個(gè)人結(jié)售匯基礎(chǔ)知識培訓(xùn)

個(gè)人結(jié)售匯基礎(chǔ)知識培訓(xùn)

應(yīng)時(shí)雨（微信：ysy200688)

第一頁，共八十二頁。培訓(xùn)內(nèi)容簡介個(gè)人結(jié)售匯進(jìn)口售付匯資本金結(jié)匯出口收結(jié)匯對公結(jié)售匯外匯政策反洗錢第二頁，共八十二頁。一、概述

（一）外匯（二）外匯匯率（三）外匯利息、利率（四）外匯分賬制（五）外匯準(zhǔn)備金第三頁，共八十二頁。（一）外匯

外匯的定義根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》的定義，外匯,是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：1、外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；2、外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；3、外匯有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；4、特別提款權(quán)，是國際貨幣基金組織創(chuàng)設(shè)的一種儲備資產(chǎn)和記賬單位，亦稱紙黃金。它是基金組織分配給成員國的一種使用資金的權(quán)利；5、其他外匯資產(chǎn)。第四頁，共八十二頁。

（一）外匯

外匯的分類1、外匯按其能否自由兌換，可分為自由外匯和記賬外匯。（1）自由外匯，是指不需要貨幣發(fā)行管理當(dāng)局的批準(zhǔn)，可以自由兌換成其他國家貨幣或可以直接對第三國進(jìn)行支付的外匯。目前,我國在貿(mào)易與非貿(mào)易結(jié)算中常用的有美元（USD）、港元（HKD）、日元（JPY）、歐元（EUR）、英鎊（GBP）、瑞士法郎（CHF）、加拿大元（CAD）、澳大利亞元（AUD）、新加坡元（SGD）、丹麥克郎（DKK）、挪威克朗（NOK）、瑞典克朗（SEK）、新西蘭元（NZD）等。（2）記賬外匯，也稱協(xié)定外匯、清算外匯或不可自由兌換的雙邊外匯，是國際貿(mào)易協(xié)定國雙方根據(jù)支付協(xié)定，在各自國家的外匯銀行，互為對方國家開立清算賬戶，用記賬的方法清算兩國之間的債權(quán)債務(wù)，從而可以節(jié)省自由外匯的使用。記賬外匯不能兌換成自由外匯，也不能對第三國進(jìn)行支付。第五頁，共八十二頁。（一）外匯

外匯的分類2、外匯按其來源和用途，可分為貿(mào)易外匯和非貿(mào)易外匯（貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易）。（1）貿(mào)易外匯。是商品進(jìn)出口及其從屬費(fèi)用所收付的外匯。如：商品出口收入外匯、商品進(jìn)口支出外匯。從屬費(fèi)用包括：運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、宣傳費(fèi)、攤銷費(fèi)、傭金、郵電費(fèi)和銀行手續(xù)費(fèi)等。貿(mào)易外匯是一國外匯收支的主要項(xiàng)目。（2）非貿(mào)易外匯。是貿(mào)易外匯以外的不涉及商品進(jìn)出口而收付的外匯。主要包括：資本和勞務(wù)的輸入和輸出；運(yùn)輸、港口、保險(xiǎn)、通訊等各種勞務(wù)的收入和支出；僑匯、年金旅游、贈(zèng)予和政府間經(jīng)濟(jì)、軍事援助、戰(zhàn)爭賠款等方面的收入和支出。非貿(mào)易外匯涉及的種類很多，是國家外匯收支的重要組成部分。（服務(wù)、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移）第六頁，共八十二頁。（一）外匯

外匯的分類

3、外匯按其買賣的交割期，可分為即期外匯和遠(yuǎn)期外匯。（1）即期外匯。是指在外匯買賣成交后，當(dāng)天或是在成交后兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯。（2）遠(yuǎn)期外匯。是指買賣雙方事前訂立合同，約定在將來的一定時(shí)期內(nèi)（一般為1年以內(nèi)）按照約定的遠(yuǎn)期匯率、外匯金額、交割日期辦理交割的外匯。第七頁，共八十二頁。（一）外匯

