資金一體化課件

資金一體化財務管理部趙子彬1資金一體化財務管理部趙子彬1一、資金一體化整體思路二、中儲股份資金管理項目三、資金一體化實施進度及相關問題中國誠通資金一體化2一、資金一體化整體思路二、中儲股份資金管理項目三、資金一體化一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理的特點和要求，設立中國誠通資金管理平臺（名稱待定）和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺。

3一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資中國誠通控股公司財務中心資金運營中國誠通資金管理平臺資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺二級管理中心二級公司本部二級公司本部三級公司三級公司二級公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級公司某項目部本部二級公司某項目部本部二級公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級公司某項目部本部二級公司某項目部本部其它資產(chǎn)經(jīng)營公司4中國誠通控股公司中國誠通資金管理平臺資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺二級一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺：是針對集團現(xiàn)有業(yè)務資金管理成立的資金管理平臺（名稱待定）。5一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺：是針對集團現(xiàn)一、資金一體化整體思路（1）管理模式該平臺采用兩級多元的管理方式，即銀行賬戶只有集團財務中心資金運營部在銀行開立的總戶用于歸集所有成員企業(yè)的資金（不限企業(yè)級次，所有企業(yè)都視同“存款人”到“內(nèi)部銀行”存款）。根據(jù)各成員企業(yè)的業(yè)務需要在開通銀企直聯(lián)的企業(yè)開設賬戶并授權集團進行調(diào)撥稱之為分戶。所謂多元即在二級公司設立資金管理分中心，由其負責管理本系統(tǒng)企業(yè)的資金賬戶和資金審批流程，即形成控股公司本部資金運營部、二級資金管理分中心和各級成員企業(yè)多元的管理模式。

6一、資金一體化整體思路（1）管理模式6一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需要其設立的分戶有兩種模式，一種采用收支兩條線，即由成員企業(yè)在合作銀行開立收入戶和支出戶分別用于歸集收入資金和支出資金，收入戶資金每日定時存入資金運營部資金總戶（不得坐支收入），企業(yè)根據(jù)實際情況制定資金預算（具體明細由二級公司確定，二級公司制定審批流程）有資金需求時提出資金撥付申請（填付款通知單）按照設定的審批程序?qū)徟瓿珊笥少Y金運營部撥入該企業(yè)支出戶。另一種是對于業(yè)務規(guī)模相對較小或業(yè)務特點適合只在合作銀行開立一個結算戶，根據(jù)實際日常資金需要設定一定數(shù)量的備用金，由系統(tǒng)自動將超出限額的資金劃入總戶的模式。

7一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需一、資金一體化整體思路特點：管理權限不變，資金流向采用總分式的管理。8一、資金一體化整體思路特點：管理權限不變，資金流向采用總分式一、資金一體化整體思路（2）管理授權從審批授權上，二級管理分中心負責本系統(tǒng)企業(yè)經(jīng)營資金的管理和審批流程的制定和維護，但相關方案要報集團資金管理部門備案。資金預算也是根據(jù)二級資金管理分中心的要求根據(jù)不同成員企業(yè)的特點進行設置，由二級公司匯總后報至資金管理部門備案（逐步規(guī)范統(tǒng)一）。對授信、承兌、借款、擔保等涉及集團資金風險的項目仍按原審批權限進行審批。

