股票證券中介機構(gòu)管理知識分析課件

第七章證券中介機構(gòu)

第一節(jié)證券公司第二節(jié)證券登記結(jié)算公司第三節(jié)證券服務(wù)機構(gòu)第七章證券中介機構(gòu)第一節(jié)證券公司1第一節(jié)證券公司一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公司注冊資本要求二、證券公司治理結(jié)構(gòu)三、證券公司高級管理人員的管理四、證券公司內(nèi)部控制五、證券公司的主要業(yè)務(wù)六、創(chuàng)新試點證券公司的評審及持續(xù)要求七、規(guī)范類證券公司的評審及持續(xù)要求第一節(jié)證券公司一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公2一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公司注冊資本要求一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公司注冊資本要求3（一）證券公司概念證券公司是指依照《公司法》、《證券法》設(shè)立的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的有限責任公司或者股份有限公司。

美國——投資銀行，“經(jīng)紀人—交易商”；英國——商人銀行。德國——銀行業(yè)與證券業(yè)混業(yè)經(jīng)營，通常由銀行設(shè)立于公司從事證券業(yè)務(wù)經(jīng)營。日本和我國——證券公司。

（一）證券公司概念證券公司是指依照《公司法》、《證券法4

（二）證券公司的設(shè)立條件

1．有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程。2．主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元。3．有符合<中華人民共和國證券法)規(guī)定的注冊資本。4．董事、監(jiān)事、高級管理人．員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格。5．有完善的風險管理與內(nèi)部控制制度。6．有合格的經(jīng)營場所和業(yè)務(wù)設(shè)施。

（二）證券公司的設(shè)立條件

1．有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的5（三）證券公司注冊資本要求1．經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券投資咨詢、與證券交易以及投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)——五千萬元。2．經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何一項業(yè)務(wù)，——一億元。3．經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何兩項以上的業(yè)務(wù)，——五億元。（三）證券公司注冊資本要求1．經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券投資咨詢、與6二、證券公司結(jié)構(gòu)(一)股東及股東會(二)董事和董事會(三)監(jiān)事和監(jiān)事會(四)經(jīng)理層二、證券公司結(jié)構(gòu)(一)股東及股東會7

證券公司高級管理人員

證券公司的總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)負責人

證券公司高級管理人員

證券公司的總經(jīng)理8三、證券公司高級管理人員管理

(一)任職資格1．從事證券工作三年以上，或者金融、法律、會計工作五年以上，或者經(jīng)濟工作十年以上；2．通過中國證監(jiān)會認可的資質(zhì)水平測試；3．具有大學本科以上學歷；4．誠實守信，具有良好的職業(yè)道德，最近五年內(nèi)無不良行為記錄；5．熟悉與證券公司經(jīng)營管理有關(guān)的法律知識，具備履行高管人員職責所必需的經(jīng)營管理能力和組織協(xié)調(diào)能力；6．沒有《公司法》《證券法》規(guī)定的禁止情形；7．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。三、證券公司高級管理人員管理

(一)任職資格1．從事證券工作9三、證券公司高級管理人員管理

(二)基本行為規(guī)范1．履行公司章程規(guī)定的職責2．行使公司章程規(guī)定的職權(quán)3．及時報告侵害客戶合法權(quán)益的行為4．不得收受賄賂、挪用公司或者客戶資產(chǎn)、將公司或者客戶資金借貸給他人；不得以客戶資產(chǎn)為本公司、公司股東或者其他機構(gòu)、個人債務(wù)提供擔保5．不得在除證券公司參股公司以外的其他營利性單位兼職或者從事本職工作以外的其他經(jīng)營性活動。三、證券公司高級管理人員管理

(二)基本行為規(guī)范1．履行公司10四、證券公司內(nèi)部控制

(一)內(nèi)部控制的目標(二)完善內(nèi)部控制機制的原則(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容四、證券公司內(nèi)部控制