外匯的分類4、在我國外匯銀行業(yè)務(wù)中，還要區(qū)分外匯現(xiàn)匯和外幣現(xiàn)鈔。（1）外匯現(xiàn)匯。外匯現(xiàn)匯主要由國外匯入，或由境外攜入、寄入的外匯票據(jù)，經(jīng)銀行托收，收妥后存入?，F(xiàn)匯是帳面上的外匯。它的轉(zhuǎn)移出境，不存在實(shí)物形式的轉(zhuǎn)移，可以直接匯出，只是帳面上的劃轉(zhuǎn)。（2）外幣現(xiàn)鈔?，F(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國鈔票、鑄幣。外幣現(xiàn)鈔主要由境外攜入。第八頁，共八十二頁。（二）匯率匯率的概念匯率又稱外匯匯價(jià)、外匯牌價(jià)、外匯行市，簡稱牌價(jià)，是指一國貨幣兌換成另一國貨幣的比率；也可以說，是以本國貨幣表示的外國貨幣的“價(jià)格”。例如，“1美元折合6.4422人民幣元”就是美元與人民幣的匯率，即美元的人民幣價(jià)格。第九頁，共八十二頁。（二）匯率

匯率的標(biāo)價(jià)方法:

直接標(biāo)價(jià)法

間接標(biāo)價(jià)法美元標(biāo)價(jià)法第十頁，共八十二頁。（二）匯率匯率的標(biāo)價(jià)方法1、直接標(biāo)價(jià)法：是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本國貨幣表示其匯率的標(biāo)價(jià)法。世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價(jià)法，我國外匯管理局公布的外匯牌價(jià)也采用這種標(biāo)價(jià)方法。（1美元=6.4422人民幣)第十一頁，共八十二頁。（二）匯率

匯率的標(biāo)價(jià)方法2、間接標(biāo)價(jià)法:是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外國貨幣來表示其匯率的標(biāo)價(jià)法。目前世界上英國、美國、歐盟、澳大利亞、新西蘭、愛爾蘭等都采用間接標(biāo)價(jià)法。（1英鎊=1.6351美元）

第十二頁，共八十二頁。（二）匯率

匯率的標(biāo)價(jià)方法3、美元標(biāo)價(jià)法:是以一定單位的美元統(tǒng)一表示各國貨幣的標(biāo)價(jià)方法。美元標(biāo)價(jià)法目前是國際金融市場上通用的標(biāo)價(jià)法。世界各金融中心的國際銀行所公布的外匯牌價(jià)，都是以美元對其他主要貨幣的匯率，非美元之間的匯率則通過各自對美元的匯率套算，作為報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)。第十三頁，共八十二頁。（二）匯率

匯率的種類按銀行業(yè)務(wù)操作情況:分為買入?yún)R率、賣出匯率、中間匯率和鈔價(jià)第十四頁，共八十二頁。（二）匯率（1）買入?yún)R率和賣出匯率：銀行向客戶買進(jìn)外匯時(shí)所依據(jù)的匯率叫“買入?yún)R率”，也稱“買價(jià)”；銀行向客戶賣出外匯時(shí)所依據(jù)的匯率叫“賣出匯率”也稱“賣價(jià)”。第十五頁，共八十二頁。（二）匯率

（2）中間匯率：又稱外匯買賣中間價(jià)，是指買入?yún)R率和賣出匯率的平均數(shù)，從理論上說，中間匯率=（買入?yún)R率+賣出匯率）÷2，但在操作中視具體情況而定。中間匯率不含銀行買賣外匯的利潤，常用來衡量預(yù)測某種貨幣匯率變動(dòng)的趨勢和幅度。第十六頁，共八十二頁。（二）匯率

（3）鈔價(jià)：鈔價(jià)即銀行購買外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格。銀行買入外國鈔票的價(jià)格低于買入?yún)R率。而銀行賣出外國現(xiàn)鈔時(shí)，則根據(jù)一般的賣出匯率，不再單列。例如，7月29日100美元兌換人民幣：中間價(jià)賣出價(jià)現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)644.22645.38642.80637.65第十七頁，共八十二頁。（二）匯率

前述的買入?yún)R率、賣出匯率是指銀行購買或賣出外幣支付憑證的價(jià)格。銀行在購入外幣支付憑證后，通過航郵劃賬，可很快地存入國外銀行，開始生息，調(diào)撥動(dòng)用；而銀行買入外國的鈔票，要經(jīng)過一定的時(shí)間，積累到一定數(shù)額以后，才能將其運(yùn)送并存入外國銀行調(diào)撥使用，在此以前買進(jìn)鈔票的銀行要承受一定的利息損失；將現(xiàn)鈔運(yùn)送并存入外國銀行的過程中還有運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出，銀行的這些損失及費(fèi)用開支轉(zhuǎn)由賣出鈔票的顧客承擔(dān)，所以銀行買入外國鈔票的價(jià)格低于買入?yún)R率。第十八頁，共八十二頁。（二）匯率現(xiàn)行的人民幣匯率制度：以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。第十九頁，共八十二頁。（二）匯率

