè)培訓(xùn)，回公司后將學(xué)習(xí)的內(nèi)容傳授給其他同事；或邀請(qǐng)專家學(xué)者來公司做專題培訓(xùn)。第三十二條為加強(qiáng)培訓(xùn)管理，使接受培訓(xùn)的員工更好地為公司創(chuàng)效益，公司制定培訓(xùn)協(xié)議書，凡參加IBM舉辦的一些重要項(xiàng)目培訓(xùn)的員工，在接受培訓(xùn)前應(yīng)與公司簽訂協(xié)議；并遵守下列條款：一、保密條款：對(duì)在培訓(xùn)過程中所獲得和積累的技術(shù)，資料等相關(guān)信息（包括軟、硬件），乙方在培訓(xùn)后立即叫技術(shù)中心統(tǒng)一保管；未經(jīng)甲方許可，乙方不得私自拷貝、傳授或轉(zhuǎn)交給其它公司或個(gè)人。二、服務(wù)期條款具體服務(wù)期的規(guī)定如下：?jiǎn)T工每完成1個(gè)項(xiàng)目培訓(xùn)，其服務(wù)期為二年，培訓(xùn)前公司服務(wù)的年限按一半折算為培訓(xùn)后的服務(wù)期。三、賠償標(biāo)準(zhǔn)條款：乙方接受培訓(xùn)后如未按照甲方服務(wù)期要求執(zhí)行的，乙方應(yīng)按服務(wù)逐月等份遞減的原則向甲方培訓(xùn)補(bǔ)償費(fèi)。培訓(xùn)補(bǔ)償費(fèi)繳納公式為：培訓(xùn)前服務(wù)年限為M1，培訓(xùn)所花費(fèi)用Y。培訓(xùn)后服務(wù)年限為M2，培訓(xùn)補(bǔ)償費(fèi)為X。應(yīng)服務(wù)期限為M3，年限以月份為單位。X=Y（M3-1/2M1-M2）/M3工作守則和行為準(zhǔn)則第三十三條員工工作守則包括每位員工都要有高度的責(zé)任心和事業(yè)心,處處以公司的利益為重,為公司的發(fā)展努力工作。樹立服務(wù)意識(shí)，始終面向市場(chǎng)，面向用戶,提供具有“國(guó)際品質(zhì)、名牌服務(wù)、物超所值”的信息產(chǎn)品。三、牢記“用戶第一”的原則，主動(dòng)、熱情、周到的為顧客服務(wù)，努力讓顧客滿意。四、員工要具備創(chuàng)新能力，通過培養(yǎng)學(xué)習(xí)新知識(shí)使個(gè)人素質(zhì)與公司發(fā)展保持同步。五、講究工作方法和效率，明確效率是企業(yè)的生命，實(shí)行四小時(shí)答復(fù)制（即所有上級(jí)安排的任務(wù)，均須在四小時(shí)內(nèi)答復(fù)工作進(jìn)度）。六、要有敬業(yè)和奉獻(xiàn)精神，滿負(fù)荷、快節(jié)奏、高效率是對(duì)所有員工提出的敬業(yè)要求。七、具有堅(jiān)韌不拔的毅力，要有信心有勇氣戰(zhàn)勝困難、挫折。八、要善于協(xié)調(diào)，融入集體，有團(tuán)隊(duì)合作精神和強(qiáng)烈的集體榮譽(yù)感，分工不分家。九、要注意培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和正直無私的個(gè)人品質(zhì)。十、明確公司的奮斗目標(biāo)和個(gè)人工作目標(biāo)。第三十四條職員遵守的行為準(zhǔn)則包括：職員應(yīng)遵守公司一切規(guī)章制度；職員應(yīng)服從公司的組織領(lǐng)導(dǎo)與管理，對(duì)未經(jīng)明示事項(xiàng)的處理，應(yīng)請(qǐng)示上級(jí)，遵照指示辦理；職員應(yīng)盡職盡責(zé)、精誠(chéng)合作、敬業(yè)愛崗、積極進(jìn)取；職員應(yīng)嚴(yán)格保守公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等機(jī)密；遵守四小時(shí)復(fù)命制，把1%做到100%。職員不得利用工作時(shí)間從事第二職業(yè)或與工作無關(guān)的活動(dòng)；職員不得損毀或非法侵占公司財(cái)務(wù)；職員必須服從上級(jí)命令，有令即行。如有正當(dāng)意見，應(yīng)在事前陳述如遇同事工作繁忙，必須協(xié)同辦理，應(yīng)遵從上級(jí)指揮，予以協(xié)助；在公眾面前做到儀表整潔，舉止端莊，行為檢點(diǎn)，談吐得體。切記每位員工的言行是公司形象和風(fēng)貌的體現(xiàn)；公司內(nèi)員工之間要團(tuán)結(jié)合作，互相信任，互相學(xué)習(xí)，溝通思想，交流感情；遵紀(jì)守法，遵守公共道德，對(duì)外交往要有理、有利、有節(jié)；執(zhí)行員工手冊(cè)；第三十五條工作時(shí)間八不準(zhǔn)：不準(zhǔn)聊天、吵鬧；不準(zhǔn)無故離崗、串崗；不準(zhǔn)打私人電話閑聊天；不準(zhǔn)唱歌、聽音樂；不準(zhǔn)看閑書、玩游戲；不準(zhǔn)上班時(shí)間接待親友或辦私事；不準(zhǔn)遲到、早退、曠工；不準(zhǔn)瀆職、失職，貽誤公務(wù)；第十章員工的考勤、休假、請(qǐng)假制度第三十六條職員考勤、休假和請(qǐng)假應(yīng)嚴(yán)格按照公司《職員考勤即休假、請(qǐng)假管理制度》執(zhí)行。