(一)內(nèi)部控制的目標11(一)內(nèi)部控制的目標1．保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。2．防范經(jīng)營風險和道德風險。3．保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。4．保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時。5．提高證券公司經(jīng)營效率和效果。(一)內(nèi)部控制的目標1．保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章12(二)完善內(nèi)部控制機制的原則1．健全性2．合理性3．制衡性4．獨立性(二)完善內(nèi)部控制機制的原則1．健全性13(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容1．經(jīng)紀業(yè)務(wù)；2．自營業(yè)務(wù)3．投資銀行業(yè)務(wù)；4．資產(chǎn)管理5．研究、咨詢業(yè)務(wù)；6．業(yè)務(wù)創(chuàng)新7．分支機構(gòu)；8．財務(wù)管理9．會計系統(tǒng)；10．信息系統(tǒng)11．人力資源管理。(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容1．經(jīng)紀業(yè)務(wù)；2．自營業(yè)務(wù)14五、證券公司的主要業(yè)務(wù)(一)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)(二)經(jīng)紀業(yè)務(wù)(三)自營業(yè)務(wù)(四)投資咨詢業(yè)務(wù)(五)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)五、證券公司的主要業(yè)務(wù)(一)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)15六、創(chuàng)新試點證券公司的評審及持續(xù)要求(一)申請條件(二)評審程序(三)管理分工(四)持續(xù)要求六、創(chuàng)新試點證券公司的評審及持續(xù)要求(一)申請條件16(一)申請條件1．客戶交易結(jié)算資金管理的要求2．相關(guān)業(yè)務(wù)合規(guī)性與風險狀況的處理3．客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的要求4．相關(guān)業(yè)務(wù)的專項審計5．申請試點的證券公司必須符合的要求(一)申請條件1．客戶交易結(jié)算資金管理的要求17(二)評審程序1．申請試點的證券公司2．中國證券業(yè)協(xié)會設(shè)立評審委員會，負責申請試點的證券公司的評審工作。評審委員會由中國證監(jiān)會、中國證券業(yè)協(xié)會和業(yè)內(nèi)機構(gòu)的有關(guān)專家組成，委員名單向社會公布。3．評審過程中的詢問和陳述。(二)評審程序1．申請試點的證券公司18(三)管理分工1．創(chuàng)新試點工作的評審2．試點證券公司的各項創(chuàng)新活動接受中國證監(jiān)會及派出機構(gòu)的監(jiān)管3．中國證券業(yè)協(xié)會對試點證券公司進行持續(xù)評價(三)管理分工1．創(chuàng)新試點工作的評審19(四)持續(xù)要求1．持續(xù)滿足申請試點的條件2．建立相應(yīng)的監(jiān)控預(yù)警與補足機制3．建立風險控制制度4．公開披露信息5．建立責任追究制度(四)持續(xù)要求1．持續(xù)滿足申請試點的條件20七、規(guī)范類證券公司的評審

