金融風(fēng)險(xiǎn)管理-第一章-商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)

金融風(fēng)險(xiǎn)管理_第一章_商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)思考一：

世界上有沒(méi)有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的事件？2022/12/122結(jié)論：風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，無(wú)時(shí)不有！2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校3最古老的風(fēng)險(xiǎn)管理方法：保險(xiǎn)

（損失分?jǐn)?，建立基金）春秋時(shí)期孔子的“拼三余一”。古巴比倫王國(guó)國(guó)王命令收取稅款，作為救濟(jì)火災(zāi)的資金。古羅馬帝國(guó)時(shí)代的士兵組織，以集資的形式為陣亡將士的遺屬提供生活費(fèi)。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校4真正的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理正式形成是20世紀(jì)60年代。1953年8月3日，美國(guó)通用汽車公司的自動(dòng)變速裝置失火，造成5000萬(wàn)美元的巨額損失，這場(chǎng)災(zāi)難震動(dòng)了美國(guó)的企業(yè)界和學(xué)術(shù)界，成為風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)發(fā)展的契機(jī)。一方面，美國(guó)各研究機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的研究，學(xué)術(shù)活動(dòng)十分活躍；另一方面，美國(guó)的大中企業(yè)紛紛設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理職務(wù)。到了60年代，風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門新的管理科學(xué)，首先在美國(guó)正式形成。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校5“現(xiàn)在我們看到華爾街簡(jiǎn)直成了各式各樣裸泳者的海灘?！?/p>

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校6——沃倫·巴菲特美國(guó)銀行倒閉浪潮次貸危機(jī)期間，銀行倒閉數(shù)從2008年的30家，逐步上升到2009年的140家、2010年的157家，到2011年銀行倒閉有所放緩，2012年為93家，2013年為52家。在2009年，幾乎每個(gè)周五，美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司都要為幾家倒閉的銀行收拾殘局。銀行倒閉數(shù)目的增加，加速消耗了美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司數(shù)十億美元的資金。這一年，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司赤字創(chuàng)下209億美元的記錄。第1章金融風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述第二節(jié)商業(yè)銀行資本管理第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)例2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校8風(fēng)險(xiǎn)（Risk），在現(xiàn)實(shí)生活中一般被認(rèn)為是一個(gè)貶義詞，理解為易于遭到的危險(xiǎn)和冒險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)學(xué)風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)中性詞，強(qiáng)調(diào)的是結(jié)果的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是結(jié)果的不確定性。

第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校9思考二：風(fēng)險(xiǎn)是否都是壞的？一、金融風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)1、概念：風(fēng)險(xiǎn)是某種不確定性事件發(fā)生的可能性。它有兩層含義：一是不確定性；二是風(fēng)險(xiǎn)既可能帶來(lái)?yè)p失，也可能是收益。風(fēng)險(xiǎn)是普遍的、客觀存在的，而且從總體上來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有必然性。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校10（一）風(fēng)險(xiǎn)及金融風(fēng)險(xiǎn)的定義2、金融風(fēng)險(xiǎn)的概念：經(jīng)濟(jì)主體在從事資金融通過(guò)程中遭受損失的可能性。（要區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)的概念）二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校122022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校13商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校14巴塞爾，瑞士第三大城市，位于萊茵河灣與德法兩國(guó)交界處，是連接法國(guó)、德國(guó)和瑞士的最重要交通樞紐，三個(gè)國(guó)家的高速公路在此交匯。巴塞爾2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校15巴塞爾協(xié)議的出臺(tái)源于前聯(lián)邦德國(guó)Herstatt銀行和美國(guó)富蘭克林國(guó)民銀行（FranklinNationalBank）的倒閉。這是兩家著名的國(guó)際性銀行。它們的倒閉使監(jiān)管機(jī)構(gòu)在驚愕之余開(kāi)始全面審視擁有廣泛國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問(wèn)題。巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校161988年巴塞爾協(xié)議Ⅰ首次提出了關(guān)于銀行資本充足率的概念，這使銀行的監(jiān)管者對(duì)各商業(yè)銀行的資本有了一個(gè)衡量的標(biāo)準(zhǔn)。2006年巴塞爾協(xié)議Ⅱ3大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束。2012年巴塞爾協(xié)議Ⅲ資本要求、杠桿率、撥備率和流動(dòng)性要求。三、商業(yè)銀行發(fā)展的歷史（一）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段時(shí)間：20世紀(jì)60年代前特點(diǎn)：偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校17（二）負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理管理階段

時(shí)間：20世紀(jì)60年代－70年代特點(diǎn)：為擴(kuò)大資金來(lái)源，避開(kāi)金融監(jiān)管限制，變被動(dòng)負(fù)債為積極性的主動(dòng)負(fù)債；同時(shí)，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命：（1）馬科維茨資產(chǎn)組合理論（2）夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校18（三）資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

時(shí)間：20世紀(jì)70年代特點(diǎn)：通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。華爾街第二次數(shù)學(xué)革命：歐式期權(quán)定價(jià)模型。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校19（四）全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

時(shí)間：20世紀(jì)80年代后標(biāo)志：1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志

全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成（1）全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系（2）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍（3）全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程（4）全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法（5）全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校20四、

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別

非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指由于來(lái)自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所引起的風(fēng)險(xiǎn)，有明顯的個(gè)性特征。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校21系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指由于銀行外部、不為銀行所預(yù)計(jì)和控制的因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。通常表現(xiàn)為國(guó)家、地區(qū)性戰(zhàn)爭(zhēng)或騷亂，全球性或區(qū)域性的石油恐慌，國(guó)民經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退或不景氣，國(guó)家出臺(tái)不利于公司的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的法律法規(guī)，中央銀行調(diào)整利率等。四、