外匯匯率的使用1、買入外幣業(yè)務(wù)：買入外幣現(xiàn)鈔X當(dāng)日鈔買價(jià)=賣出人民幣買入外幣現(xiàn)匯X當(dāng)日匯買價(jià)=賣出人民幣2、賣出外幣業(yè)務(wù)：（鈔匯同價(jià)）賣出外幣X當(dāng)日賣出價(jià)＝買入人民幣3、套匯業(yè)務(wù)：買入一種外幣現(xiàn)鈔X當(dāng)日鈔買價(jià)÷另一種外幣賣出價(jià)=賣出另一種外幣入一買種外幣現(xiàn)匯X當(dāng)日匯買價(jià)÷另一種外幣賣出價(jià)=賣出另一種外幣第二十頁，共八十二頁。（三）外匯利息、利率1、利息計(jì)算的基本規(guī)定對單位的存貸款利息，以原幣計(jì)息并列賬，一律轉(zhuǎn)賬。利率分為:年利率、月利率、日利率三種。利率的換算：年利率÷12（月）＝月利率

月利率÷30（天）＝日利率

年利率÷360（天）＝日利率按照國際慣例，英聯(lián)邦國家貨幣：英鎊、加元、澳元、新西蘭元及我國的港幣等，日利率為年利率除以365天。

日利率=年利率÷365（天）。第二十一頁，共八十二頁。（三）外匯利息、利率2、外幣存款利率分為小額外幣存款利率和大額定期外幣存款利率兩種。小額外幣存款利率：按銀行業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定執(zhí)行，二年期小額外幣存款利率由商業(yè)銀行自行確定；2003年7月起，放開英鎊、瑞士法郎和加拿大元的外幣小額存款利管理，由商業(yè)銀行自主確定；2003年11月起，對美元、日元、港幣、歐元小額存款利率實(shí)行上限管理，商業(yè)銀行根據(jù)市場變化，在不超過上限的前提下自主確定。第二十二頁，共八十二頁。

（三）外匯利息、利率2、外幣定期、活期存款利率大額定期外幣存款利率：2000年9月，我國放開外幣貸款利率和等值300萬美元（含）以上的大額定期外幣存款利率；我行各分支機(jī)構(gòu)參照各幣種相應(yīng)期限的LIBOR利率在總行授權(quán)范圍內(nèi)與客戶協(xié)商確定浮動(dòng)比率，辦理大額外幣存款業(yè)務(wù)應(yīng)事前由各行外匯資金業(yè)務(wù)部門審批，并報(bào)總行備案。大額外幣定期存款的利率一經(jīng)確定，在存款期內(nèi)不再變動(dòng)。第二十三頁，共八十二頁。（三）外匯利息、利率

3、外匯貸款利率外匯貸款利率，是由各行在總行核定的外匯貸款審批權(quán)限內(nèi)，根據(jù)國際金融市場利率變化，以LIBOR利率加點(diǎn)的方法自行確定本行貸款利率，總行不發(fā)布外匯貸款基準(zhǔn)利率。外匯貸款利率根據(jù)其利率特點(diǎn)分為固定利率、浮動(dòng)利率。凡計(jì)息辦法和利率換算有特殊規(guī)定的，應(yīng)在貸款合同或有關(guān)協(xié)議中予以明確，經(jīng)辦行按合同或協(xié)議辦理。第二十四頁，共八十二頁。（四）外匯分賬制外匯分賬制的概念外匯業(yè)務(wù)在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)可實(shí)行統(tǒng)賬制，也可實(shí)行分賬制。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，我行采用外匯分賬制來核算外匯業(yè)務(wù)。外匯分賬制又稱原幣記賬法，一切憑證、賬簿、報(bào)表，除以人民幣為本位幣外，對各種外匯資金，凡有人民幣外匯牌價(jià)的貨幣，平時(shí)都按原幣填制憑證、登記賬簿、編制報(bào)表，年終決算時(shí)先分別編制原幣決算報(bào)表，然后再按決算牌價(jià)逐一折成人民幣并入人民幣決算報(bào)表。第二十五頁，共八十二頁。（四）外匯分賬制

外匯分賬制的特點(diǎn)1、以各幣種原幣分別立賬各種原幣是指年終有決算牌價(jià)的貨幣；分別立賬是指各種外幣都自成一套獨(dú)立的賬務(wù)系統(tǒng)，日常每一筆外匯業(yè)務(wù)都按原幣金額填制憑證、登記賬簿、編制報(bào)表。第二十六頁，共八十二頁。（三）外匯分賬制外匯分賬制的特點(diǎn)2、年終決算時(shí)編制本外幣合并的會(huì)計(jì)報(bào)表，用人民幣統(tǒng)一反映經(jīng)營狀況和成果