及持續(xù)要求(一)申請條件(二)評審程序(三)持續(xù)要求七、規(guī)范類證券公司的評審

及持續(xù)要求(一)申請條件21(一)申請條件1．摸清風險底數(shù)2．保證金獨立存管3．規(guī)范運作4．公司治理5．高級管理人員的任職要求6．財務(wù)指標要求(一)申請條件1．摸清風險底數(shù)22(二)評審程序1．提交材料2．征詢意見3．評審(二)評審程序1．提交材料23(三)持續(xù)要求1．規(guī)范類證券公司應(yīng)持續(xù)符合本辦法規(guī)定的申請條件2．規(guī)范類證券公司應(yīng)建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控預(yù)警與補充機制3．客戶交易結(jié)算資金的安全管理(三)持續(xù)要求1．規(guī)范類證券公司應(yīng)持續(xù)符合本辦法規(guī)定的申請條24第二節(jié)證券登記結(jié)算公司一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立二、證券登記結(jié)算公司的組織機構(gòu)三、證券登記結(jié)算公司的職能四、登記結(jié)算公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則第二節(jié)證券登記結(jié)算公司一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立25一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立（一）自有資金不少于人民幣二億元；（二）具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場所和設(shè)施；（三）主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格；（四）證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立（一）自有資金不少于人民幣二億元；26二、證券登記結(jié)算公司的組織機構(gòu)2001年3月30日，中國證券登記結(jié)算有限責任公司成立原上海證券交易所和深圳證券交易所所屬的證券登記結(jié)算公司重組為中國證券登記結(jié)算有限責任公司的上海分公司和深圳分公司基本形成全國集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架二、證券登記結(jié)算公司的組織機構(gòu)2001年3月30日，中國證券27三、證券登記結(jié)算公司的職能（一）證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立（二）證券的存管和過戶（三）證券持有人名冊登記（四）證券交易所上市證券交易的清算和交收（五）受發(fā)行人委托派發(fā)證券權(quán)益（六）辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢（七）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)三、證券登記結(jié)算公司的職能（一）證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立28四、登記結(jié)算公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則(一)結(jié)算原則(二)結(jié)算證券和資金的專用性四、登記結(jié)算公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則(一)結(jié)算原則29第三節(jié)證券服務(wù)機構(gòu)一、證券服務(wù)機構(gòu)的類別二、證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任三、明確市場準人及退出機制第三節(jié)證券服務(wù)機構(gòu)一、證券服務(wù)機構(gòu)的類別30一、證券服務(wù)機構(gòu)的類別（一）投資咨詢機構(gòu)（二）財務(wù)顧問機構(gòu)（三）資信評級機構(gòu)（四）資產(chǎn)評估機構(gòu)（五）會計師事務(wù)所一、證券服務(wù)機構(gòu)的類別（一）投資咨詢機構(gòu)31二、證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任(一)投資咨詢機構(gòu)及其從業(yè)人員的禁止性行為(二)服務(wù)機構(gòu)的法律責任二、證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任(一)投資咨詢機構(gòu)及其從業(yè)人員的禁32

(一)投資咨詢機構(gòu)及其從業(yè)人員

禁止性行為1．代理委托人從事證券投資。2．與委托人約定分享證券投資收益或者分擔證券投資損失。3．買賣本咨詢機構(gòu)提供服務(wù)的上市公司股票。4．利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息。5．法律、行政法規(guī)禁止的其他行為。

(一)投資咨詢機構(gòu)及其從業(yè)人員

禁止性行為1．代理委托人從33(二)服務(wù)機構(gòu)法律責任１．勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性完整性進行核查和驗證；２．財務(wù)顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)在制作、出具專業(yè)意見時須承擔相應(yīng)的法律責任３．服務(wù)機構(gòu)因為虛假陳述給他人造成損失，應(yīng)當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。(二)服務(wù)機構(gòu)法律責任１．勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的34三、明確市場準人及退出機制市場準入——《中華人民共和國證券法》授予了證券監(jiān)督管理機構(gòu)對證券服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)和現(xiàn)場檢查權(quán)市場退出——證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，可暫?；蛘叱蜂N證券服務(wù)業(yè)務(wù)的許可三、明確市場準人及退出機制市場準入——《中華人民共和國證券法35第七章證券中介機構(gòu)

第一節(jié)證券公司第二節(jié)證券登記結(jié)算公司第三節(jié)證券服務(wù)機構(gòu)第七章證券中介機構(gòu)第一節(jié)證券公司36第一節(jié)證券公司一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公司注冊資本要求二、證券公司治理結(jié)構(gòu)三、證券公司高級管理人員的管理四、證券公司內(nèi)部控制五、證券公司的主要業(yè)務(wù)六、創(chuàng)新試點證券公司的評審及持續(xù)要求七、規(guī)范類證券公司的評審及持續(xù)要求第一節(jié)證券公司一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公37一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公司注冊資本要求一、證券公司概念、證券公司設(shè)立條件和證券公司注冊資本要求38（一）證券公司概念證券公司是指依照《公司法》、《證券法》設(shè)立的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的有限責任公司或者股份有限公司。

