中央銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

第十五章

中央銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

一、金融信托業(yè)的特征及其發(fā)展二、國(guó)外一些國(guó)家對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管三、我國(guó)對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管

一、金融信托業(yè)的特征及其發(fā)展

（一）金融信托的含義及其特征

金融信托完全是一種金融行為，它是指金融資產(chǎn)的所有者為了達(dá)到更好地運(yùn)用和增值其資財(cái)?shù)哪康?，委托金融信托?jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)代為管理、運(yùn)用或處理的法律行為?！锝鹑谛磐芯哂幸韵路商卣鳎?.對(duì)受托人有特定的要求。

2.具有金融和財(cái)產(chǎn)管理的雙重職能。

3.金融信托必須采用書面形式，通過簽訂信托合同，以明確各方的權(quán)利義務(wù)。

4.受托人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)僅負(fù)有限責(zé)任。

5.金融信托是金融信托機(jī)構(gòu)以營(yíng)利為目的而開辦的一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。（二）我國(guó)金融信托業(yè)的發(fā)展

★信托業(yè)在我國(guó)產(chǎn)生較早，但在新中國(guó)建立之前，發(fā)展程度并不高。

★20世紀(jì)80年代和90年代初，我國(guó)的信托業(yè)有了很大發(fā)展，信托機(jī)構(gòu)的數(shù)量和業(yè)務(wù)增長(zhǎng)很快。

★但在發(fā)展中遇到不少問題?！锟偟膩砜矗?jīng)過清理整頓，信托投資公司恢復(fù)了活力，已登記公司充實(shí)了資本，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力有所增強(qiáng)，信托業(yè)務(wù)有恢復(fù)性增長(zhǎng)。二、金融信托業(yè)的監(jiān)管

（一）英、美、日三國(guó)對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管

1.英國(guó)對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管

英國(guó)是信托業(yè)發(fā)展最早的國(guó)家之一。

2.美國(guó)對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管

主要內(nèi)容有以下幾個(gè)方面：（1）機(jī)構(gòu)設(shè)置監(jiān)管；

（2）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理；

（3）監(jiān)督與檢查制度。

3.日本對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管

主要有以下幾個(gè)方面：（1）信托機(jī)構(gòu)設(shè)置的監(jiān)管；

（2）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的管理；

（3）監(jiān)督與檢查制度。

三、我國(guó)對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管

★中國(guó)信托業(yè)自1979年恢復(fù)至今，歷經(jīng)了從繁榮到衰弱的急劇變遷。★對(duì)金融信托業(yè)的監(jiān)管主要包括：