報(bào)表種類：原幣種、外幣折美元、外幣折人民幣、合并本外幣（人民幣+外幣折人民幣）第二十七頁，共八十二頁。（四）外匯分賬制外匯分賬制的特點(diǎn)3、設(shè)置“外匯買賣”科目“外匯買賣”是實(shí)行外匯分賬制下一個(gè)特定的會(huì)計(jì)科目，通過“外匯買賣”科目，在兩套相互獨(dú)立的賬務(wù)系統(tǒng)中，分別記載反映外幣和人民幣的交易金額?！巴鈪R買賣”科目的各幣種余額反映了各幣種資金的頭寸情況，為外匯資金的額度管理提供依據(jù)。第二十八頁，共八十二頁。（四）外匯分賬制外匯分賬制的特點(diǎn)3、設(shè)置“外匯買賣”科目當(dāng)買入外幣時(shí)，外幣資金反映在該科目的貸方，相應(yīng)的人民幣的金額反映在該科目的借方；外幣：人民幣：借：現(xiàn)金或客戶存款借：外匯買賣貸：外匯買賣貸：現(xiàn)金或客戶存款當(dāng)賣出外匯時(shí)，外幣資金反映在該科目的借方，相應(yīng)的人民幣的金額反映在該科目的貸方。外幣：人民幣：借：外匯買賣借：現(xiàn)金或客戶存款貸：現(xiàn)金或客戶存款貸：外匯買賣第二十九頁，共八十二頁。（四）外匯分賬制外匯分賬制的特點(diǎn)3、設(shè)置“外匯買賣”科目“外匯買賣”科目下，按不同幣別分別設(shè)立總賬，季末或年度終了，結(jié)轉(zhuǎn)損益進(jìn)行賬務(wù)處理。根據(jù)規(guī)定的決算匯率和各幣種外匯買賣科目余額，計(jì)算各幣種外匯買賣所對應(yīng)的人民幣余額與其按決算匯率折成的人民幣之間的差額，確認(rèn)收益或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。我行目前系統(tǒng)對各分支行外匯買賣頭寸實(shí)時(shí)平盤，按季結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益。匯兌收益：匯兌損失：借：304001外匯買賣借：615002匯兌損失貸：615001匯兌收益貸：304001外匯買賣第三十頁，共八十二頁。（五）外匯準(zhǔn)備金繳存范圍：1、金融機(jī)構(gòu)吸收的個(gè)人外匯存款、單位外匯存款、發(fā)行外幣信用卡的備用金存款及其他中國人民銀行核定的外匯存款或負(fù)債；2、金融機(jī)構(gòu)的委托、代理外匯業(yè)務(wù)負(fù)債項(xiàng)目與資產(chǎn)項(xiàng)目軋減后的貸方余額。凡軋減后為借方余額的，視同該應(yīng)繳存的負(fù)債項(xiàng)目余額為零。不得以某項(xiàng)借方余額抵減其他應(yīng)交存的外匯負(fù)債項(xiàng)目余額。繳存比例：目前繳存中國人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金率為5%。繳存幣種：美元、港幣存款按原幣種計(jì)算繳存外匯存款準(zhǔn)備金，其他幣種的外匯存款折算成美元繳存。各幣種之間的折算率按每月國家外匯管理局公布的《各種貨幣對美元折算率》計(jì)算。按規(guī)定外匯存款準(zhǔn)備金不計(jì)息。第三十一頁，共八十二頁。二、相關(guān)概念

（一）結(jié)售匯（二）外匯賬戶（三）國際收支第三十二頁，共八十二頁。(一)個(gè)人結(jié)售匯

__概念個(gè)人結(jié)匯：境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人將其持有的外匯儲蓄存款（包括現(xiàn)鈔儲蓄存款和現(xiàn)匯儲蓄存款）、資本戶外匯存款、結(jié)算戶外匯存款或外匯現(xiàn)鈔按照我行制定的實(shí)時(shí)人民幣匯率賣給我行，我行支付相應(yīng)的人民幣的業(yè)務(wù)。個(gè)人售匯：境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人持人民幣，按照我行制定的實(shí)時(shí)人民幣匯率向我行購買外幣，我行支付相應(yīng)的外幣的業(yè)務(wù)。第三十三頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__概念結(jié)匯業(yè)務(wù)：現(xiàn)匯結(jié)匯的，適用現(xiàn)匯買入價(jià)；現(xiàn)鈔結(jié)匯的，適用現(xiàn)鈔買入價(jià)；售匯業(yè)務(wù)：購匯后匯出或存入外匯賬戶的，適用現(xiàn)匯賣出價(jià)；購匯后提現(xiàn)金的，適用現(xiàn)鈔賣出價(jià)；

