償二代與其對分公司經(jīng)營影響

目錄一、體系介紹二、對分公司經(jīng)營的影響體系名稱總體目標(biāo)框架構(gòu)成（3特征、3要素、1基礎(chǔ)）第一頁，共34頁。體系名稱--中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系

中文名稱中國風(fēng)險導(dǎo)向的償付能力體系

簡稱“償二代”英文名稱ChinaRiskOrientedSolvencySystem簡稱C－ROSS第二頁，共34頁。總體目標(biāo)

第三頁，共34頁。整體框架構(gòu)成

第四頁，共34頁。制度特征--統(tǒng)一監(jiān)管

中國保監(jiān)會根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，包括對全國所有保險公司的償付能力實施統(tǒng)一監(jiān)督和管理。

統(tǒng)一監(jiān)管不同于部分國家和地區(qū)的分散監(jiān)管模式，充分體現(xiàn)了我國償付能力監(jiān)管的特點。償二代應(yīng)充分發(fā)揮統(tǒng)一監(jiān)管效率高、執(zhí)行力強、執(zhí)行成本低的優(yōu)勢。同時，由于我國地域遼闊，在制定統(tǒng)一監(jiān)管政策的同時，還需要充分考慮各地差異，適應(yīng)不同地域保險市場監(jiān)管需要。

在定量監(jiān)管方面，主要是保監(jiān)會機關(guān)對保險公司總公司資本充足性的監(jiān)管，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)需要盡量統(tǒng)一；在定性監(jiān)管和市場約束方面，對于與分支機構(gòu)相關(guān)的風(fēng)險，可以體現(xiàn)一定的地域差異。

保監(jiān)會機關(guān)和派出機構(gòu)分工協(xié)作，共同實施償付能力監(jiān)管。第五頁，共34頁。制度特征--新興市場我國保險市場仍處于發(fā)展的初級階段，屬于新興保險市場

在市場規(guī)模、發(fā)展速度、產(chǎn)品特征、風(fēng)險管理能力、人才儲備、國際活躍度等方面與成熟保險市場存在一定差異?；谛屡d市場特征，與成熟的償付能力監(jiān)管制度相比，償二代

更加注重保險公司的資本成本，提高資本使用收益

更加注重定性監(jiān)管，充分發(fā)揮定性監(jiān)管對定量監(jiān)管的協(xié)同作用

更加注重制度建設(shè)的市場適應(yīng)性和動態(tài)性，以滿足市場快速發(fā)展的需要

更加注重監(jiān)管政策的執(zhí)行力和約束力，及時識別和化解各類風(fēng)險更加注重各項制度的可操作性，提高制度的執(zhí)行效果第六頁，共34頁。制度特征--風(fēng)險導(dǎo)向兼顧價值防范風(fēng)險是償付能力監(jiān)管的永恒主題，是保險監(jiān)管的基本職責(zé)。償二代的資產(chǎn)負債評估，要能及時、恰當(dāng)?shù)胤从潮ｋU公司面臨的實際風(fēng)險狀況及變動；最低資本要求要更加全面、準(zhǔn)確地反映保險公司的各類風(fēng)險；監(jiān)管措施要更加具有風(fēng)險針對性。對風(fēng)險的防范，要具有底線思維。守住區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，科學(xué)計量潛在的風(fēng)險損失，在此基礎(chǔ)上科學(xué)確定所需要的監(jiān)管資本底線，盡可能避免資本冗余，降低保險公司經(jīng)營的資本占用，提高保險業(yè)資本使用效率和效益，提升保險公司的個體價值和整個行業(yè)的整體價值?；谛屡d市場的償二代，需要在風(fēng)險預(yù)警目標(biāo)和價值評估目標(biāo)之間，尋求平衡與和諧。在技術(shù)目標(biāo)層面，既不能將償二代簡單化為只是為市場中的保險公司劃出一條及格線或風(fēng)險預(yù)警線，也不能將其復(fù)雜化為對保險公司進行完美而理想的經(jīng)濟價值評估。第七頁，共34頁。監(jiān)管基礎(chǔ)--保險公司內(nèi)部償付能力管理

保險公司內(nèi)部償付能力管理

是企業(yè)內(nèi)部的管理行為，在償付能力監(jiān)管中具有十分重要的作用。內(nèi)部償付能力管理，是外部償付能力監(jiān)管的前提、基礎(chǔ)和落腳點。特定階段外部償付能力監(jiān)管必須與當(dāng)時的行業(yè)內(nèi)部償付能力管理水平相適應(yīng)。

兩者既相互依存、又相互制約、相互促進。好的償付能力監(jiān)管體系，能夠激勵保險公司不斷提升其內(nèi)部償付能力管理水平。內(nèi)部償付能力管理，是保險公司的“免疫系統(tǒng)”和“反應(yīng)系統(tǒng)”。