1.對(duì)金融信托機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

（1）審批原則與條件；

（2）變更與終止

中國(guó)信托機(jī)構(gòu)設(shè)立的條件有健全的公司章程及合格的出資人，具有法定的最低限額的注冊(cè)資本，具有合格的金融管理人員和從業(yè)人員，具有健全的組織機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和其他設(shè)施。信托機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更和終止程序–申請(qǐng)?jiān)O(shè)立信托機(jī)構(gòu)，應(yīng)由籌建發(fā)起人向信托監(jiān)督管理部門提交資料，由信托監(jiān)督管理部門按規(guī)定審核批準(zhǔn)。–凡批準(zhǔn)設(shè)立的信托投資公司若發(fā)生如下機(jī)構(gòu)變更，須報(bào)經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。–信托投資公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由申請(qǐng)解散的，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后解散，并依法組織清算組進(jìn)行清算。2.對(duì)金融融信托托業(yè)務(wù)務(wù)監(jiān)管管（1）資本本金管管理；；（2）提繳存存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金管理理；（3）財(cái)務(wù)報(bào)表表管理；（4）業(yè)務(wù)范圍管管理。信托投資公公司業(yè)務(wù)監(jiān)監(jiān)管–根據(jù)信托公公司的業(yè)務(wù)務(wù)特點(diǎn)，設(shè)設(shè)計(jì)了新的的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管指標(biāo)。包包括：規(guī)定定了信托資資金總額的的最高比例例，存放銀銀行和購買買政府債券券的最低比比例，投資資于股票、、公司債券券和不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)總額的最最高比例，，以及單項(xiàng)項(xiàng)投資的最最高比例等等指標(biāo)。–信托投資公公司的財(cái)務(wù)務(wù)管理可分分為：出納納管理、資資金管理、、財(cái)產(chǎn)管理理等三方面面3.對(duì)金融信托托業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理（1）完善金融融信托立法法；（2）加強(qiáng)金融融信托公司司的內(nèi)部管管理；（3）銀監(jiān)會(huì)對(duì)對(duì)信托投資資公司監(jiān)管管中發(fā)現(xiàn)的的重大問題題，有權(quán)質(zhì)質(zhì)詢信托投投資公司的的高級(jí)管理理人員，并并責(zé)令其采采取有效措措施，限期期改正。第二節(jié)合合作金融融機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)管一、合作金金融的發(fā)展展及其特征征二、合作金金融的監(jiān)管管一、合作金金融的發(fā)展展及其特征征（一）合作作制與合作作金融★合作金融的的產(chǎn)生與發(fā)發(fā)展是商品品經(jīng)濟(jì)發(fā)展展的客觀要要求?！铿F(xiàn)代意義上上的合作金金融出現(xiàn)于于19世紀(jì)紀(jì)中葉，首首先在歐洲洲興盛起來來，并形成成了信用合合作運(yùn)動(dòng)。?！锖献鹘鹑谑鞘前春献髦浦圃瓌t組建建起來的一一種金融組組織形式。。（二）我國(guó)國(guó)合作金融融的發(fā)展及及其改革★我國(guó)的合作作金融形式式具體包括括農(nóng)村信用用合作社和和城市信用用合作社。。其中農(nóng)村村信用合作作社（簡(jiǎn)稱稱農(nóng)村信用用社）是中中國(guó)合作金金融的主要要形式。農(nóng)村信用社社是由社員員入股組成成、實(shí)行社社員民主管管理、為社社員提供金金融服務(wù)的的農(nóng)村合作作金融機(jī)構(gòu)構(gòu)。城市信用社社在20世紀(jì)80年代和90年代中前期期得到了很很快的發(fā)展展，有力地地促進(jìn)了當(dāng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，，但也存在在一些問題題。二、合作金金融的監(jiān)管管（一）合作作金融的監(jiān)監(jiān)管原則1.堅(jiān)持合作制制的原則；；2.區(qū)別于商業(yè)業(yè)銀行的原原則；3.分類指導(dǎo)、、區(qū)別對(duì)待待的原則。。★根據(jù)上述原原則，我國(guó)國(guó)的合作金金融監(jiān)管體體制采取銀銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督督管理、行行業(yè)自律管管理和民主主管理相結(jié)結(jié)合的“三三位一體””的監(jiān)管體體制。（二）合作作金融監(jiān)管管的主要內(nèi)內(nèi)容1.市場(chǎng)準(zhǔn)入和和退出監(jiān)管管；2.財(cái)務(wù)監(jiān)督；；3.業(yè)務(wù)范圍監(jiān)監(jiān)管；4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管；；5.建立內(nèi)部控控制機(jī)制。。（1）建立立決策權(quán)力力制衡機(jī)制制和明確的的經(jīng)營(yíng)方針針；（2）制定定各種管理理政策；（3）合理理的授權(quán)分分責(zé)。第三節(jié)外外資金融融機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)管一、外資金金融機(jī)構(gòu)設(shè)設(shè)立的監(jiān)管管二、外資金金融機(jī)構(gòu)業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管管三、外資金金融機(jī)構(gòu)的的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管★外資金融機(jī)機(jī)構(gòu)是指外外國(guó)資本舉舉辦或參與與舉辦的金金融機(jī)構(gòu)，，包括銀行行、保險(xiǎn)公公司、財(cái)務(wù)務(wù)公司等多多種。就銀行來說外資銀行：總行在東道國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行。外國(guó)銀行分行：外國(guó)銀行在東道國(guó)境內(nèi)的分行。合資銀行：外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同東道國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在東道國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的銀行。