9一、資金一體化整體思路（2）管理授權9一、資金一體化整體思路（3）管理范圍關于中國誠通資金管理平臺的管理的范圍為中國誠通決算范圍內(nèi)所有級次企業(yè)、新成立的誠通大豐、新收購的華新發(fā)展系統(tǒng)企業(yè)、原中國新元資產(chǎn)管理公司系統(tǒng)和其他需要納入系統(tǒng)管理的企業(yè)。其中中儲股份已經(jīng)建立了資金管理系統(tǒng)暫不做資金歸集，將中儲股份數(shù)據(jù)庫和集團資金管理數(shù)據(jù)庫直接用專線連接達到信息共享的目的，對于誠通大豐考慮根據(jù)其日后發(fā)展建立分平臺進行管理，對于粵華包直接成立資金管理分平臺進行管理。根據(jù)集團業(yè)務的發(fā)展隨時可以建立分平臺和用戶并進行個性化管理。10一、資金一體化整體思路（3）管理范圍10一、資金一體化整體思路（4）實施步驟和方法根據(jù)資金一體化總體安排和集團實際情況，我們擬采取分步驟實施的策略，即12月底在京二級企業(yè)上線，同時啟動三級企業(yè)的上線工作在元月底大部分企業(yè)上線。

11一、資金一體化整體思路（4）實施步驟和方法11一、資金一體化整體思路

2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺：是針對集團資產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務成立的資金管理平臺。根據(jù)國資委、國家開發(fā)銀行以及集團資產(chǎn)經(jīng)營公司試點工作的實際，對資產(chǎn)經(jīng)營實行獨立賬戶、獨立核算、獨立資金循環(huán)、封閉運轉(zhuǎn)、獨立考核，單獨設立資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺。用于管理資產(chǎn)經(jīng)營平臺資金。12一、資金一體化整體思路2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺：是針對集團一、資金一體化整體思路（1）管理模式在賬戶設置上，在集團設立資產(chǎn)經(jīng)營總戶，資產(chǎn)經(jīng)營項目根據(jù)實際需要在資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺或目標企業(yè)開立結算戶。在資金管理模式上才用收支兩條線的管理方式，即所有資產(chǎn)經(jīng)營收入全部歸集入資產(chǎn)經(jīng)營總賬戶，所有資產(chǎn)經(jīng)營資金全部根據(jù)預算由集團資金管理中心調(diào)撥，資產(chǎn)經(jīng)營平臺所有資金全部實行銀企直聯(lián)實時管理，在目標企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺只根據(jù)其日常需要采用備用金管理，其他所有賬戶（總戶和分戶）均由集團財務中心資金管理部管理，目標企業(yè)或資金管理分平臺只需通過資金管理軟件提出資金申請即可。對項目企業(yè)原正常經(jīng)營賬戶采取只連接不上劃的方式處理。13一、資金一體化整體思路（1）管理模式13一、資金一體化整體思路（2）管理授權根據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務特點和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法，擬采取以下方式：對每個資產(chǎn)經(jīng)營項目建立項目檔案對按照資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法經(jīng)相關審批通過后的項目方案、項目預算、項目資金計劃備案，同時要求項目組每月25日上報下月的資金預算，當項目組或項目企業(yè)提出資金申請時系統(tǒng)將自動與項目資金計劃和月度資金預算核對一致后，資金申請按照相關的審批流程進行審批，審批通過后資金運營部按照要求支付。14一、資金一體化整體思路（2）管理授權14一、資金一體化整體思路（3）管理范圍納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺的賬戶為納入資產(chǎn)經(jīng)營平臺的項目的所有賬戶。分為收支兩條線賬戶和監(jiān)管賬戶（即只聯(lián)通不上劃）對未開通銀企直聯(lián)的銀行賬戶原則上要銷戶對無法銷戶的要實行離線管理。15一、資金一體化整體思路（3）管理范圍15一、資金一體化整體思路（4）實施方法和步驟資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺的上線工作建議采用統(tǒng)一的標準，即只要需要中國誠通資金撥付的均要在指定銀行開戶（聯(lián)入資金管理平臺），對上線企業(yè)的其他賬戶采取連線不歸集的管理模式進行管理（一定金額以下的資金管理審批權限仍為原項目企業(yè)）?？梢赃_到最大限度的降低資金在使用過程中的風險確保資產(chǎn)經(jīng)營資金的安全。將資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的賬戶必須納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺作為一項基本原則。16一、資金一體化整體思路（4）實施方法和步驟16一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點集團資金一體化顧名思義是將集團資金一體化運作而非單純意義上的資金集中。17一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點17一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團所有資金納入資金管理平臺，對不同性質(zhì)和經(jīng)營業(yè)務的企業(yè)實現(xiàn)不同的管理方式。