鈔賣價(jià)和匯賣價(jià)相同第三十四頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__匯率第三十五頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__匯率結(jié)售匯匯率實(shí)行一日多價(jià)制度。所有結(jié)售匯業(yè)務(wù)均須按交易時(shí)結(jié)售匯交易系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)出的實(shí)時(shí)匯率成交。第三十六頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__幣種幣種：現(xiàn)鈔:美元（USD）歐元（EUR）港幣（HKD）現(xiàn)匯：美元（USD）歐元（EUR）港幣（HKD）日元（JPY）英鎊（GBP）第三十七頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)流程將外匯儲蓄賬戶的外匯存款（鈔戶或匯戶）或購匯資金匯出境外：

1）境內(nèi)個(gè)人：當(dāng)日累計(jì)等值5萬美元（含）以下，憑有效身份證件直接辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)性憑證辦理；

2）境外個(gè)人：無論匯款金額大小均可憑本人有效身份證件直接辦理；第三十八頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)流程持外幣現(xiàn)鈔辦理境外匯款：當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件直接辦理；超過上述金額，憑經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)性憑證（境內(nèi)個(gè)人）及《進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在相關(guān)單據(jù)注明：XX行XX網(wǎng)點(diǎn)，X年X月X日，境外匯款X元，并留存復(fù)印件。第三十九頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)流程總體原則：年度總額管理是指每人每年憑本人有效身份證件可直接在銀行辦理結(jié)、購匯等值5萬美元（含），即不限制單筆金額，只要當(dāng)年累計(jì)額不超過等值5萬美元即可。

境外個(gè)人購匯臨時(shí)性額度“每年”即一個(gè)公歷年度，1月1日至12月31日。個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購匯年度總額管理。第四十頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程申請查詢“個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)”審核相關(guān)證明材料錄入“個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)”進(jìn)入我行“核心系統(tǒng)外匯買賣模塊”進(jìn)行操作第四十一頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)為個(gè)人辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)查詢個(gè)人結(jié)售匯情況，并按規(guī)定審核個(gè)人提供的證明材料后在系統(tǒng)中逐筆錄入結(jié)售匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。以下情況除外：通過外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)售匯；通過銀行柜臺尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含100美元）的結(jié)匯；外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯；境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔；境內(nèi)卡境外使用購匯還款。第四十二頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程委托他人辦理個(gè)人年度總額內(nèi)如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明辦理。超過年度總額代辦，可委托他人辦理。直系親屬指父母、子女、配偶。直系親屬關(guān)系證明指能證明直系親屬關(guān)系的戶口簿、結(jié)婚證或街道辦事處等政府基層組織或公安部門、公證部門出具的有效親屬關(guān)系證明。第四十三頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程現(xiàn)鈔管理1）個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯:未超過年度結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過等值5000美元的，按照個(gè)人外匯儲蓄帳戶存鈔相關(guān)要求辦理；已超過年度結(jié)匯總額的，只要再進(jìn)行手持現(xiàn)鈔結(jié)匯，不論金額大小都應(yīng)提供現(xiàn)鈔來源證明。個(gè)人現(xiàn)鈔賬戶資金結(jié)匯，按照年度總額5萬美元的政策進(jìn)行結(jié)匯，不需現(xiàn)鈔來源證明。