美國——投資銀行，“經(jīng)紀人—交易商”；英國——商人銀行。德國——銀行業(yè)與證券業(yè)混業(yè)經(jīng)營，通常由銀行設(shè)立于公司從事證券業(yè)務(wù)經(jīng)營。日本和我國——證券公司。

（一）證券公司概念證券公司是指依照《公司法》、《證券法39

（二）證券公司的設(shè)立條件

1．有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程。2．主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元。3．有符合<中華人民共和國證券法)規(guī)定的注冊資本。4．董事、監(jiān)事、高級管理人．員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格。5．有完善的風險管理與內(nèi)部控制制度。6．有合格的經(jīng)營場所和業(yè)務(wù)設(shè)施。

（二）證券公司的設(shè)立條件

1．有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的40（三）證券公司注冊資本要求1．經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券投資咨詢、與證券交易以及投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)——五千萬元。2．經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何一項業(yè)務(wù)，——一億元。3．經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務(wù)中的任何兩項以上的業(yè)務(wù)，——五億元。（三）證券公司注冊資本要求1．經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券投資咨詢、與41二、證券公司結(jié)構(gòu)(一)股東及股東會(二)董事和董事會(三)監(jiān)事和監(jiān)事會(四)經(jīng)理層二、證券公司結(jié)構(gòu)(一)股東及股東會42

證券公司高級管理人員

證券公司的總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)負責人

證券公司高級管理人員

證券公司的總經(jīng)理43三、證券公司高級管理人員管理

(一)任職資格1．從事證券工作三年以上，或者金融、法律、會計工作五年以上，或者經(jīng)濟工作十年以上；2．通過中國證監(jiān)會認可的資質(zhì)水平測試；3．具有大學本科以上學歷；4．誠實守信，具有良好的職業(yè)道德，最近五年內(nèi)無不良行為記錄；5．熟悉與證券公司經(jīng)營管理有關(guān)的法律知識，具備履行高管人員職責所必需的經(jīng)營管理能力和組織協(xié)調(diào)能力；6．沒有《公司法》《證券法》規(guī)定的禁止情形；7．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。三、證券公司高級管理人員管理

(一)任職資格1．從事證券工作44三、證券公司高級管理人員管理

(二)基本行為規(guī)范1．履行公司章程規(guī)定的職責2．行使公司章程規(guī)定的職權(quán)3．及時報告侵害客戶合法權(quán)益的行為4．不得收受賄賂、挪用公司或者客戶資產(chǎn)、將公司或者客戶資金借貸給他人；不得以客戶資產(chǎn)為本公司、公司股東或者其他機構(gòu)、個人債務(wù)提供擔保5．不得在除證券公司參股公司以外的其他營利性單位兼職或者從事本職工作以外的其他經(jīng)營性活動。三、證券公司高級管理人員管理

(二)基本行為規(guī)范1．履行公司45四、證券公司內(nèi)部控制

(一)內(nèi)部控制的目標(二)完善內(nèi)部控制機制的原則(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容四、證券公司內(nèi)部控制