第三十七條工作時(shí)間實(shí)行每周五個(gè)半天工作日,每天工作7小時(shí)（周六除外）周一及周五：9：0017：30工作11：4513：00為午餐休息時(shí)間周六：9：0012：00第三十八條遲到、早退或曠工員工應(yīng)嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律。不遲到、早退、曠工。從每月月初開始累計(jì)遲到（早退）按分鐘計(jì)算扣除當(dāng)月工資,1分鐘扣除1元,第一次遲到（早退）提醒注意，第二次遲到（早退）口頭警告，第三次遲到（早退）寫出書面檢查，并再加罰款50元。當(dāng)月累計(jì)7次遲到（早退）的，給予警告處分，當(dāng)月連續(xù)三次警告的，公司有權(quán)予以勸退。每次遲到（早退）30分鐘以上的，按曠工（半天）處理。曠工一天扣除2倍的當(dāng)日基本工資。當(dāng)月累計(jì)曠工5。5天，連續(xù)曠工3天者,公司有權(quán)予以勸退。第三十九條一、上班時(shí)間不允許做與工作無關(guān)的事,禁止讀報(bào),讀與工作無關(guān)的書籍,不允許聊天,不允許打私人電話,因公外出應(yīng)請(qǐng)示主管二、不允許員工從事第二職業(yè)或?qū)ν饧媛毣顒?dòng),但鼓勵(lì)員工利用業(yè)余時(shí)間參加升學(xué)考試、學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。加班：如因工作需要，需在非工作時(shí)間工作的，經(jīng)部門主管同意，可加班。加班者，需填寫加班申請(qǐng)單，并交行政中心備案。但公司不提倡不必要的加班，如因個(gè)人的原因，拖延工作時(shí)間，不算加班。公司規(guī)定經(jīng)理級(jí)以下人員為計(jì)酬加班，為5元/小時(shí)。經(jīng)理級(jí)以上人員為不計(jì)酬加班：假期管理：為嚴(yán)格勞動(dòng)制度,加強(qiáng)公司對(duì)員工假期的管理,對(duì)各種假期的申請(qǐng)和審批程序做如下規(guī)定。一、節(jié)假日：國(guó)家規(guī)定的節(jié)假日,包括元旦（1天）、五一（1天）、國(guó)慶（2天）、春節(jié)（3天）等法定休假日,參照政府機(jī)關(guān)規(guī)定執(zhí)行。二、工作年假：工齡滿一年以上、業(yè)績(jī)突出的員工,經(jīng)主管報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn),可享受5天年假。工齡滿二年以上、可享受7天年假。主管安排職工休年假時(shí),需提前15日向總經(jīng)理提出申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后方可休假。確因工作需要無法安排休假的,由公司給予相應(yīng)補(bǔ)助。第四十二條事假：?jiǎn)T工在工作期間,確有私事要處理,必須請(qǐng)假。員工請(qǐng)事假須先填寫“事假申請(qǐng)單”,半天以上（不超過1天）的由部門主管批準(zhǔn),1天以上的由部門主管核準(zhǔn),報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。事假期間扣除當(dāng)日基本工資,事假超過10天以上的,公司有權(quán)予以解聘,（特殊情況除外）。經(jīng)過批準(zhǔn)的申請(qǐng)單交行政中心備案。因急事,如不能及時(shí)提前請(qǐng)假的,應(yīng)于當(dāng)日打電話通知本部門,回來后及時(shí)補(bǔ)填請(qǐng)假單。未經(jīng)請(qǐng)假或請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自離開的,按曠工處理,扣發(fā)當(dāng)日工資；曠工連續(xù)超過3日，累計(jì)當(dāng)月5.5天者,公司無條件解聘。第四十三條病假：?jiǎn)T工確實(shí)因病不能上班時(shí),應(yīng)填寫“病假申請(qǐng)單”,并出具醫(yī)院證明,半天以上（不超過1天）的由單位主管批準(zhǔn),1天以上的由總經(jīng)理批準(zhǔn),全年累計(jì)病假不超過3天的不扣除工資,超過3天的,超出部分計(jì)發(fā)50%的工資（特殊情況除外）。經(jīng)過批準(zhǔn)的申請(qǐng)單交行政中心備案。