2）購匯資金轉(zhuǎn)存\提鈔或?qū)ν庵Ц?可直接提取等值1萬美元(含)內(nèi)的現(xiàn)鈔,提取超過1萬美元現(xiàn)鈔，按照個(gè)人外匯儲蓄帳戶提鈔相關(guān)要求辦理。第四十四頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程匯出匯款1）客戶填寫《境外匯款申請書》，并按規(guī)定進(jìn)行審核相關(guān)要素；2）將購匯資金或客戶存款帳戶的匯款資金先記入我行“707其他往來應(yīng)付款（外幣）”--268007待清算外匯資金；3）手持外幣現(xiàn)鈔或儲蓄賬戶的鈔戶匯款，需先收取鈔折匯手續(xù)費(fèi)或做鈔變匯處理，鈔変匯時(shí)存款帳戶為我行暫記帳戶；4）在國結(jié)系統(tǒng)進(jìn)行處理：匯款發(fā)報(bào)；收取業(yè)務(wù)費(fèi)用（匯款手續(xù)費(fèi)、電訊費(fèi)及工本費(fèi)）；打印業(yè)務(wù)憑證交客戶簽字確認(rèn)，相關(guān)憑證清分；按規(guī)定進(jìn)行國際收支申報(bào)（國結(jié)系統(tǒng)）。第四十五頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程匯入?yún)R款1）收報(bào)后，將匯款資金先記入我行掛帳戶—268099其它業(yè)務(wù)應(yīng)付款項(xiàng)；2）個(gè)人電匯境外匯入?yún)R款報(bào)文信息完全正確（收款人姓名、收款人帳號及戶名、賬戶幣種與匯款幣種）的情況下，將資金直接轉(zhuǎn)入客戶帳（資本項(xiàng)下的匯入?yún)R款憑外匯局核準(zhǔn)件辦理入賬和申報(bào)手續(xù)）；3）信息不符，與境外發(fā)送查詢電文確認(rèn)，并根據(jù)回復(fù)情況進(jìn)行解付或退匯處理；收匯報(bào)文只有收款人姓名，無收款賬號時(shí)，客戶核實(shí)其它匯款信息是否一致（匯款幣種、匯入國家、匯款人、金額等），核對客戶有效身份證件及以同一證件開立的我行存款憑證，無誤情況下辦理入賬手續(xù)；4）客戶不想轉(zhuǎn)存，要求結(jié)匯或提取原幣種：直接結(jié)匯金額必須符合外匯局個(gè)人結(jié)匯限額規(guī)定，直接支付現(xiàn)金金額必須小于或等于外匯管理規(guī)定“一次性解付限額，即等值１萬美元”；5）對境內(nèi)個(gè)人涉外收入單筆大于3000美元（不含）及境外個(gè)人收到的匯入?yún)R款，按規(guī)定進(jìn)行國際收支申報(bào)。第四十六頁，共八十二頁。個(gè)人結(jié)售匯__業(yè)務(wù)基本流程個(gè)人結(jié)售匯1）業(yè)務(wù)交易--RB3A外匯買賣：選擇相應(yīng)的代客即期結(jié)/售匯業(yè)務(wù)種類、輸入客戶名稱（刷卡/折）、匯率等有關(guān)要素，鈔/匯標(biāo)志；根據(jù)結(jié)匯資金來源、性質(zhì)/購匯資金用途、輸入正確的結(jié)售匯編碼；交易成功，打印業(yè)務(wù)憑證，交客戶簽字確認(rèn)。2）業(yè)務(wù)沖正--RB3B外匯買賣沖正：因柜員操作原因發(fā)生辦理業(yè)務(wù)多付或少付客戶資金時(shí)，客戶須向經(jīng)辦柜員提供卡、折及原交易憑證“客戶留存聯(lián)”到原網(wǎng)點(diǎn)辦理沖正業(yè)務(wù)；其他非我行柜員操作失誤的結(jié)售匯交易，不能進(jìn)行沖正處理。第四十七頁，共八十二頁。

（二）外匯賬戶外匯賬戶是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來華人員按照有關(guān)賬戶管理規(guī)定在經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)以可自由兌換貨幣開立的賬戶。主要分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶。第四十八頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶1、經(jīng)常項(xiàng)目：是指一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)對外經(jīng)濟(jì)、政治、文化交往而經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng)目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。凡經(jīng)有權(quán)管理部門核準(zhǔn)或備案具有涉外經(jīng)營權(quán)或有經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含外商投資企業(yè)），均可在外匯局登記基本信息后，直接到銀行辦理開戶手續(xù)，外匯局不再出具開戶、變更、銷戶核準(zhǔn)件。第四十九頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶2、資本項(xiàng)目：是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。境內(nèi)、外機(jī)構(gòu)申請開立資本項(xiàng)目外匯賬戶，必須到國家外匯管理局申請，經(jīng)期核準(zhǔn)并核發(fā)開戶核準(zhǔn)件，方可到金融機(jī)構(gòu)開立資本項(xiàng)目外匯賬戶第五十頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶3、個(gè)人外匯賬戶個(gè)人外匯儲蓄賬戶：個(gè)人非經(jīng)營性外匯收支賬戶個(gè)人外匯結(jié)算賬戶：個(gè)人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個(gè)體工商戶的經(jīng)營性外匯收支賬戶（按機(jī)構(gòu)賬戶管理）個(gè)人資本項(xiàng)目外匯賬戶：投資并購專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶、外國投資者投資專用賬戶第五十一頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶1）個(gè)人外匯儲蓄賬戶：開立對象：境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人帳戶用途：用于個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性的外匯收付提供資料：憑本人有效身份證件在我行開立第五十二頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶2）個(gè)人外匯結(jié)算賬戶:開立對象：境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人（對外貿(mào)易經(jīng)營者和個(gè)體工商戶）帳戶用途：用于辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營性個(gè)人外匯收支，在當(dāng)?shù)赝鈪R管理局登記后可到我行開立。提供資料：本人有效身份證件、工商執(zhí)照或其他執(zhí)業(yè)證明、組織機(jī)構(gòu)代碼證等，在對公業(yè)務(wù)柜臺辦理。個(gè)人外匯結(jié)算賬戶與通常意義的人民幣個(gè)人結(jié)算賬戶不同，僅用于個(gè)人對外貿(mào)易的外匯收支。其開立、使用和關(guān)閉按機(jī)構(gòu)賬戶進(jìn)行管理。第五十三頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶3）資本項(xiàng)目賬戶:賬戶開立及帳戶內(nèi)資金辦理結(jié)匯、境內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)或匯出境外時(shí)，需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。(i)投資并購專用賬戶開立對象：僅為境內(nèi)個(gè)人開立帳戶用途：用于存放個(gè)人向外國投資者轉(zhuǎn)讓境內(nèi)企業(yè)股權(quán)所得外匯收入。第五十四頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶3）資本項(xiàng)目賬戶

