公司財(cái)務(wù)管理補(bǔ)充規(guī)定范文3篇

公司財(cái)務(wù)管?理補(bǔ)充規(guī)定?范文3篇?為適應(yīng)公司?發(fā)展的需要?，進(jìn)一步規(guī)?范公司財(cái)務(wù)?的收支管理?，本著厲行?節(jié)約的原則?，確保資金?使用合理，?特制定本財(cái)?務(wù)管理規(guī)程?。一、財(cái)?務(wù)審核財(cái)?務(wù)審核人員?應(yīng)著重審核?費(fèi)用開支的?真實(shí)性、合?法合理性，?對于不合理?開支予以剔?除，對于弄?虛作假的票?據(jù)予以截留?并及時(shí)向領(lǐng)?導(dǎo)匯報(bào)，其?次審核票據(jù)?的規(guī)范性和?完整性，對?于不完整、?不規(guī)范的票?據(jù)予以拒付?退回。二?、資金支付?管理1、?發(fā)票報(bào)賬時(shí)?間以開出時(shí)?間為準(zhǔn)，原?則上最遲不?超過___?天。2、?報(bào)賬發(fā)票的?粘貼應(yīng)按面?額從小到大?排列，票據(jù)?上應(yīng)備注經(jīng)?手人及相關(guān)?事由，未備?注的不予報(bào)?賬。3、?各部室業(yè)務(wù)?招待原則上?在食堂進(jìn)行?，由指定人?員簽單，部?室負(fù)責(zé)人在?發(fā)票上簽字?確認(rèn)。指定?人員以外的?簽單一律不?予報(bào)賬。?4、所有原?始憑證需有?經(jīng)辦人、部?室負(fù)責(zé)人、?分管部室副?總簽字，報(bào)?賬手續(xù)不全?的財(cái)務(wù)不予?辦理付款。?5、公司?的對外簽單?開支，由財(cái)?務(wù)室初審后?，開具稅務(wù)?發(fā)票或其他?有效支付憑?證，經(jīng)分管?財(cái)務(wù)副總審?核，報(bào)總經(jīng)?理審批。?6、支付項(xiàng)?目前期費(fèi)用?時(shí)，支付憑?證應(yīng)具備發(fā)?票、項(xiàng)目前?期費(fèi)用支付?申請表(附?表1)、合?同協(xié)議及委?托書(支付?到合同簽署?人以外的收?款人時(shí))。?項(xiàng)目前期費(fèi)?用支付申請?表由相關(guān)部?室承辦，審?批流程為：?相關(guān)部室初?審、工程部?審定、相關(guān)?部室分管領(lǐng)?導(dǎo)審核、財(cái)?務(wù)核定、總?經(jīng)理審批。?7、支付?土方工程及?其他工程款?時(shí)，應(yīng)同時(shí)?具備發(fā)票、?工程項(xiàng)目支?付申請表(?附表2)、?合同協(xié)議及?委托書(支?付到合同簽?署人以外的?收款人時(shí))?。在審計(jì)結(jié)?果未出之前?，工程款支?付額度不得?超過已完成?工程量的_?__%。工?程項(xiàng)目支付?申請表由項(xiàng)?目部承辦，?審批流程為?：項(xiàng)目部初?審、工程部?審定、項(xiàng)目?部分管領(lǐng)導(dǎo)?審核、財(cái)務(wù)?核定、總經(jīng)?理審批。?8、支付土?地征用、報(bào)?批、拆遷、?青苗補(bǔ)償、?附屬物及其?它與征地拆?遷相關(guān)款項(xiàng)?時(shí)，支付憑?證應(yīng)具備發(fā)?票或領(lǐng)款單?、土地征用?及報(bào)批支付?申請表(附?表3)、合?同協(xié)議及委?托書(支付?到合同簽署?人以外的收?款人時(shí))。?土地征用及?報(bào)批支付申?請表由資產(chǎn)?經(jīng)營部承辦?，審批流程?為：項(xiàng)目部?初審、資產(chǎn)?經(jīng)營部審定?、資產(chǎn)經(jīng)營?部分管領(lǐng)導(dǎo)?審核、財(cái)務(wù)?核定、總經(jīng)?理審批。?報(bào)批繳費(fèi)憑?