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別1．信用風(fēng)險(xiǎn)2．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3．操作風(fēng)險(xiǎn)4．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)5．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)6．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)7．法律/合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)8．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校22（）是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A．信用風(fēng)險(xiǎn)

B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C．操作風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校23

()不包括在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)參考答案：C2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校24

()是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校25下列關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。

A．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可以分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

B．在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)也存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C．在國(guó)際金融活動(dòng)中，個(gè)人不會(huì)遭受因國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失

D．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍

參考答案：A2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校26

()是指經(jīng)營(yíng)決策錯(cuò)誤、決策執(zhí)行不當(dāng)或?qū)π袠I(yè)變化束手無(wú)策，對(duì)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、法律風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校27五、

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略1．風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防2．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避3．風(fēng)險(xiǎn)分散4．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移5．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖6．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償7．資產(chǎn)證券化

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校28

將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。A、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移參考答案：B2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校29

商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域，使違約風(fēng)險(xiǎn)降低，其原因是()。A、不同行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B、通過(guò)不同行業(yè)及地域間的貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的低相關(guān)性來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散D、將貸款分散至不同行業(yè)及地域來(lái)取得規(guī)模效應(yīng)參考答案：C2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校30

商業(yè)銀行通過(guò)進(jìn)行一定的金融交易，來(lái)對(duì)沖其面臨的某種金融風(fēng)險(xiǎn)屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。A、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移參考答案：A2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校31在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，通過(guò)各種交易活動(dòng)，把可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)，避免自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。A、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移參考答案：D2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校32

在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，風(fēng)險(xiǎn)管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)損失，因而有意識(shí)地采取規(guī)避措施，主動(dòng)放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移參考答案：C2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校33

()并不消滅風(fēng)險(xiǎn)源，只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體改變。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C、風(fēng)險(xiǎn)分散D、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖參考答案：A2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校34在以下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，最消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避參考答案：D2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校35

一家商業(yè)銀行對(duì)所有客戶的貸款政策均一視同仁，對(duì)信用等級(jí)低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進(jìn)業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施()。A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償參考答案：D2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校36六、

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程1．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量3．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)4．風(fēng)險(xiǎn)控制

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校372022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校38商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法是（）。A.失誤樹(shù)分析方法B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單D.情景分析法1．資本的概念和作用2．監(jiān)管資本與資本充足性要求3．經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用第二節(jié)商業(yè)銀行資本管理2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校39資料

英國(guó)《銀行家》雜志公布的數(shù)據(jù)顯示，工行2012年以15%的資本增長(zhǎng)使其從上年的第三位躍升至首位。而去年排名第一的美國(guó)銀行降至第三，摩根大通仍穩(wěn)居第二位。同時(shí)，中國(guó)第二大銀行中國(guó)建設(shè)銀行也以15%的資本增長(zhǎng)，占居第五位，力壓花旗集團(tuán)。前10位中，英國(guó)本土銀行只有匯豐以其在亞洲市場(chǎng)的收益顯著而躋身第四。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校40《銀行家》榜單出爐近100年來(lái)亞洲銀行首次登頂2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校41一、資本的概念和作用

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校42（一）資本的定義1、注冊(cè)資本2、賬面資本3、監(jiān)管資本4、經(jīng)濟(jì)資本資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，資本為商業(yè)銀行提供融資。第二，吸收和消化損失——“風(fēng)險(xiǎn)緩沖器”。第三，限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。第四，維持市場(chǎng)信心。第五，為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校43下列關(guān)于銀行資本作用的敘述不正確的是()。A、提供融資B、使銀行免受損失C、維持市場(chǎng)信心D、限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張參考答案：B2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校44

()是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本。A、會(huì)計(jì)資本B、監(jiān)管資本C、經(jīng)濟(jì)資本D、實(shí)收資本參考答案：B2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校45【例題】：下列關(guān)于資本的說(shuō)法，正確的是()A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校46二、監(jiān)管資本與資本充足率要求一級(jí)資本：核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本（一）監(jiān)管資本的構(gòu)成

2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校47二級(jí)資本資本扣除項(xiàng)2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校48（二）資本充足率和監(jiān)管要求監(jiān)管要求：四個(gè)層次

資本充足率不低于8%

一級(jí)資本充足率不低于6%核心一級(jí)資本充足率不低于5%資本充足率：資本充足率是指資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率。2022/12/12桂林理工大學(xué)南寧分校49資料：銀行資本監(jiān)管紅線“調(diào)升”（2012年）國(guó)內(nèi)銀行資本新監(jiān)管紅線近日劃定。正常時(shí)期系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%，而經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者整理資料發(fā)現(xiàn)，目前有多家銀行的資本指標(biāo)緊鄰、甚至沒(méi)有達(dá)到銀監(jiān)會(huì)劃定的紅線。

在目前16家上市銀行中，雖然銀監(jiān)會(huì)尚未明確哪些銀行屬于國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行，但是央行行長(zhǎng)周小川去年底的講話中曾明確表示，工、農(nóng)、中、建、交五大行肯定是國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行。而最新公布的數(shù)據(jù)顯示，這幾家銀行中，工商銀行的資本充足率為11.77%，剛剛滿足《辦法》的資本監(jiān)管要求，農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率為11.4%，與監(jiān)管新規(guī)相差0.1個(gè)百分點(diǎn)。

而在非系統(tǒng)重要性銀行中，光大銀行也只是剛剛滿足10.5%的監(jiān)管要求，最新公布的2011年半年報(bào)顯示，該行資本充足率為10.82%，且與201