(ii)特殊目的公司專用賬戶開立對象：境內(nèi)個(gè)人及因經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系在中國境內(nèi)習(xí)慣性居住的境外個(gè)人按有關(guān)規(guī)定開立特殊目的公司專用賬戶帳戶用途：用于保留在境外設(shè)立或控制特殊目的公司并返程投資后，從特殊目的公司獲得的資本變動(dòng)收入。第五十五頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶3）資本項(xiàng)目賬戶(iii)外國投資者投資專用賬戶開立對象：僅為境外個(gè)人帳戶用途：用于保留需要在境內(nèi)從事直接投資或從事與直接投資相關(guān)的活動(dòng)而從境外匯入的項(xiàng)目投資資金。第五十六頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶存取款業(yè)務(wù)1)存款：境內(nèi)、外個(gè)人向個(gè)人外幣儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，可直接辦理。超過上述金額的，憑身份證件以及經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在相關(guān)單據(jù)上標(biāo)注“xx行xx分(支）行xx網(wǎng)點(diǎn)、x年x月x日存款xx元”，并留存復(fù)印件第五十七頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶存取款業(yè)務(wù)2)取款：境內(nèi)、外個(gè)人從本人外匯帳戶提取外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含），可直接辦理。超過上述金額的，持本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當(dāng)?shù)赝鈪R管理局進(jìn)行報(bào)備，銀行憑客戶有效身份證件和外匯局簽章的〈提取外幣現(xiàn)鈔備案表〉（有效期30天）辦理，同時(shí)留存〈備案表〉原件?？蛻糁苯訌慕飧锻鈳牌睋?jù)（包括旅行支票）的資金中提取現(xiàn)金或者從匯入款中直接解付現(xiàn)金視同從存款賬戶取現(xiàn)，需按取款限額的相關(guān)規(guī)定辦理。第五十八頁，共八十二頁。第五十九頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶個(gè)人外匯賬戶資金劃轉(zhuǎn)個(gè)人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)1）僅限于同名帳戶之間或本人與其直系親屬帳戶之間；2）本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；3）個(gè)人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理；4）境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。第六十頁，共八十二頁。（二）外匯賬戶個(gè)人外匯賬戶資金劃轉(zhuǎn)外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金劃轉(zhuǎn)1）僅限于同名帳戶之間；2）不能為個(gè)人辦理與其直系親屬之間外幣儲蓄賬戶和外幣結(jié)算賬戶之間資金的劃轉(zhuǎn)；3）同一個(gè)人開立的外匯儲蓄賬戶與外匯結(jié)算賬戶間資金可以雙向劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。

第六十一頁，共八十二頁。（三）國際收支

（BalanceofPayments)1、國際收支的定義：.國際貨幣基金組織（IMF)對國際收支的定義為：國際收支是一種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，它系統(tǒng)地記載了在特定時(shí)期內(nèi)一經(jīng)濟(jì)體與世界其他地方的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易。.狹義的國際收支是一國在一定時(shí)期（通常為1年）內(nèi)對外收入和支出的總額。.廣義的國際收支不僅包括外匯收支，還包括一定時(shí)期的經(jīng)濟(jì)交易。.國際收支申報(bào)范圍：居民與非居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易以及居民對外金融資產(chǎn)負(fù)債狀況。第六十二頁，共八十二頁。（三）國際收支

（BalanceofPayments)2、經(jīng)濟(jì)體:經(jīng)濟(jì)體是指在特定的領(lǐng)土內(nèi)具有同一經(jīng)濟(jì)利益中心的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。經(jīng)濟(jì)體幾乎與國家同義，也可指一個(gè)地區(qū)或幾個(gè)國家。第六十三頁，共八十二頁。（三）國際收支