科學(xué)有效的內(nèi)部償付能力管理制度和機制，可以主動識別和防范各類風(fēng)險，對各類風(fēng)險變化做出及時反應(yīng)。第八頁，共34頁。第一支柱定量資本要求--5內(nèi)容

第九頁，共34頁。第一支柱定量資本要求--5內(nèi)容

實際資本評估標(biāo)準(zhǔn)

即保險公司資產(chǎn)和負債的評估標(biāo)準(zhǔn)和認可標(biāo)準(zhǔn)。資本分級

即對保險公司的實際資本進行分級，明確各類資本的標(biāo)準(zhǔn)和特點。動態(tài)償付能力測試

即保險公司在基本情景和各種不利情景下，對未來一段時間內(nèi)的償付能力狀況進行預(yù)測和評價。監(jiān)管措施

即監(jiān)管機構(gòu)對不滿足定量資本要求的保險公司，區(qū)分不同情形，可采取的監(jiān)管干預(yù)措施。第一支柱量化資本要求第十頁，共34頁。第一支柱定量資本要求

保險風(fēng)險資本要求市場風(fēng)險資本要求信用風(fēng)險資本要求宏觀審慎監(jiān)管資本要求

即對順周期風(fēng)險、系統(tǒng)重要性機構(gòu)風(fēng)險等提出的資本要求；調(diào)控性資本要求

即根據(jù)行業(yè)發(fā)展、市場調(diào)控和特定保險公司風(fēng)險管理水平的需要，對部分業(yè)務(wù)、部分公司提出一定期限的資本調(diào)整要求核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率，反映公司量化風(fēng)險的資本充足狀況。第十一頁，共34頁。第二支柱定性監(jiān)管要求—4內(nèi)容第十二頁，共34頁。第二支柱定性監(jiān)管要求--4內(nèi)容

保險公司風(fēng)險管理要求與評估

即監(jiān)管部門對保險公司的風(fēng)險管理提出具體監(jiān)管要求，如治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、管理架構(gòu)和流程等，并對保險公司風(fēng)險管理能力和風(fēng)險狀況進行評估。

第二支柱風(fēng)險管理要求，是對保險公司風(fēng)險管理的最低要求。監(jiān)管檢查和分析

即對保險公司償付能力狀況進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場分析。風(fēng)險綜合評級

即監(jiān)管部門綜合第一支柱對能夠量化的風(fēng)險的定量評價，和第二支柱對難以量化風(fēng)險（包括操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險）的定性評價，對保險公司總體的償付能力風(fēng)險水平進行全面評價。監(jiān)管措施

即監(jiān)管機構(gòu)對不滿足定性監(jiān)管要求的保險公司，區(qū)分不同情形，可采取的監(jiān)管干預(yù)措施。第十三頁，共34頁。第二支柱定性監(jiān)管要求

分類監(jiān)管,即風(fēng)險綜合評級

是指保監(jiān)會根據(jù)相關(guān)信息，以風(fēng)險為導(dǎo)向，綜合分析、評價保險公司的各類風(fēng)險，根據(jù)其綜合風(fēng)險的大小，評定為不同的監(jiān)管類別，并采取相應(yīng)監(jiān)管政策或監(jiān)管措施的監(jiān)管活動。風(fēng)險綜合評級

即監(jiān)管部門綜合第一支柱對能夠量化的風(fēng)險的定量評價，和第二支柱對難以量化風(fēng)險（包括操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險）的定性評價，對保險公司總體的償付能力風(fēng)險水平進行全面評價。

風(fēng)險綜合評級，反映公司與償付能力相關(guān)的全部風(fēng)險的狀況。第十四頁，共34頁。第二支柱定性監(jiān)管要求

分類監(jiān)管評價結(jié)果

綜合反映保險公司的資本充足狀況和其他償付能力風(fēng)險狀況。在市場準(zhǔn)入、產(chǎn)品管理、資金運用、現(xiàn)場檢查等方面

對A、B、C、D四類保險公司及其分支機構(gòu)

實施“獎優(yōu)罰劣”的差異化監(jiān)管政策。風(fēng)險綜合評級，既包括對保險公司總公司的評級，也包括對保險公司分支機構(gòu)的評級。第十五頁，共34頁。第二支柱定性監(jiān)管要求

