九、財產(chǎn)保險經(jīng)營管理與監(jiān)管課件

財產(chǎn)保險經(jīng)營管理與監(jiān)管第九章財產(chǎn)保險的經(jīng)營范圍第一節(jié)《保險法》規(guī)定：“同一保險人不得同時兼營財產(chǎn)保險業(yè)務和人身保險業(yè)務；但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務”。2008年，財產(chǎn)險公司經(jīng)營的意外險、短期健康險原保險保費收入為109.54億元，占人身保險市場的1.5%。2008年，人身險業(yè)務原保險保費收入為7447.39億元。2、產(chǎn)品舉例平安航空意外險電子投保書保險責任：對客戶乘坐民航客機時發(fā)生的意外身故、意外殘疾和意外醫(yī)療進行賠償太平洋人壽“世紀行”交通意外保險卡保險責任：航空意外保障，火車意外保障，輪船意外保障；汽車意外保障。美國友邦保險北分“出租車司機專用保險計劃”保障范圍：意外身故給付和意外醫(yī)藥費賠償平安保險“人車雙全家庭完全保障計劃”保障范圍：綜合保障險種，包括意外傷害、短期健康保險。3、航空意外保險承保乘客在乘坐飛機時因自然災害和意外事故而導致的死亡和殘疾的極短期的意外傷害保險產(chǎn)品。20元一份保額40萬元發(fā)展歷程初期：只有中國人保公司一家開發(fā)并銷售這種產(chǎn)品。20世紀90年代中后期：各公司抄襲人保的航意險條款和費率。市場的競爭惡化：傭金之爭。競爭最激烈時，保險公司交給航空售票代理商的傭金甚至高達90%。2000年：各家公司建立共保體系，即各壽險公司共同承保航意險，按當年的市場份額“瓜分”保費，并承擔相應責任。但只是中間商和保險公司之間的利益轉(zhuǎn)化，2002年3月份，經(jīng)濟學家茅于軾指出“航意險暴利”，引起了一段關于航意險價格與服務的討論。2002年4月、5月的兩起空難再次將這個討論推向高潮，航意險引起了社會各界的普遍關注。產(chǎn)品改革保費不變：每份航意險保費為人民幣仍20元保險金額提高：從原來的20萬元提高到40萬元，同一被保險人的最高保險金額仍為200萬元保險期間延長：自被保險人到達機場通過安檢時始，至被保險人抵達目的港走出所乘航班班機的艙門時止（而不是從進機艙到出艙門時止）嚴格保單管理：投保航意險時，新條款除了要求投保人填寫被保險人姓名和航班號，還要寫身份證號，指定受益人，聯(lián)系方式，本人簽名等等。

電腦出單，同時，航意險與民航定座系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)

一、正常層次的監(jiān)管1、設定較高的保險公司資本金要求2、保險費率和險種的監(jiān)管3、準備金的提留規(guī)定和計算方法4、再保險的規(guī)定5、保險資金的運用形式和限額6、保險監(jiān)管機構(gòu)具有監(jiān)督檢查的職能2、保險費率和險種的監(jiān)管《保險法》第106條規(guī)定：商業(yè)保險的主要險種的基本保險條款和保險費率，由金融監(jiān)督管理部門制定。保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率，應當報金融監(jiān)督管理部門備案。審批制依法實行強制保險的險種；新開發(fā)的人壽保險險種；中國保監(jiān)會認定的其他關系社會公眾利益的險種。備案制“商業(yè)保險的主要險種”的范圍由中國保監(jiān)會認定。中國保監(jiān)會可以根據(jù)市場情況對主要險種范圍進行調(diào)整。中國保監(jiān)會制定和修訂的主要險種的基本條款和保險費率；中國保監(jiān)會可以委托保險行業(yè)協(xié)會或保險公司擬訂主要險種的基本保險條款和保險費率。3、準備金的提留規(guī)定和計算方法

相關的監(jiān)管法令：1985年3月3日，國務院發(fā)布了《保險企業(yè)管理暫行條例》。1995年6月30日第八屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議通過了《中華人民共和國保險法》1996年7月25日中國人民銀行發(fā)布了《保險管理暫行規(guī)定》，1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會正式成立。保險監(jiān)督管理委員會于1999年1月1日起實施了《保險公司財務制度》2000年3月1日起實施了《保險公司管理規(guī)定》。2004年12月15日，《保險公司非壽險業(yè)務準備金管理辦法（試行）