（BalanceofPayments)3、居民和非居民居民是指：（1）在境內(nèi)連續(xù)居住一年以上的個(gè)人，但境外在境內(nèi)的留學(xué)人員、就醫(yī)人員，外國駐華使領(lǐng)館外方工作人員及其家屬除外；（2）在境外連續(xù)居住時(shí)間不足一年的中國短期出國人員，在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員及中國駐外使領(lǐng)館的中方工作人員及其家屬；（3）中國境內(nèi)的國家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等機(jī)構(gòu)，但外國駐華使領(lǐng)館、國際組織駐華機(jī)構(gòu)除外；（4）中國駐外使領(lǐng)館。非居民是指不屬于居民的機(jī)構(gòu)和個(gè)人。第六十四頁，共八十二頁。（三）國際收支

（BalanceofPayments)

4、結(jié)構(gòu)和分類：經(jīng)常項(xiàng)目+資本和金融項(xiàng)目經(jīng)常賬戶記錄實(shí)際資源的流動(dòng)，包括：（1）貨物和服務(wù)：貨物是指通過海關(guān)的進(jìn)出口貨物。服務(wù)包括運(yùn)輸、旅游、通訊、建筑、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)使用費(fèi)和特許費(fèi)、各種商業(yè)服務(wù)、個(gè)人文化娛樂服務(wù)以及政府服務(wù)。（2）收益：包括職工報(bào)酬和投資收益。（3）經(jīng)常轉(zhuǎn)移：主要包括僑匯、無償捐贈(zèng)和賠償?shù)软?xiàng)目，包括實(shí)物和資金形式。

第六十五頁，共八十二頁。（三）國際收支

（BalanceofPayments)

4、結(jié)構(gòu)和分類：經(jīng)常項(xiàng)目+資本和金融項(xiàng)目資本和金融賬戶記錄資本在國際間的流動(dòng)，包括：（1）資本賬戶：包括資本轉(zhuǎn)移（固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、債務(wù)減免、移民轉(zhuǎn)移和投資捐贈(zèng)等）和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)交易（不是生產(chǎn)出來的土地、地下資源等有形資產(chǎn)和專利、版權(quán)、商標(biāo)、經(jīng)銷權(quán)等無形資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移）。（2）金融賬戶：記錄一經(jīng)濟(jì)體對外資產(chǎn)負(fù)債變更的交易，包括直接投資、證券投資、其他投資和儲備資產(chǎn)等四類。第六十六頁，共八十二頁。三、核心系統(tǒng)涉及產(chǎn)品

（一）開辦業(yè)務(wù)幣種（二）存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品（三）貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品第六十七頁，共八十二頁。（一）開辦業(yè)務(wù)幣種目前我行開辦外匯業(yè)務(wù)幣種為：現(xiàn)金業(yè)務(wù)：美元、港幣、歐元非現(xiàn)金業(yè)務(wù)：美元、港幣、歐元、英鎊、日元第六十八頁，共八十二頁。（一）開辦業(yè)務(wù)幣種1、目前我行開辦外匯業(yè)務(wù)幣種為：非現(xiàn)金業(yè)務(wù)：美元、港幣、歐元、英鎊、日元現(xiàn)金業(yè)務(wù)：美元、港幣、歐元2、外幣業(yè)務(wù)現(xiàn)金調(diào)繳模式：太原地區(qū)：支行----迎澤----同業(yè)異地分行：支行----分行----迎澤----同業(yè)第六十九頁，共八十二頁。（二）存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品

1、產(chǎn)品類型：第七十頁，共八十二頁。（二）存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品 2、存期:外匯存款分為活期存款、定期存款，以及其它經(jīng)監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的存款。定期存款按期限分為七天通知存款、一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年等檔次。第七十一頁，共八十二頁。（二）存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品

3、起存金額第七十二頁，共八十二頁。

（二）存款業(yè)務(wù)產(chǎn)品

4、小額外幣存款利率

第七十三頁，共八十二頁。（三）貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品第七十四頁，共八十二頁。反洗錢——大額和可疑交易的報(bào)告什么交易屬于大額交易？1、單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。2、法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。3、自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。第七十五頁，共八十二頁。反洗錢——大額和可疑交易的報(bào)告4、交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。5、累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇思想作風(fēng)過硬、熟悉業(yè)務(wù)、責(zé)任心強(qiáng)的員工擔(dān)任報(bào)告員，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模指定專人專門或主要從事報(bào)告員工作。第七十六頁，共八十二頁。反洗錢——大額和可疑交易的報(bào)告

什么交易或者行為屬于可疑交易？

1、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。2、短期內(nèi)相同收付