18一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團所有一、資金一體化整體思路

2、資金一體化在集團平行設立中國誠通資金管理平臺和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺，兩個平臺相互獨立、封閉運行分別采用不同的管理模式。19一、資金一體化整體思路2、資金一體化在集團平行設立一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集團之力建立和諧銀企關系，與銀行的關系也將是資金管理的重要方面和重要工作。20一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資金風險防范與分析體系，通過專業(yè)化的分析和運作有效化解和防范資金風險，同時指導各級成員企業(yè)做好本企業(yè)資金風險的分析工作，從而在全集團建立全面立體的風險分析和防范體系。資金一體化致力于建立完善的授信、擔保管理體系，為集團健康快速發(fā)展提供保證。

21一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團資金管理的專業(yè)化，致力于最低資金成本和最優(yōu)資本結構的研究和探索，為集團發(fā)展提供科學的數(shù)據(jù)。22一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團資

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的資金一體化是集團管理向現(xiàn)代化和科學化的重要步驟，資金一體化管理的宗旨是為集團經(jīng)營服務，資金管理就是要結合集團生產(chǎn)經(jīng)營實際建立科學系統(tǒng)的體系。資金一體化的目的就是通過一體化管理有效防范金融風險、降低資金成本、提升集團銀行信譽、提高集團整體盈利水平和建立健全科學管理體系。為各級公司領導決策提供及時準確的數(shù)據(jù)支持。23

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的23

中儲股份資金管理項目二、中儲股份資金管理項目24二、中儲股份資金管理項目242003年成立資金管理中心管理模式：收支兩條線、帳戶扁平化中儲股份資金中心總帳戶一級子公司收入帳戶一級子公司支出帳戶二級子公司收入帳戶二級子公司支出帳戶。。。。。。上海事業(yè)部審批中心心二、中儲股份資金管理項目252003年成立資金管理中心中儲股份資金中心一級子公司一級子公2、帳戶管理內(nèi)部帳戶：為各成員單位（包括上海事業(yè)部）在中儲資金中心開設的內(nèi)部帳戶，用于核算各成員單位內(nèi)部存款、內(nèi)部貸款以及內(nèi)部計息等二、中儲股份資金管理項目26二、中儲股份資金管理項目26銀行帳戶中儲股份：在銀行開設總帳戶（可以在幾家銀行開設）成員單位：在銀行開設收支兩個子帳戶，收入戶只收不支，資金定期或不定期上劃到中儲總帳戶，支出戶只支不收，資金來源于中儲總帳戶一般選3－6家銀行，盡量采用同行劃撥，省時省錢二、中儲股份資金管理項目27銀行帳戶二、中儲股份資金管理項目273、目前中儲資金管理中開展的主要業(yè)務大授信資金上劃和下轉(zhuǎn)內(nèi)部資金調(diào)劑，形式采用內(nèi)部貸款內(nèi)部存款分戶核算以及所有帳戶的利息計算資金計劃管理票據(jù)、信用證管理二、中儲股份資金管理項目283、目前中儲資金管理中開展的主要業(yè)務二、中儲股份資金管理項目4、資金管理中心定位資金管理中心作為中儲股份的一個管理部門，它負責整個中儲股份日常資金結算，代表中儲股份籌措、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、調(diào)控資金。通過資金管理中心，真正做到有效調(diào)節(jié)資金流向，宏觀控制資金的合理使用，盤活沉淀資金，挖掘資金使用潛力，加強資金周轉(zhuǎn)，防止資金流失和體外循環(huán)，提高資金的使用效率。二、中儲股份資金管理項目294、資金管理中心定位二、中儲股份資金管理項目295、應用效果中儲資金管理中心沉淀資金從開始幾千萬到現(xiàn)幾個億，為中儲股份節(jié)省的財務費用達600多萬，以后會更多資金的劃轉(zhuǎn)速度為瞬間到帳、方便快捷！二、中儲股份資金管理項目305、應用效果二、中儲股份資金管理項目30三、資金一體化實施進度及相關問題目前，資金一體化實施已經(jīng)進入了關鍵時期，資金一體化實施主要有三方面的工作要做，具體如下：