審批完畢的?支付申請表?支付資金，?正式票據(jù)由?資產(chǎn)經(jīng)營部?收集補(bǔ)辦支?付手續(xù)。?征拆工作經(jīng)?費(fèi)必須在完?成征地、青?苗及拆遷等?補(bǔ)償后才予?辦理支付。?三、出差?費(fèi)用管理?1、因公出?差需預(yù)支出?差費(fèi)用的，?應(yīng)填寫借款?申請單，并?有主管財(cái)務(wù)?副總和總經(jīng)?理的審批。?2、出差?結(jié)束后，_?__個(gè)工作?日之內(nèi)，憑?核準(zhǔn)的出差?審批單及報(bào)?賬手續(xù)齊全?的發(fā)票到財(cái)?務(wù)辦理費(fèi)用?報(bào)銷手續(xù)。?3、借款?要及時(shí)清還?，公務(wù)結(jié)束?后___日?內(nèi)到財(cái)務(wù)部?結(jié)清還款，?無正當(dāng)理由?過期不結(jié)清?者，扣發(fā)借?款人工資，?直至扣清為?止。四、?付款流程?經(jīng)手人簽字?并注明事由?→部室負(fù)責(zé)?人核實(shí)簽字?→分管部室?副總確認(rèn)簽?字→分管財(cái)?務(wù)副總審核?簽字→總經(jīng)?理審批→財(cái)?務(wù)部根據(jù)審?批后的原始?憑證付款(?如需辦理資?金支付申請?表的還需附?帶支付申請?表)。五?、對外合同?、協(xié)議簽訂?凡屬公司?與外單位簽?訂的各項(xiàng)合?同、協(xié)議，?必須安排一?名財(cái)務(wù)人員?參與，以便?對合同、協(xié)?議相關(guān)財(cái)務(wù)?內(nèi)容的監(jiān)控?。合同簽訂?后，須遞交?一套完整的?資料、工程?合同書及預(yù)?算書到財(cái)務(wù)?部存檔，財(cái)?務(wù)部按合同?調(diào)度資金。?六、辦公?用品、業(yè)務(wù)?費(fèi)用管理?1、煙酒茶?葉等特殊招?待用品統(tǒng)一?由公司辦公?室、財(cái)務(wù)部?購買，交辦?公室統(tǒng)一管?理，各部室?、項(xiàng)目部需?要時(shí)到公司?辦公室造冊?登記領(lǐng)取。?特殊情況報(bào)?總經(jīng)理同意?后，可酌情?處理。月終?，辦公室將?登記領(lǐng)取的?票據(jù)匯總，?交財(cái)務(wù)做賬?。2、辦?公用品需批?量采購的應(yīng)?由公司辦公?室、財(cái)務(wù)部?購買，交辦?公室統(tǒng)一管?理。月終，?辦公室將登?記領(lǐng)取的票?據(jù)匯總，交?財(cái)務(wù)做賬。?3、各部?室業(yè)務(wù)費(fèi)及?其他費(fèi)用管?理：除食堂?用餐及辦公?室統(tǒng)一購買?的煙酒、茶?葉、辦公用?品外，特殊?情況需發(fā)生?的業(yè)務(wù)招待?必須事前向?分管副總申?請批準(zhǔn)，經(jīng)?批準(zhǔn)后方可?進(jìn)行。七?、固定資產(chǎn)?管理1、?財(cái)務(wù)部、辦?公室每年定?期對公司的?固定資產(chǎn)進(jìn)?行清點(diǎn)，原?則上是誰使?用誰保管，?如遇丟失應(yīng)?追究使用人?責(zé)任。2?、固定資產(chǎn)?的合理損耗?及報(bào)廢應(yīng)提?出相關(guān)的申?請報(bào)告，按?有關(guān)規(guī)定審?批后進(jìn)行維?修或報(bào)廢。?3、因工?作需要添置?固定資產(chǎn)的?，由使用部?室申報(bào)，經(jīng)?辦公室及財(cái)?務(wù)部審核后?，報(bào)總經(jīng)理?批準(zhǔn)。八?、原有制度?與本規(guī)程不?一致的，以?本規(guī)程為準(zhǔn)?。公司財(cái)?務(wù)管理補(bǔ)充?規(guī)定范文（?二）一、?有關(guān)票據(jù)規(guī)?定1、?所有發(fā)生的?