保監(jiān)會根據(jù)保險公司的償付能力充足率（核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率）的水平和變化特征，對保險公司的量化風(fēng)險進行評分。保監(jiān)會根據(jù)特定風(fēng)險的外部環(huán)境、分布特征、預(yù)期損失、歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)、日常監(jiān)管信息等多種因素，對操作、戰(zhàn)略、聲譽和流動性風(fēng)險等4類難以量化風(fēng)險進行評分，采用加權(quán)平均法計算難以量化風(fēng)險的綜合得分。分類監(jiān)管評價采用加權(quán)平均法。量化風(fēng)險評分，權(quán)重50%；難以量化風(fēng)險評分，權(quán)重50%。分類監(jiān)管評價內(nèi)容對難以量化的風(fēng)險（操作、戰(zhàn)略、聲譽、流動性風(fēng)險）進行評價；綜合考慮償付能力充足率及上款4類難以量化風(fēng)險的評價結(jié)果，評價保險公司的綜合償付能力風(fēng)險。第十六頁，共34頁。第三支柱市場約束機制—2內(nèi)容第十七頁，共34頁。第三支柱市場約束機制—2內(nèi)容

監(jiān)管部門通過多種手段，完善市場約束機制，優(yōu)化市場環(huán)境，促進市場力量更好地發(fā)揮對保險公司風(fēng)險管理和價值評估的約束作用。通過對外信息披露手段，充分利用除監(jiān)管部門之外的市場力量，對保險公司進行約束；第十八頁，共34頁。三個支柱的關(guān)系

三個支柱的作用各不相同，在防范風(fēng)險方面各有側(cè)重：第一支柱，通過定量監(jiān)管手段，防范能夠量化的償付能力相關(guān)風(fēng)險；第二支柱，通過定性監(jiān)管手段，防范難以量化的償付能力風(fēng)險；第三支柱，通過信息披露等手段，發(fā)揮市場約束力量，可以強化第一支柱和第二支柱的效果，并且更加全面地防范保險公司的各類償付能力風(fēng)險。與保險公司內(nèi)部償付能力管理不同，三個支柱都是保險公司外部的償付能力監(jiān)管。三個支柱相互配合，相互補充，成為完整的風(fēng)險識別、分類和防范的體系。第十九頁，共34頁。公司償付能力管理第二十頁，共34頁。公司償付能力管理

保監(jiān)會根據(jù)保險公司的發(fā)展階段、業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險特征等，將保險公司分為I類保險公司和II類保險公司，分別提出償付能力風(fēng)險管理要求。保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)則（保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第×號：償付能力風(fēng)險管理要求與評估）要求，結(jié)合自身業(yè)務(wù)和風(fēng)險特征，構(gòu)建償付能力風(fēng)險管理體系，加強對固有風(fēng)險的管理，提高償付能力風(fēng)險管理能力。償付能力風(fēng)險管理評估，是指保監(jiān)會對保險公司償付能力風(fēng)險的管理能力進行評估，確定保險公司的控制風(fēng)險水平的監(jiān)管行為。償付能力風(fēng)險管理評估內(nèi)容（一）償付能力風(fēng)險管理的制度健全性，即保險公司的償付能力風(fēng)險管理基礎(chǔ)、環(huán)境、目標(biāo)和工具等是否科學(xué)、全面、合規(guī)；（二）償付能力風(fēng)險管理的遵循有效性，即保險公司的償付能力風(fēng)險管理制度、機制是否得到持續(xù)的、有效的實施。第二十一頁，共34頁。公司償付能力管理

保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)償付能力風(fēng)險管理評估結(jié)果和量化風(fēng)險最低資本計算控制風(fēng)險最低資本，計算公式如下：為控制風(fēng)險最低資本；為量化風(fēng)險最低資本總和；Q為風(fēng)險因子，Q=－0.005S+0.4，S為保險公司償付能力風(fēng)險管理評估的得分。各項風(fēng)險管理要求的制度健全性和遵循有效性的評估結(jié)果分為四類“完全符合”“大部分符合”“部分符合”和“不符合”

保監(jiān)會根據(jù)四類評估結(jié)果給予監(jiān)管評分。第二十二頁，共34頁。目錄二、對分公司經(jīng)營的影響一、體系介紹量化資本要求償付能力風(fēng)險管理風(fēng)險綜合評級第二十三頁，共34頁。對分公司經(jīng)營的影響償付能力風(fēng)險通過風(fēng)險綜合評級進行評估固有風(fēng)險難以量化風(fēng)險操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險通過最低資本進行計量量化風(fēng)險保險風(fēng)險、市場風(fēng)險和信用風(fēng)險根據(jù)償付能力風(fēng)險管理評估結(jié)果和量化風(fēng)險最低資本，計算控制風(fēng)險最低資本控制風(fēng)險

固有風(fēng)險是指保險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中客觀存在的償付能力相關(guān)風(fēng)險。