31三、資金一體化實施進度及相關問題目前，資金一體化實（一）我們利用一周半左右的時間到各二級公司將資金一體化的管理模式和具體操作及要求與二級公司領導進行了面對面的交流并聽取了二級公司的意見，同時給集團資金一體化也提出了很多要求和建議主要集中在以下幾個方面：三、資金一體化實施進度及相關問題32（一）我們利用一周半左右的時間到各二級公司將資金一體化的管理1、部分企業(yè)擔心資金集中管理后，集團會動用成員企業(yè)的資金，要求提供集團資金管理部門的獨立性，要求在制度和系統(tǒng)設置上提供保證。

2、部分二級公司對資金集中有疑慮。3、在交易的過程中是否會影響交易速度。三、資金一體化實施進度及相關問題331、部分企業(yè)擔心資金集中管理后，集團會動用成員企業(yè)的資金，4、在系統(tǒng)上線后，形成了資金的“蓄水池”后，如何實現(xiàn)資金的合法、合理的調(diào)度。5、實施資金一體化后，二三級企業(yè)的融資渠道是否減少？三、資金一體化實施進度及相關問題344、在系統(tǒng)上線后，形成了資金的“蓄水池”后，如何實現(xiàn)（二）銀行的談判工作也在積極的推進，小組首先對集團資金一體化范圍內(nèi)企業(yè)進行了銀行賬戶調(diào)查和分析，通過分析和篩選在授信、存款、使用頻率等方面綜合平衡擬逐步開通六家左右商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的銀企直聯(lián)。三、資金一體化實施進度及相關問題35（二）銀行的談判工作也在積極的推進，小組首先對集團資金一體化（三）資金一體化軟硬件平臺的搭建，目前資金一體化硬件統(tǒng)一由中物信息負責，正在積極采購和布線。集團資金一體化所使用的軟件涉及軟件測試工作已經(jīng)進行了2周，內(nèi)部網(wǎng)上銀行、柜臺帳務和預算系統(tǒng)已經(jīng)基本測試完成，下一步需要針對集團需求進行二次開發(fā)，關鍵是集團實際的管理需求與軟件目前設計之間的差距。拜特公司軟件開發(fā)人員已經(jīng)抵京并于12月10日前可開發(fā)完畢。三、資金一體化實施進度及相關問題36（三）資金一體化軟硬件平臺的搭建，目前資金一體化硬件統(tǒng)一由中（四）培訓工作是資金一體化是否順利實施的關鍵因素（五）關于資產(chǎn)經(jīng)營資金的管理，如前所述我們按照高度集中的形式構建的管理模式。

三、資金一體化實施進度及相關問題37（四）培訓工作是資金一體化是否順利實施的關鍵因素三、資金一（六）一個有效的資金運營系統(tǒng)需要各種各項的制度進行規(guī)范，資金一體化項目組一直將制度建設作為工作的重點。（七）目前集團雖沒有成立財務公司，但成立財務公司來管理集團資金為集團經(jīng)營管理服務是資金管理和運營的必由之路。

三、資金一體化實施進度及相關問題38（六）一個有效的資金運營系統(tǒng)需要各種各項的制度進行規(guī)范，資金謝謝！39謝謝！39資金一體化財務管理部趙子彬40資金一體化財務管理部趙子彬1一、資金一體化整體思路二、中儲股份資金管理項目三、資金一體化實施進度及相關問題中國誠通資金一體化41一、資金一體化整體思路二、中儲股份資金管理項目三、資金一體化一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理的特點和要求，設立中國誠通資金管理平臺（名稱待定）和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺。