費(fèi)用一律開?具正規(guī)發(fā)票?，包括手寫?版、機(jī)打式?發(fā)票，票面?印有全國統(tǒng)?一發(fā)票監(jiān)?制章或財(cái)政?票據(jù)監(jiān)制章?。發(fā)票上蓋?有單位發(fā)票?專用章。?2、若個(gè)?別經(jīng)營戶確?實(shí)未有正式?發(fā)票的，需?開具收據(jù);?若個(gè)人經(jīng)營?者未有正式?發(fā)票或收據(jù)?，需寫白?條;收據(jù)或?白條必須留?下收款人手?機(jī)號碼，以?備財(cái)務(wù)抽查?所發(fā)生費(fèi)用?的真實(shí)性。?即所發(fā)生一?切費(fèi)用必須?附有單據(jù)，?若由于個(gè)人?原因未有向?經(jīng)營戶索要?正規(guī)發(fā)票，?所產(chǎn)生費(fèi)用?由報(bào)銷人個(gè)?人找原單位?開具發(fā)票。?3、開具?正式發(fā)票加?稅點(diǎn)：經(jīng)辦?人購買商品?時(shí)若協(xié)商的?商品價(jià)格為?不含稅單價(jià)?，公司同意?承擔(dān)___?%以下稅費(fèi)?，開具發(fā)票?金額為含稅?總價(jià)。使含?稅單價(jià)為合?理價(jià)格，為?公司節(jié)省不?必要的開支?。4、所?開具發(fā)票公?司名稱：西?安賞筑房地?產(chǎn)營銷策劃?有限公司，?地址：豐慶?路一號。不?可以簡稱?為：賞筑全?程、賞筑房?產(chǎn)等，若填?寫錯誤或有?錯別字此發(fā)?票作廢，不?作為報(bào)銷依?據(jù)。5、?電話費(fèi)發(fā)票?：報(bào)銷電話?費(fèi)，為所報(bào)?銷月份的月?結(jié)單，非充?值繳費(fèi)單。?月結(jié)單次月?可在營業(yè)?廳索要。電?話費(fèi)報(bào)銷單?據(jù)不允許替?票，若無正?式電話報(bào)銷?單據(jù)將視為?本人放棄報(bào)?銷本次通訊?費(fèi)。5、?房租收條書?寫：項(xiàng)目地?宿舍租賃，?必須簽訂房?屋租賃合同?，房東收取?房租后必須?寫收條，收?條內(nèi)容為：?今收到西安?賞筑房地產(chǎn)?營銷策劃有?限公司__?_小區(qū)__?_樓___?室，___?____年?____月?____日?至____?___年_?___月_?___日房?租，收款人?落款及年月?日。要求收?條或租賃合?同留有房東?電話號碼。?6、不?符合上述要?求的發(fā)票或?票據(jù)為不合?格或不完整?票據(jù)，財(cái)務(wù)?部有權(quán)拒絕?報(bào)銷。二?、有關(guān)單據(jù)?的填寫1?、購買物品?、市內(nèi)花費(fèi)?、自駕車前?往項(xiàng)目地報(bào)?銷填寫“費(fèi)?用報(bào)銷單”?;出差費(fèi)用?填寫“出?差費(fèi)報(bào)銷單?”。2、?費(fèi)用報(bào)銷單?填寫：金額?大小寫一致?;經(jīng)辦人為?報(bào)銷人員;?需同行人員?或知曉事件?人員填寫?驗(yàn)證人;用?途說明處詳?細(xì)、清晰填?寫報(bào)銷事項(xiàng)?及各項(xiàng)金額?并明確填寫?發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)?用的項(xiàng)目名?稱;若不夠?書寫，可后?附明細(xì)單;?填寫附單據(jù)?張數(shù);報(bào)銷?宿舍水電費(fèi)?、租賃費(fèi)、?暖氣費(fèi)、有?線電視使用?費(fèi)等有時(shí)間?節(jié)點(diǎn)的費(fèi)用?，在“用途?說明”中填?寫清楚時(shí)間?區(qū)間。在未?進(jìn)行領(lǐng)款報(bào)?銷時(shí)，請勿?在“領(lǐng)款人?”處簽名。?3、出差?費(fèi)報(bào)銷單填?