(一)內(nèi)部控制的目標46(一)內(nèi)部控制的目標1．保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。2．防范經(jīng)營風險和道德風險。3．保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。4．保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時。5．提高證券公司經(jīng)營效率和效果。(一)內(nèi)部控制的目標1．保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章47(二)完善內(nèi)部控制機制的原則1．健全性2．合理性3．制衡性4．獨立性(二)完善內(nèi)部控制機制的原則1．健全性48(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容1．經(jīng)紀業(yè)務(wù)；2．自營業(yè)務(wù)3．投資銀行業(yè)務(wù)；4．資產(chǎn)管理5．研究、咨詢業(yè)務(wù)；6．業(yè)務(wù)創(chuàng)新7．分支機構(gòu)；8．財務(wù)管理9．會計系統(tǒng)；10．信息系統(tǒng)11．人力資源管理。(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容1．經(jīng)紀業(yè)務(wù)；2．自營業(yè)務(wù)49五、證券公司的主要業(yè)務(wù)(一)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)(二)經(jīng)紀業(yè)務(wù)(三)自營業(yè)務(wù)(四)投資咨詢業(yè)務(wù)(五)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)五、證券公司的主要業(yè)務(wù)(一)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)50六、創(chuàng)新試點證券公司的評審及持續(xù)要求(一)申請條件(二)評審程序(三)管理分工(四)持續(xù)要求六、創(chuàng)新試點證券公司的評審及持續(xù)要求(一)申請條件51(一)申請條件1．客戶交易結(jié)算資金管理的要求2．相關(guān)業(yè)務(wù)合規(guī)性與風險狀況的處理3．客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的要求4．相關(guān)業(yè)務(wù)的專項審計5．申請試點的證券公司必須符合的要求(一)申請條件1．客戶交易結(jié)算資金管理的要求52(二)評審程序1．申請試點的證券公司2．中國證券業(yè)協(xié)會設(shè)立評審委員會，負責申請試點的證券公司的評審工作。評審委員會由中國證監(jiān)會、中國證券業(yè)協(xié)會和業(yè)內(nèi)機構(gòu)的有關(guān)專家組成，委員名單向社會公布。3．評審過程中的詢問和陳述。(二)評審程序1．申請試點的證券公司53(三)管理分工1．創(chuàng)新試點工作的評審2．試點證券公司的各項創(chuàng)新活動接受中國證監(jiān)會及派出機構(gòu)的監(jiān)管3．中國證券業(yè)協(xié)會對試點證券公司進行持續(xù)評價(三)管理分工1．創(chuàng)新試點工作的評審54(四)持續(xù)要求1．持續(xù)滿足申請試點的條件2．建立相應(yīng)的監(jiān)控預(yù)警與補足機制3．建立風險控制制度4．公開披露信息5．建立責任追究制度(四)持續(xù)要求1．持續(xù)滿足申請試點的條件55七、規(guī)范類證券公司的評審

及持續(xù)要求(一)申請條件(二)評審程序(三)持續(xù)要求七、規(guī)范類證券公司的評審

及持續(xù)要求(一)申請條件56(一)申請條件1．摸清風險底數(shù)2．保證金獨立存管3．規(guī)范運作4．公司治理5．高級管理人員的任職要求6．財務(wù)指標要求(一)申請條件1．摸清風險底數(shù)57(二)評審程序1．提交材料2．征詢意見3．評審(二)評審程序1．提交材料58(三)持續(xù)要求1．規(guī)范類證券公司應(yīng)持續(xù)符合本辦法規(guī)定的申請條件2．規(guī)范類證券公司應(yīng)建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控預(yù)警與補充機制3．客戶交易結(jié)算資金的安全管理(三)持續(xù)要求1．規(guī)范類證券公司應(yīng)持續(xù)符合本辦法規(guī)定的申請條59第二節(jié)證券登記結(jié)算公司一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立二、證券登記結(jié)算公司的組織機構(gòu)三、證券登記結(jié)算公司的職能四、登記結(jié)算公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則第二節(jié)證券登記結(jié)算公司一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立60一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立（一）自有資金不少于人民幣二億元；（二）具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場所和設(shè)施；（三）主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格；（四）證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。一、證券登記結(jié)算公司的設(shè)立（一）自有資金不少于人民幣二億元；61二、證券登記結(jié)算公司的組織機構(gòu)2001年3月30日，中國證券登記結(jié)算有限責任公司成立原上海證券交易所和深圳證券交易所所屬的證券登記結(jié)算公司重組為中國證券登記結(jié)算有限責任公司的上海分公司和深圳分公司基本形成全國集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架二、證券登記結(jié)算公司的組織機構(gòu)2001年3月30日，中國證券62三、證券登記結(jié)算公司的職能（一）證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立（二）證券的存管和過戶（三）證券持有人名冊登記（四）證券交易所上市證券交易的清算和交收（五）受發(fā)行人委托派發(fā)證券權(quán)益（六）辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢（七）國務(wù)院證券監(jiān)督