一、外資金金融機(jī)構(gòu)設(shè)設(shè)立的監(jiān)管管★世界各國(guó)對(duì)對(duì)外資金融融機(jī)構(gòu)的進(jìn)進(jìn)入都有一一些特殊規(guī)規(guī)定，這些些規(guī)定通常常包括以下下3個(gè)方面面：（一）申請(qǐng)請(qǐng)開業(yè)的外外資金融機(jī)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況。（二）對(duì)于于設(shè)立外資資金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的組織形形式各。國(guó)國(guó)有不同的的要求（三）在批批準(zhǔn)外國(guó)銀銀行進(jìn)入本本國(guó)開設(shè)分分行時(shí)，大大部分國(guó)家家都要求該該行的總行行以法律或或其他明確確的形式保保證對(duì)其分分行負(fù)責(zé)和和支持。二、外資金金融機(jī)構(gòu)業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管管（一）業(yè)務(wù)務(wù)范圍管理理（二）存款款業(yè)務(wù)的限限制（三）貸款款業(yè)務(wù)的限限制（四）再貼貼現(xiàn)便利的的限制（五）利率率的限制（六）稅收收限制（七）日常常的監(jiān)督和和管理三、外資金金融機(jī)構(gòu)的的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管★對(duì)外資金融融機(jī)構(gòu)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主主要依靠法法律法規(guī)的的約束和規(guī)規(guī)范，同時(shí)時(shí)需要合規(guī)規(guī)的稽核與與檢查，需需要國(guó)際監(jiān)監(jiān)管合作。?！镢y監(jiān)會(huì)先后后公布了一一些法律、、法規(guī)加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)外資金金融機(jī)構(gòu)的的監(jiān)管?！镂覈?guó)加入世世貿(mào)組織后后，逐步對(duì)對(duì)外資與中中資金融機(jī)機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)統(tǒng)一政策，，切實(shí)履行行了我國(guó)加加入世貿(mào)組組織的對(duì)外外承諾。★在監(jiān)管過程程中，銀監(jiān)監(jiān)會(huì)需綜合合運(yùn)用國(guó)際際上通行的的監(jiān)管手段段和方法，，加強(qiáng)與有有關(guān)國(guó)家和和地區(qū)監(jiān)管管當(dāng)局的協(xié)協(xié)作，以提提高監(jiān)管的的效果。第四節(jié)政政策性金金融機(jī)構(gòu)的的監(jiān)管一、政策性性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的特征及及其職能二、政策性性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的監(jiān)管體體制三、政策性性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)監(jiān)督的主主要內(nèi)容一、政策性性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的特征及及其職能（一）政策策性金融機(jī)機(jī)構(gòu)的含義義及其特征征★含義：所謂政策性性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)是指那些些多由政府府創(chuàng)立、參參股或保證證的，不以以營(yíng)利為目目的，專門門為貫徹、、配合政府府社會(huì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)政策或意意圖，在特特定的業(yè)務(wù)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，，直接或間間接地從事事政策性融融資活動(dòng)，，充當(dāng)政府府發(fā)展經(jīng)濟(jì)濟(jì)、促進(jìn)社社會(huì)進(jìn)步、、進(jìn)行宏觀觀經(jīng)濟(jì)管理理工具的金金融機(jī)構(gòu)。。★政策性金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)有以下下幾個(gè)明明顯的特特征：1.由政政府成立立、參股股或保證證。2.不以以營(yíng)利為為目標(biāo)。。3.具有有確定的的業(yè)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域和對(duì)對(duì)象。4.特殊殊的融資資原則。。5.有單單獨(dú)的法法律依據(jù)據(jù)。（二）政政策性金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的主要要職能★政策性金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)與商業(yè)業(yè)性金融融機(jī)構(gòu)相相比，既既有與之之相類似似的一般般職能，，也有商商業(yè)性金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)所不具具備的特特有職能能。