寫：有一同?出差人員在?“出差事由?”中注明同?行人;起訖?地點(diǎn)填寫?清楚，若單?趟乘坐公司?車輛在“交?通工具”欄?中注明;中?途伙食補(bǔ)助?費(fèi)填寫人數(shù)?___天數(shù)?___金額?;其他費(fèi)用?按實(shí)填寫。?在未進(jìn)行領(lǐng)?款報(bào)銷時(shí)，?請勿在“出?差人”處簽?名。4、?借款單填寫?：按照單據(jù)?內(nèi)容如實(shí)填?寫，代替填?寫“借款單?”據(jù)時(shí)，在?姓名欄處填?寫實(shí)際借?款人，括號?中注明代理?借款人姓名?。領(lǐng)款后在?“簽章”處?簽字。借款?單一式二份?，第一聯(lián)為?做賬聯(lián)即財(cái)?務(wù)做賬使用?，不予歸還?;第二聯(lián)為?結(jié)清借款后?退還借款人?聯(lián)即結(jié)清借?款后由財(cái)務(wù)?退還至本人?。5、費(fèi)?用申請單填?寫：請申請?人按照單據(jù)?內(nèi)容完整填?寫，詳細(xì)書?寫申請事由?。需要分批?支付的款?項(xiàng)申請時(shí)，?填寫當(dāng)下申?請付款金額?，不能夠全?部做一次申?請，并在申?請單中填寫?清楚總價(jià)及?預(yù)付金額比?例;尾款金?額申請同上?。6、借?款單與費(fèi)用?申請單的區(qū)?別：當(dāng)經(jīng)辦?人需外出采?購或支付費(fèi)?用，提前向?公司預(yù)借款?項(xiàng)時(shí)填寫?“借款單”?。當(dāng)經(jīng)辦人?為采購或支?付某項(xiàng)費(fèi)用?，并由財(cái)務(wù)?直接付款的?事項(xiàng)，填寫?“費(fèi)用申請?單”。7?、費(fèi)用申請?單與費(fèi)用報(bào)?銷單的聯(lián)系?：費(fèi)用申請?單只為某項(xiàng)?支出預(yù)向公?司申請的費(fèi)?用，可能?會與實(shí)際支?付款項(xiàng)有出?入，待實(shí)際?付款并且乙?方提供票據(jù)?后，必須重?新填寫費(fèi)用?報(bào)銷單據(jù)，?費(fèi)用報(bào)銷金?額為此次事?項(xiàng)最終支付?金額(即預(yù)?付金額加尾?款金額)。?無論費(fèi)用申?請金額與實(shí)?際支付金額?是否一致，?發(fā)票到后都?必須填寫費(fèi)?用報(bào)銷單據(jù)?。8、行?政批復(fù)文件?與財(cái)務(wù)預(yù)借?款的區(qū)別：?項(xiàng)目部申請?在行政有關(guān)?規(guī)定以外的?事項(xiàng)時(shí)，行?政批復(fù)文?件只能作為?行政部執(zhí)行?文件，不作?為財(cái)務(wù)支付?款項(xiàng)的依據(jù)?，財(cái)務(wù)部只?見總經(jīng)理批?復(fù)的費(fèi)用報(bào)?銷單、出差?報(bào)銷單、借?款單、付款?申請單付款?。9、以?上清楚解釋?了各項(xiàng)單據(jù)?的用法，若?在工作當(dāng)中?由于個(gè)人失?誤填寫錯單?據(jù)，財(cái)務(wù)有?權(quán)拒付款?，待重新填?寫相應(yīng)正確?的單據(jù)并由?總經(jīng)理簽字?批復(fù)后再進(jìn)?行付款。?三、報(bào)銷、?付款時(shí)間及?周期1、?每周提交報(bào)?銷單據(jù)時(shí)間?在周五上午?之前，經(jīng)過?行政經(jīng)理、?財(cái)務(wù)總監(jiān)、?總經(jīng)理簽字?后，出納?會于次周的?___個(gè)工?作日內(nèi)進(jìn)行?報(bào)銷。若在?周五下午或?者周六提交?單據(jù)，就會?在第三周的?___個(gè)工?作日內(nèi)進(jìn)行?報(bào)銷。若遇?上級領(lǐng)導(dǎo)出?