控制風(fēng)險是指因保險公司內(nèi)部管理和控制不完善或無效，導(dǎo)致固有風(fēng)險未被及時識別和控制的償付能力相關(guān)風(fēng)險。償付能力風(fēng)險管理償付能力風(fēng)險管理評估償付能力風(fēng)險管理基礎(chǔ)和環(huán)境組織架構(gòu)、管理制度、考核機制、風(fēng)險管理培訓(xùn)制度風(fēng)險管理目標(biāo)與工具償付能力風(fēng)險偏好體系（風(fēng)險偏好管理政策、風(fēng)險偏好管理機制）、風(fēng)險管理工具、償付能力風(fēng)險應(yīng)急管理機制第二十四頁，共34頁。定量資本要求定量資本要求=第1支柱量化資本要求+控制風(fēng)險資本要求

=+第二十五頁，共34頁。第一支柱量化資本要求第一支柱量化資本要求=(保險風(fēng)險資本要求

+市場風(fēng)險資本要求+信用風(fēng)險資本要求)+宏觀審慎監(jiān)管資本要求+調(diào)控性資本要求保險風(fēng)險指由于死亡率、疾病率、賠付率、退保率等假設(shè)的實際經(jīng)驗與預(yù)期發(fā)生不利偏離而造成損失的風(fēng)險調(diào)控性資本要求

即根據(jù)行業(yè)發(fā)展、市場調(diào)控和特定保險公司風(fēng)險管理水平的需要，對部分業(yè)務(wù)、部分公司提出一定期限的資本調(diào)整要求。第二十六頁，共34頁。保險風(fēng)險資本要求---對分公司經(jīng)營的影響總公司調(diào)整產(chǎn)品政策資本消耗小的產(chǎn)品資本消耗大的產(chǎn)品總公司對分公司業(yè)務(wù)提出資本消耗限額總公司考核分公司資本消耗總公司加大對死亡率、疾病率、賠付率、退保率的考核力度第二十七頁，共34頁。償付能力風(fēng)險管理評估---對分公司經(jīng)營的影響（一）控制風(fēng)險最低資本

Q為風(fēng)險因子，Q=－0.005S+0.4，S為保險公司償付能力風(fēng)險管理評估的得分。S=80，Q=0;S=0，Q=0.4。S最終影響定量資本要求償付能力風(fēng)險管理評估結(jié)果分為“完全符合”“大部分符合”“部分符合”和“不符合”四類。中國保監(jiān)會根據(jù)四類評估結(jié)果給予監(jiān)管評分。第二十八頁，共34頁。償付能力風(fēng)險管理評估---對分公司經(jīng)營的影響（一）S對分公司經(jīng)營的影響資本要求，同保險風(fēng)險償付能力風(fēng)險管理評估得分S，分公司部分也須>80分償付能力風(fēng)險管理評估內(nèi)容（一）償付能力風(fēng)險管理的制度健全性，即保險公司的償付能力風(fēng)險管理基礎(chǔ)、環(huán)境、目標(biāo)和工具等是否科學(xué)、全面、合規(guī)；（二）償付能力風(fēng)險管理的遵循有效性，即保險公司的償付能力風(fēng)險管理制度、機制是否得到持續(xù)的、有效的實施。第二十九頁，共34頁。償付能力風(fēng)險管理評估---對分公司經(jīng)營的影響（二）保險公司應(yīng)當(dāng)建立良好的償付能力風(fēng)險管理基礎(chǔ)和環(huán)境，包括償付能力風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、管理制度、考核機制等。I類保險公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門保險公司原則上應(yīng)當(dāng)至少在省級分支機構(gòu)設(shè)立風(fēng)險管理部門或風(fēng)險管理崗。

分支機構(gòu)風(fēng)險管理部門負責(zé)人的任命、考核、薪酬由總公司統(tǒng)一管理。保險公司內(nèi)部審計部門每年至少應(yīng)當(dāng)檢查、評估一次公司償付能力風(fēng)險管理體系運行情況和運行效果，監(jiān)督風(fēng)險管理政策的執(zhí)行情況，并向董事會報告。第三十頁，共34頁。償付能力風(fēng)險管理評估---對分公司經(jīng)營的影響（二）保險公司風(fēng)險管理部門（崗位）應(yīng)當(dāng)對業(yè)務(wù)規(guī)劃和全面預(yù)算進行獨立的風(fēng)險評估，確保其符合公司既定風(fēng)險偏好。保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)壓力測試結(jié)果，分析償付能力風(fēng)險點和管理中存在的問題，提出相應(yīng)的管理措施。分析結(jié)果和采取的管理措施應(yīng)留檔備查。保險公司應(yīng)當(dāng)建立滿足自身風(fēng)險管理要求的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，至少應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)以下功能：以關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)為基礎(chǔ)，滿足對保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險的風(fēng)險狀況