1.一一般職能能一般職能能指政策策性金融融機(jī)構(gòu)所所具有的的與一般般銀行相相類似或或相同的的職能，，即銀行行的信用用中介職職能。2.特特有職能能（1）引引導(dǎo)性職職能；（2）補(bǔ)補(bǔ)充性職職能；（3）服服務(wù)性職職能。（三）我我國(guó)政策策性銀行行的建立立★我國(guó)的政政策性銀銀行成立立于1994年年，但在在此之前前，政策策性金融融機(jī)構(gòu)早早已存在在?！?994年中國(guó)國(guó)組建了了國(guó)家開開發(fā)銀行行、中國(guó)國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)發(fā)展銀行行和中國(guó)國(guó)進(jìn)出口口銀行3家政策策性銀行行?！锝⒄卟咝糟y行行的目的的是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)政策性性金融與與商業(yè)性性金融分分離。3家政策策性銀行行的主要要業(yè)務(wù)是是：★國(guó)家開發(fā)發(fā)銀行主主要辦理理政策性性國(guó)家重重點(diǎn)建設(shè)設(shè)（包括括基本建建設(shè)和技技術(shù)改造造）貸款款及貼息息業(yè)務(wù)；；★中國(guó)農(nóng)業(yè)業(yè)發(fā)展銀銀行主要要辦理國(guó)國(guó)家糧棉棉油儲(chǔ)備備和農(nóng)副副產(chǎn)品合合同收購購、農(nóng)業(yè)業(yè)開發(fā)等等業(yè)務(wù)中中的政策策性貸款款，代理理財(cái)政支支農(nóng)資金金的撥付付及監(jiān)督督使用；；★中國(guó)進(jìn)出出口銀行行的業(yè)務(wù)務(wù)主要是是為大型型機(jī)電成成套設(shè)備備進(jìn)出口口提供買買方和賣賣方信貸貸，為中中國(guó)銀行行的成套套機(jī)電產(chǎn)產(chǎn)品出口口信貸辦辦理貼息息及出口口信用擔(dān)擔(dān)保。二、政策策性金融融機(jī)構(gòu)的的監(jiān)管體體制根據(jù)政策策性金融融機(jī)構(gòu)的的特征及及職能，，政策性性金融機(jī)機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)督管理理需要由由政府和和中央銀銀行或其其他金融融監(jiān)管機(jī)機(jī)構(gòu)共同同進(jìn)行。。（一）政政府對(duì)政政策性金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的監(jiān)管管（二）中中央銀行行和其他他金融監(jiān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)構(gòu)對(duì)政策策性金融融機(jī)構(gòu)的的監(jiān)管（三）制制定專門門的法律律三、政策策性金融融機(jī)構(gòu)監(jiān)監(jiān)管的主主要內(nèi)容容★主要內(nèi)容容：防止政策策性銀行行的非銀銀行化。。防止政策策性銀行行的商業(yè)業(yè)化。注意風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的控制制?！镂覈?guó)設(shè)立立的3家家政策性性銀行在在業(yè)務(wù)上上接受銀銀監(jiān)會(huì)的的指導(dǎo)和和監(jiān)督，，同時(shí)各各個(gè)銀行行還設(shè)立立監(jiān)事會(huì)會(huì)，負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)各自自銀行的的監(jiān)督和和檢查。。第五節(jié)保保險(xiǎn)險(xiǎn)公司和和證券公公司等金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的監(jiān)管管一、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的監(jiān)管二、證券券公司的的監(jiān)管三、金融融租賃公公司的監(jiān)監(jiān)管四、財(cái)務(wù)務(wù)公司的的監(jiān)管五、典當(dāng)當(dāng)行的監(jiān)監(jiān)管六、郵政政儲(chǔ)蓄機(jī)機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)管一、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的監(jiān)管★金融是現(xiàn)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)濟(jì)的核心心，而保保險(xiǎn)業(yè)是是金融體體系的重重要組成成部分。?！锉１O(jiān)會(huì)對(duì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)業(yè)的監(jiān)管管突出以以下幾個(gè)個(gè)方面：：1.堅(jiān)持保險(xiǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)準(zhǔn)入的審審慎原則則。