42一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資中國誠通控股公司財務中心資金運營中國誠通資金管理平臺資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺二級管理中心二級公司本部二級公司本部三級公司三級公司二級公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級公司某項目部本部二級公司某項目部本部二級公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級公司某項目部本部二級公司某項目部本部其它資產(chǎn)經(jīng)營公司43中國誠通控股公司中國誠通資金管理平臺資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺二級一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺：是針對集團現(xiàn)有業(yè)務資金管理成立的資金管理平臺（名稱待定）。44一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺：是針對集團現(xiàn)一、資金一體化整體思路（1）管理模式該平臺采用兩級多元的管理方式，即銀行賬戶只有集團財務中心資金運營部在銀行開立的總戶用于歸集所有成員企業(yè)的資金（不限企業(yè)級次，所有企業(yè)都視同“存款人”到“內(nèi)部銀行”存款）。根據(jù)各成員企業(yè)的業(yè)務需要在開通銀企直聯(lián)的企業(yè)開設賬戶并授權集團進行調(diào)撥稱之為分戶。所謂多元即在二級公司設立資金管理分中心，由其負責管理本系統(tǒng)企業(yè)的資金賬戶和資金審批流程，即形成控股公司本部資金運營部、二級資金管理分中心和各級成員企業(yè)多元的管理模式。

45一、資金一體化整體思路（1）管理模式6一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需要其設立的分戶有兩種模式，一種采用收支兩條線，即由成員企業(yè)在合作銀行開立收入戶和支出戶分別用于歸集收入資金和支出資金，收入戶資金每日定時存入資金運營部資金總戶（不得坐支收入），企業(yè)根據(jù)實際情況制定資金預算（具體明細由二級公司確定，二級公司制定審批流程）有資金需求時提出資金撥付申請（填付款通知單）按照設定的審批程序?qū)徟瓿珊笥少Y金運營部撥入該企業(yè)支出戶。另一種是對于業(yè)務規(guī)模相對較小或業(yè)務特點適合只在合作銀行開立一個結算戶，根據(jù)實際日常資金需要設定一定數(shù)量的備用金，由系統(tǒng)自動將超出限額的資金劃入總戶的模式。

46一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需一、資金一體化整體思路特點：管理權限不變，資金流向采用總分式的管理。47一、資金一體化整體思路特點：管理權限不變，資金流向采用總分式一、資金一體化整體思路（2）管理授權從審批授權上，二級管理分中心負責本系統(tǒng)企業(yè)經(jīng)營資金的管理和審批流程的制定和維護，但相關方案要報集團資金管理部門備案。資金預算也是根據(jù)二級資金管理分中心的要求根據(jù)不同成員企業(yè)的特點進行設置，由二級公司匯總后報至資金管理部門備案（逐步規(guī)范統(tǒng)一）。對授信、承兌、借款、擔保等涉及集團資金風險的項目仍按原審批權限進行審批。

48一、資金一體化整體思路（2）管理授權9一、資金一體化整體思路（3）管理范圍關于中國誠通資金管理平臺的管理的范圍為中國誠通決算范圍內(nèi)所有級次企業(yè)、新成立的誠通大豐、新收購的華新發(fā)展系統(tǒng)企業(yè)、原中國新元資產(chǎn)管理公司系統(tǒng)和其他需要納入系統(tǒng)管理的企業(yè)。其中中儲股份已經(jīng)建立了資金管理系統(tǒng)暫不做資金歸集，將中儲股份數(shù)據(jù)庫和集團資金管理數(shù)據(jù)庫直接用專線連接達到信息共享的目的，對于誠通大豐考慮根據(jù)其日后發(fā)展建立分平臺進行管理，對于粵華包直接成立資金管理分平臺進行管理。根據(jù)集團業(yè)務的發(fā)展隨時可以建立分平臺和用戶并進行個性化管理。49一、資金一體化整體思路（3）管理范圍10一、資金一體化整體思路（4）實施步驟和方法根據(jù)資金一體化總體安排和集團實際情況，我們擬采取分步驟實施的策略，即12月底在京二級企業(yè)上線，同時啟動三級企業(yè)的上線工作在元月底大部分企業(yè)上線。