員工因急病,不能及時(shí)提前請(qǐng)假的應(yīng)于3小時(shí)內(nèi)打電話通知本部門,并于上班后補(bǔ)填請(qǐng)假單。第十一章工資待遇第四十四條、職員待遇按照《儀科惠光公司薪資方案》執(zhí)行。一、職員的工資由基本工資、職務(wù)工資、工齡工資、住房補(bǔ)助、呼機(jī)補(bǔ)助、午餐補(bǔ)助、銷售提成、獎(jiǎng)金、福利等部分組成。二、基本工資統(tǒng)一定為xxx元。職務(wù)工資依照職員所在職務(wù)的素質(zhì)要求、工作量與責(zé)任的輕重而定，每季度考核一次。職員轉(zhuǎn)正后，福利補(bǔ)助包括呼機(jī)補(bǔ)助xxx元/月、午餐補(bǔ)助xxx元/月、住房補(bǔ)助xxx元/月。工齡補(bǔ)助：在公司工作年滿一年的職員，每年增加xxx元的工齡補(bǔ)助。獎(jiǎng)金：銷售提成：根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)指標(biāo)，確定提成標(biāo)準(zhǔn)。每月獎(jiǎng)金和年終獎(jiǎng)金按照《職員考核辦法（試行）》中的“獎(jiǎng)金核發(fā)”部分執(zhí)行。七、全勤獎(jiǎng)勵(lì)：全年出滿勤，未請(qǐng)假、無遲到、早退、曠工者，在年終一次性發(fā)放全勤獎(jiǎng)。第四十五條一、職員工資發(fā)放日期：職員工資，采用月工資制，于每月9日發(fā)給（如遇節(jié)假日提前或順延）。二、公司工資實(shí)行保密制度，員工個(gè)人的工資對(duì)其他員工保密，如員工對(duì)其工資有異議，請(qǐng)與人力資源部主管聯(lián)系；新進(jìn)員工自報(bào)到日起薪，離職人員自離職之日停薪，按日計(jì)算。具體計(jì)算公式為：（員工基礎(chǔ)工資+崗位工資）/本月的工作日總天數(shù)Х實(shí)際工作天數(shù)第十二章考核第四十六條、職員的考核分為轉(zhuǎn)正考核、每月考核、季度考核、年終考核，考核結(jié)果作為員工晉升、晉級(jí)（降級(jí)）、提職（降職）、獎(jiǎng)金、罰款的依據(jù)。其中職員轉(zhuǎn)正考核按照本規(guī)定中第五章規(guī)定的辦法執(zhí)行，每月考核和季度考核則按照《儀科惠光公司人事考核辦法》執(zhí)行。第十三章人員調(diào)動(dòng)與晉升公司可根據(jù)工作需要調(diào)整職員的工作崗位，職員也可以根據(jù)本人意愿申請(qǐng)?jiān)诠靖鞑块T之間流動(dòng)。職員的調(diào)動(dòng)分為部門內(nèi)部調(diào)動(dòng)和部門之間調(diào)動(dòng)兩種情況：部門內(nèi)部調(diào)動(dòng)：是指職員在本部門內(nèi)的崗位變動(dòng)，由各部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況，經(jīng)考核后，具體安排，并交人力資源部存檔。職員部門之間調(diào)動(dòng)：是指職員在公司內(nèi)部各部門之間的流動(dòng)，需經(jīng)考核后擬調(diào)入部門須填寫《職員調(diào)動(dòng)、晉升申報(bào)表》，由所涉及部門的主管批準(zhǔn)并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交由人力資源部存檔。晉升制度:為提高員工的業(yè)務(wù)知識(shí)及技能，選拔優(yōu)秀的人才，激發(fā)員工的工作熱情，制定此辦法。二、晉升分四種：1、職等職務(wù)同時(shí)升遷；2、職等上升、職務(wù)不變3、職務(wù)上升、職等不變4、與職務(wù)無關(guān)的資格晉升每季度人事考核成績(jī)一直在優(yōu)秀者，再考察該職員以下因素：具備較高的職位技能2、有關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)和資歷3、在職工作表現(xiàn)及品德4、完成職位所需要的有關(guān)訓(xùn)練課程5具有較好的的適應(yīng)性和潛力。作為后備干部?jī)?chǔ)備庫(kù)。職位空缺或需要設(shè)立時(shí)，考慮后備干部?jī)?chǔ)備庫(kù)。晉升：分定期不定期定期：每年4月1日，根據(jù)人事考核辦法（另行規(guī)定）和組織經(jīng)營(yíng)情況，統(tǒng)一實(shí)施。不定期：（1）破格提升：職員在平時(shí)人事考核中，對(duì)組織有特殊貢獻(xiàn)、表現(xiàn)優(yōu)異者，隨時(shí)得以提升，每年破格提升的名額控制在10%左右，體現(xiàn)向業(yè)務(wù)人員傾斜。（2）工齡工資：每在公司服務(wù)滿一年，工齡工資增加xxx元，五年后不再增加。晉升操作規(guī)程：凡部門呈報(bào)