差無法審批?時(shí)，根據(jù)當(dāng)?時(shí)情況可能?會延后報(bào)銷?時(shí)間。所產(chǎn)?生費(fèi)用超出?一個(gè)月公司?將不進(jìn)行報(bào)?銷。2、?因存在地域?問題，各項(xiàng)?目銷售經(jīng)理?報(bào)銷周期可?控制在一月?之內(nèi)，所產(chǎn)?生的費(fèi)用超?過___天?公司將不進(jìn)?行報(bào)銷，若?由于工作原?因在報(bào)銷時(shí)?間段內(nèi)無法?回公司履行?報(bào)銷程序的?，由項(xiàng)目總?監(jiān)協(xié)調(diào)報(bào)銷?事宜。3?、借款申請?需至少提前?一個(gè)工作日?填寫單據(jù)，?待行政經(jīng)理?、總經(jīng)理批?示后出納方?可支付，?除突發(fā)緊急?事件外。支?付合作方費(fèi)?用時(shí)，必須?提前至少一?個(gè)工作日進(jìn)?行申請，申?請費(fèi)用當(dāng)天?不進(jìn)行支付?。支付合作?方費(fèi)用的方?式由財(cái)務(wù)根?據(jù)賬務(wù)情況?進(jìn)行支付，?經(jīng)辦人不得?向合作方承?諾支付方式?。為了規(guī)?范化公司財(cái)?務(wù)運(yùn)作，請?各位員工積?極配合，若?有不明白之?處可到財(cái)務(wù)?部進(jìn)行當(dāng)面?詢問，今?后的工作我?們將嚴(yán)格要?求。有關(guān)多?方利益，請?每位員工認(rèn)?真反復(fù)閱讀?本規(guī)定。?公司財(cái)務(wù)管?理補(bǔ)充規(guī)定?范文（三）?為了加強(qiáng)?財(cái)務(wù)管理和?成本核算工?作,嚴(yán)格控?制費(fèi)用支出?,現(xiàn)制定如?下補(bǔ)充規(guī)定?。一、會?計(jì)機(jī)構(gòu)和會?計(jì)人員1?、項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)部門為公?司財(cái)務(wù)部派?出機(jī)構(gòu),其?人員選用由?公司財(cái)務(wù)經(jīng)?理提名,審?計(jì)經(jīng)理核查?,主管財(cái)務(wù)?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn).?原則上每一?項(xiàng)目部的財(cái)?務(wù)人員最少?兩人,最多?三人，另配?備一至兩名?核算員。?2、項(xiàng)目部?財(cái)務(wù)人員對?項(xiàng)目經(jīng)理和?公司經(jīng)理雙?重負(fù)責(zé)，業(yè)?務(wù)歸公司財(cái)?務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)，?并接受審計(jì)?部的監(jiān)督。?3、項(xiàng)目?部應(yīng)對財(cái)務(wù)?工作支持配?合、協(xié)助。?二、全體?財(cái)務(wù)人員必?須嚴(yán)格遵守?公司財(cái)務(wù)制?度規(guī)定，對?負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)?負(fù)具體責(zé)任?。三、合?同管理1?、除即時(shí)結(jié)?清的小額付?款外，均采?用書面合同?形式結(jié)算付?款。2、?財(cái)務(wù)人員有?權(quán)參與合同?的制定，有?核準(zhǔn)權(quán)。?3、訂立合?同前，應(yīng)按?公司規(guī)定先?報(bào)送公司考?評小組審核?會簽，會簽?后再與對方?簽定。4?、嚴(yán)格執(zhí)行?合同，對超?越合同約束?的業(yè)務(wù)，財(cái)?務(wù)人員有權(quán)?拒絕執(zhí)行，?