50一、資金一體化整體思路（4）實施步驟和方法11一、資金一體化整體思路

2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺：是針對集團資產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務成立的資金管理平臺。根據(jù)國資委、國家開發(fā)銀行以及集團資產(chǎn)經(jīng)營公司試點工作的實際，對資產(chǎn)經(jīng)營實行獨立賬戶、獨立核算、獨立資金循環(huán)、封閉運轉(zhuǎn)、獨立考核，單獨設立資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺。用于管理資產(chǎn)經(jīng)營平臺資金。51一、資金一體化整體思路2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺：是針對集團一、資金一體化整體思路（1）管理模式在賬戶設置上，在集團設立資產(chǎn)經(jīng)營總戶，資產(chǎn)經(jīng)營項目根據(jù)實際需要在資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺或目標企業(yè)開立結算戶。在資金管理模式上才用收支兩條線的管理方式，即所有資產(chǎn)經(jīng)營收入全部歸集入資產(chǎn)經(jīng)營總賬戶，所有資產(chǎn)經(jīng)營資金全部根據(jù)預算由集團資金管理中心調(diào)撥，資產(chǎn)經(jīng)營平臺所有資金全部實行銀企直聯(lián)實時管理，在目標企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺只根據(jù)其日常需要采用備用金管理，其他所有賬戶（總戶和分戶）均由集團財務中心資金管理部管理，目標企業(yè)或資金管理分平臺只需通過資金管理軟件提出資金申請即可。對項目企業(yè)原正常經(jīng)營賬戶采取只連接不上劃的方式處理。52一、資金一體化整體思路（1）管理模式13一、資金一體化整體思路（2）管理授權根據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務特點和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法，擬采取以下方式：對每個資產(chǎn)經(jīng)營項目建立項目檔案對按照資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法經(jīng)相關審批通過后的項目方案、項目預算、項目資金計劃備案，同時要求項目組每月25日上報下月的資金預算，當項目組或項目企業(yè)提出資金申請時系統(tǒng)將自動與項目資金計劃和月度資金預算核對一致后，資金申請按照相關的審批流程進行審批，審批通過后資金運營部按照要求支付。53一、資金一體化整體思路（2）管理授權14一、資金一體化整體思路（3）管理范圍納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺的賬戶為納入資產(chǎn)經(jīng)營平臺的項目的所有賬戶。分為收支兩條線賬戶和監(jiān)管賬戶（即只聯(lián)通不上劃）對未開通銀企直聯(lián)的銀行賬戶原則上要銷戶對無法銷戶的要實行離線管理。54一、資金一體化整體思路（3）管理范圍15一、資金一體化整體思路（4）實施方法和步驟資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺的上線工作建議采用統(tǒng)一的標準，即只要需要中國誠通資金撥付的均要在指定銀行開戶（聯(lián)入資金管理平臺），對上線企業(yè)的其他賬戶采取連線不歸集的管理模式進行管理（一定金額以下的資金管理審批權限仍為原項目企業(yè)）?？梢赃_到最大限度的降低資金在使用過程中的風險確保資產(chǎn)經(jīng)營資金的安全。將資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的賬戶必須納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺作為一項基本原則。55一、資金一體化整體思路（4）實施方法和步驟16一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點集團資金一體化顧名思義是將集團資金一體化運作而非單純意義上的資金集中。56一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點17一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團所有資金納入資金管理平臺，對不同性質(zhì)和經(jīng)營業(yè)務的企業(yè)實現(xiàn)不同的管理方式。