2.分別對(duì)保保險(xiǎn)監(jiān)管管的主要要領(lǐng)域進(jìn)進(jìn)行了規(guī)規(guī)定。3.進(jìn)一步完完善對(duì)外外資保險(xiǎn)險(xiǎn)公司監(jiān)監(jiān)管的法法規(guī)，明明確有關(guān)關(guān)監(jiān)管操操作程序序，加強(qiáng)強(qiáng)依法行行政和保保險(xiǎn)監(jiān)管管的效率率。4.完善保險(xiǎn)險(xiǎn)公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)。5.對(duì)保險(xiǎn)資資金運(yùn)用用的條件件、投資資范圍和和投資比比例、運(yùn)運(yùn)作模式式等作出出了規(guī)定定。二、證券券公司的的監(jiān)管★證券公司司是專門門從事各各種有價(jià)價(jià)證券經(jīng)經(jīng)營(yíng)及相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)的金融融企業(yè)。?！镂覈?guó)證券券公司分分為綜合合類證券券公司和和經(jīng)紀(jì)類類證券公公司兩類類。★我國(guó)加入入世貿(mào)組組織以后后，證券券市場(chǎng)處處于一個(gè)個(gè)關(guān)鍵時(shí)時(shí)期。我我國(guó)政府府高度重重視證券券市場(chǎng)的的良性健健康發(fā)展展。三、金融融租賃公公司的監(jiān)監(jiān)管★租賃公司司主要分分為經(jīng)營(yíng)營(yíng)性租賃賃公司和和融資性性租賃公公司，融融資性租租賃公司司又稱為為金融租租賃公司司。★美國(guó)是最最先出現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)代租租賃的國(guó)國(guó)家?！锔母镩_放放后，中國(guó)第一一家專業(yè)業(yè)租賃公公司是1981年2月在在北京成成立的中中國(guó)東方方租賃有有限公司司。我國(guó)國(guó)租賃公公司在借借鑒國(guó)外外先進(jìn)經(jīng)經(jīng)驗(yàn)的基基礎(chǔ)上不不斷規(guī)范范，不斷斷發(fā)展。?！镏袊?guó)銀監(jiān)監(jiān)會(huì)是金金融租賃賃機(jī)構(gòu)的的主管機(jī)機(jī)構(gòu)，對(duì)對(duì)其實(shí)行行領(lǐng)導(dǎo)、、管理、、協(xié)調(diào)、、監(jiān)督和和稽核。?！锔鶕?jù)有有關(guān)規(guī)規(guī)定，，對(duì)金金融租租賃業(yè)業(yè)管理理和監(jiān)監(jiān)督內(nèi)內(nèi)容如如下：：（1）設(shè)立立金融融租賃賃公司司的條條件；；（2）對(duì)金金融租租賃公公司業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)范范圍的的規(guī)定定；（3）對(duì)金金融租租賃公公司的的監(jiān)督督管理理。四、財(cái)財(cái)務(wù)公公司的的監(jiān)管管★在我國(guó)國(guó)，財(cái)財(cái)務(wù)公公司是是與企企業(yè)集集團(tuán)緊緊密聯(lián)聯(lián)系在在一起起的非非銀行行金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)，它它立足足于企企業(yè)集集團(tuán)，，服務(wù)務(wù)于企企業(yè)集集團(tuán)。。★財(cái)務(wù)公公司必必須接接受集集團(tuán)和和銀監(jiān)監(jiān)會(huì)的的監(jiān)管管?！?004年年修定定的對(duì)對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)公司司的監(jiān)監(jiān)管，，主要要有以以下幾幾項(xiàng)：：（1）對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)公公司的的基本本性質(zhì)質(zhì)和功功能的的監(jiān)管管；（2）對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)公公司業(yè)業(yè)務(wù)范范圍的的監(jiān)管管；（3）對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)公公司的的監(jiān)督督管理理與風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控控制。。五、典典當(dāng)行行的監(jiān)監(jiān)管（一））典當(dāng)當(dāng)行的的發(fā)展展及其其基本本特征征★古老的的典當(dāng)當(dāng)是以以收取取衣物物、首首飾等等物產(chǎn)產(chǎn)作質(zhì)質(zhì)押，，向抵抵押者者放貸貸機(jī)構(gòu)構(gòu)?！铿F(xiàn)代典典當(dāng)是是指以以實(shí)物物質(zhì)押押形式式為企企業(yè)或或個(gè)人人提供供臨時(shí)時(shí)性貸貸款的的融資資活動(dòng)動(dòng)，是是一種種特殊殊的質(zhì)質(zhì)押借借貸行行為。。（二））對(duì)典典當(dāng)行行的監(jiān)監(jiān)管