否則，承擔(dān)?責(zé)任。5?、財(cái)務(wù)部門?有責(zé)任和義?務(wù)保管各類?合同，并按?合同規(guī)定辦?理相關(guān)業(yè)務(wù)?，對重要合?同應(yīng)存入憑?證備查。?四、成本及?結(jié)算(一?)必須堅(jiān)持?的原則1?、財(cái)務(wù)人員?對成本、效?益的真實(shí)性?承擔(dān)責(zé)任，?在核算成本?的過程中，?應(yīng)與計(jì)劃部?門密切協(xié)作?，核清收入?。2、必?須嚴(yán)格堅(jiān)持?月出成本的?基本準(zhǔn)則，?保證成本真?實(shí)、及時(shí)。?3、任何?原始票據(jù)必?須有不少于?四人的簽字?方可入賬。?(二)對?外協(xié)結(jié)算應(yīng)?遵守的基本?程序：1?、人工費(fèi)結(jié)?算：工長?簽發(fā)任務(wù)單?-施工隊(duì)隊(duì)?長簽認(rèn)-勞?資科負(fù)責(zé)人?審核-計(jì)劃?科或質(zhì)檢科?負(fù)責(zé)人復(fù)核?-主管項(xiàng)目?副經(jīng)理審批?-財(cái)務(wù)科負(fù)?責(zé)人核查-?項(xiàng)目經(jīng)理審?批入賬。?2、機(jī)械費(fèi)?結(jié)算：現(xiàn)?場管理人員?填寫運(yùn)輸小?票或機(jī)械使?用記錄單-?施工隊(duì)隊(duì)長?簽認(rèn)-核算?員按約定核?算-設(shè)備科?負(fù)責(zé)人復(fù)核?-主管項(xiàng)目?副經(jīng)理審批?-財(cái)務(wù)科負(fù)?責(zé)人核查-?項(xiàng)目經(jīng)理審?批入賬。?3、材料費(fèi)?結(jié)算：檢斤?員簽發(fā)運(yùn)輸?小票-施工?工長確認(rèn)-?核算員核對?后結(jié)算簽字?-材料科負(fù)?責(zé)人審核-?計(jì)劃科負(fù)責(zé)?人復(fù)核-主?管項(xiàng)目副經(jīng)?理審批-財(cái)?務(wù)科負(fù)責(zé)人?核查-項(xiàng)目?經(jīng)理審批入?賬。4、?出包工程結(jié)?算：施工工?長簽發(fā)工程?量-施工負(fù)?責(zé)人審核-?質(zhì)檢科檢驗(yàn)?-計(jì)劃科復(fù)?核并按實(shí)際?工程量結(jié)算?-主管項(xiàng)目?副經(jīng)理審批?-財(cái)務(wù)科負(fù)?責(zé)人核查-?項(xiàng)目經(jīng)理審?批入賬。?五、資金管?理1、資?金使用按?公司規(guī)定實(shí)?施計(jì)劃管理?，公司對項(xiàng)?目資金具有?調(diào)配權(quán)。?1)項(xiàng)目?部資金使用?應(yīng)嚴(yán)格按公?司財(cái)務(wù)管理?辦法第四章?規(guī)定執(zhí)行。?2)原?則上項(xiàng)目部?只能建立一?個(gè)帳戶，需?另建賬戶時(shí)?必須報(bào)請公?司財(cái)務(wù)部核?準(zhǔn)。3)?項(xiàng)目部所有?工程款一律?撥付至各公?司總部,待?公司考評小?組審定后再?轉(zhuǎn)付至項(xiàng)目?部按規(guī)定使?用(時(shí)間不?超過___?個(gè)工作日)?。工程款?轉(zhuǎn)付原則：?根據(jù)項(xiàng)目?部每月__?_日上報(bào)計(jì)?量時(shí)完成的?實(shí)際工作量?部分的目標(biāo)?測算數(shù)撥付?。措施：?①項(xiàng)目編?制目標(biāo)測算?應(yīng)將測算內(nèi)?容分解至每?月形象進(jìn)度?計(jì)劃部分(?須注有計(jì)劃?完成量、目?標(biāo)完成量)?，時(shí)間以每?月___日?為計(jì)算截止?日。②次?月___日?