57一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團所有一、資金一體化整體思路

2、資金一體化在集團平行設立中國誠通資金管理平臺和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺，兩個平臺相互獨立、封閉運行分別采用不同的管理模式。58一、資金一體化整體思路2、資金一體化在集團平行設立一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集團之力建立和諧銀企關系，與銀行的關系也將是資金管理的重要方面和重要工作。59一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資金風險防范與分析體系，通過專業(yè)化的分析和運作有效化解和防范資金風險，同時指導各級成員企業(yè)做好本企業(yè)資金風險的分析工作，從而在全集團建立全面立體的風險分析和防范體系。資金一體化致力于建立完善的授信、擔保管理體系，為集團健康快速發(fā)展提供保證。

60一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團資金管理的專業(yè)化，致力于最低資金成本和最優(yōu)資本結構的研究和探索，為集團發(fā)展提供科學的數(shù)據(jù)。61一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團資

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的資金一體化是集團管理向現(xiàn)代化和科學化的重要步驟，資金一體化管理的宗旨是為集團經(jīng)營服務，資金管理就是要結合集團生產(chǎn)經(jīng)營實際建立科學系統(tǒng)的體系。資金一體化的目的就是通過一體化管理有效防范金融風險、降低資金成本、提升集團銀行信譽、提高集團整體盈利水平和建立健全科學管理體系。為各級公司領導決策提供及時準確的數(shù)據(jù)支持。62

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的23

中儲股份資金管理項目二、中儲股份資金管理項目63二、中儲股份資金管理項目242003年成立資金管理中心管理模式：收支兩條線、帳戶扁平化中儲股份資金中心總帳戶一級子公司收入帳戶一級子公司支出帳戶二級子公司收入帳戶二級子公司支出帳戶。。。。。。上海事業(yè)部審批中心心二、中儲股份資金管理項目642003年成立資金管理中心中儲股份資金中心一級子公司一級子公2、帳戶管理內(nèi)部帳戶：為各成員單位（包括上海事業(yè)部）在中儲資金中心開設的內(nèi)部帳戶，用于核算各成員單位內(nèi)部存款、內(nèi)部貸款以及內(nèi)部計息等二、中儲股份資金管理項目65二、中儲股份資金管理項目26銀行帳戶中儲股份：在銀行開設總帳戶（可以在幾家銀行開設）成員單位：在銀行開設收支兩個子帳戶，收入戶只收不支，資金定期或不定期上劃到中儲總帳戶，支出戶只支不收，資金來源于中儲總帳戶一般選3－6家銀行，盡量采用同行劃撥，省時省錢二、中儲股份資金管理項目66銀行帳戶二、中儲股份資金管理項目273、目前中儲資金管理中開展的主要業(yè)務大授信資金上劃和下轉(zhuǎn)內(nèi)部資金調(diào)劑，形式采用內(nèi)部貸款內(nèi)部存款分戶核算以及所有帳戶的利息計算資金計劃管理票據(jù)、信用證管理二、中儲股份資金管理項目673、目前中儲資金管理中開展的主要業(yè)務二、中儲股份資金管理項目4、資金管理中心定位資金管理中心作為中儲股份的一個管理部門，它負責整個中儲股份日常資金結算，代表中儲股份籌措、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、調(diào)控資金。通過資金管理中心，真正做到有效調(diào)節(jié)資金流向，宏觀控制資金的合理使用，盤活沉淀資金，挖掘資金使用潛力，加強資金周轉(zhuǎn)，防止資金流失和體外循環(huán)，提高資金的使用效率。二、中儲股份資金管理項目684、資金管理中心定位二、中儲股份資金管理項目295、應用效果中儲資金管理中心沉淀資金從開始幾千萬到現(xiàn)幾個億，為中儲股份節(jié)省的財務費用達600多萬，以后會更多資金的劃轉(zhuǎn)速度為瞬間到帳、方便快捷！二、中儲股份資金管理項目695、應用效果二、中儲股份資金管理項目30三、資金一體化實施進度及相關問題目前