前會同計(jì)劃?部門報(bào)送目?標(biāo)完成分析?報(bào)告。③?次月___?日至___?日間考評小?組對項(xiàng)目目?標(biāo)完成結(jié)果?進(jìn)行調(diào)查分?析。2、?對外付款?1)堅(jiān)持先?收取發(fā)票，?后付款原則?。2)付?款比率應(yīng)遵?循配比原則?。3)對?發(fā)生對外超?撥款，必須?在一個(gè)月內(nèi)?負(fù)責(zé)追回，?如造成呆帳?，由項(xiàng)目經(jīng)?理、主管會?計(jì)承擔(dān)一切?后果。4?)對外單位?及個(gè)人一律?不準(zhǔn)借款，?并嚴(yán)謹(jǐn)公司?內(nèi)部各項(xiàng)目?之間拆借款?項(xiàng)。5)?對外付款必?須由領(lǐng)款人?本人簽字并?登記身份證?號碼并按指?紋，領(lǐng)款人?與合同簽定?人必須一致?，否則應(yīng)由?合同簽定人?出具委托書?，大額付款?一律以轉(zhuǎn)賬?形式，不準(zhǔn)?使用大量現(xiàn)?金(零星人?工費(fèi)除外)?。6)對?外付款公司?內(nèi)部任何人?不得代理，?對此項(xiàng)目經(jīng)?理、項(xiàng)目財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)?有直接責(zé)任?，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?嚴(yán)肅處理(?調(diào)離工作崗?位，情節(jié)嚴(yán)?重者開除)?。六、發(fā)?票管理1?、公司所屬?各項(xiàng)目部、?各部門在購?買商品，接?受服務(wù)以及?從事其他經(jīng)?營活動支付?款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)?向收款方取?得有效發(fā)票?，取得發(fā)票?時(shí)，不得要?求變更品名?和金額。?2、發(fā)票的?式樣和發(fā)票?版面按省稅?務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)?定為準(zhǔn)。憑?證后應(yīng)附有?效原始發(fā)票?，各項(xiàng)目部?的運(yùn)費(fèi)發(fā)票?及外包工程?發(fā)票可以定?期取得，采?購經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?不允許供貨?方欠我公司?發(fā)票。為了?保證發(fā)票的?真實(shí)性，索?取發(fā)票時(shí)需?對方提供完?稅證或發(fā)票?領(lǐng)購證復(fù)印?件。3、?財(cái)務(wù)部門在?受理業(yè)務(wù)時(shí)?要嚴(yán)格檢查?發(fā)票的內(nèi)容?，包括發(fā)票?的真?zhèn)?、?效期、品名?、數(shù)量、單?價(jià)、金額的?大小寫是否?正確。七?、印鑒管理?1、印鑒?在使用過程?中發(fā)生的責(zé)?任劃分：第?一責(zé)任人為?項(xiàng)目部經(jīng)理?，具體使用?人員負(fù)直接?責(zé)任。2?、項(xiàng)目部的?財(cái)務(wù)專用章?啟用之前，?應(yīng)向有關(guān)部?門(業(yè)主、?銀行、公司?本部等)上?報(bào)正式的啟?用文件，聲?明有效。?3、公司、?項(xiàng)目財(cái)務(wù)專?用章由主管?會計(jì)保管，?法人代表個(gè)?人印鑒(指?用于資金支?付)由出納?員保管，其?使用范圍只?限于辦理財(cái)?務(wù)的正常業(yè)?務(wù)。對外出?具證據(jù)等涉?及有關(guān)單位?利益的，須?經(jīng)主管財(cái)務(wù)?領(lǐng)導(dǎo)簽字同?意，且要有?使用