》2009年2月28日，再次修訂保險法《保險法》：保險公司應當根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責任準備金的具體辦法，由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)制定?！侗ｋU公司非壽險業(yè)務準備金管理辦法》：保險公司非壽險業(yè)務準備金包括未到期責任準備金、未決賠款準備金和中國保監(jiān)會規(guī)定的其它責任準備金。未到期責任準備金：指在準備金評估日為尚未終止的保險責任而提取的準備金，包括保險公司為保險期間在一年以內(nèi)（含一年）的保險合同項下尚未到期的保險責任而提取的準備金，以及為保險期間在一年以上（不含一年）的保險合同項下尚未到期終止的保險責任而提取的長期責任準備金。未決賠款準備金：指保險公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準備金，包括已發(fā)生已報案未決賠款準備金、已發(fā)生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備金。已發(fā)生已報案未決賠款準備金：指為保險事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險公司提出索賠，保險公司尚未結(jié)案的賠案而提取的準備金。已發(fā)生未報案未決賠款準備金：指為保險事故已經(jīng)發(fā)生，但尚未向保險公司提出索賠的賠案報案而提取的準備金。理賠費用準備金：指為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費用而提取的準備金。其中為：直接發(fā)生于具體賠案的專家費、律師費、損失檢驗費等而提取的為直接理賠費用準備金；為非直接發(fā)生于具體賠案的費用而提取的為間接理賠費用準備金。已發(fā)生已報案未決賠款準備金：應當采用逐案估計法、案均賠款法以及中國保監(jiān)會認可的其它方法謹慎提取。已發(fā)生未報案未決賠款準備金：應當根據(jù)險種的風險性質(zhì)、分布、經(jīng)驗數(shù)據(jù)等因素采用至少下列兩種方法進行謹慎評估提?。烘溙莘?；案均賠款法；準備金進展法；B-F法等其它合適的方法。直接理賠費用準備金：應當采取逐案預估法提??；間接理賠費用準備金，采用比較合理的比率分攤法提取。4、再保險的規(guī)定我國在入世時承諾“中外直接保險公司目前向中國再保險公司進行20%分保的比例，在中國加入WTO時不變，加入后1年降至15%；加入后2年降至10%；加入后3年降至5%；加入后4年取消法定保險比例?！蹦壳埃悍ǘㄔ俦ｋU比例為0。5、保險資金的運用形式和限額《保險法》：保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險公司的資金運用限于下列形式：銀行存款；買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；投資不動產(chǎn)；國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定。5、保險資金的運用形式和限額2010年8月5日，《保險資金運用管理暫行辦法》，規(guī)范了資金運用的范圍、管理方法等。保險資金投資的股票，主要包括公開發(fā)行并上市交易的股票和上市公司向特定對象非公開發(fā)行的股票。投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票和以外幣認購及交易的股票由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。保險資金投資證券投資基金的，其基金管理人應當符合下列條件：公司治理良好，凈資產(chǎn)連續(xù)三年保持在人民幣一億元以上；依法履行合同，維護投資者合法權(quán)益，最近三年沒有不良記錄；建立有效的證券投資基金和特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務之間的防火墻機制；投資團隊穩(wěn)定，歷史投資業(yè)績良好，管理資產(chǎn)規(guī)?；蛘呋鸱蓊~相對穩(wěn)定。保險資金投資的不動產(chǎn)，是指土地、建筑物及其它附著于土地上的定著物。具體辦法由中國保監(jiān)會制定。保險資金投資的股權(quán)，應當為境內(nèi)依法設立和注冊登記，且未在證券交易所公開上市的股份有限公司和有限責任公司的股權(quán)。保險公司實現(xiàn)控股的股權(quán)投資應當限于下列企業(yè)：保險類企業(yè)，包括保險公司、保險資產(chǎn)管理機構(gòu)以及保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)；非保險類金融企業(yè)；與保險業(yè)務相關的企業(yè)。不得從事的行為存款于非銀行金融機構(gòu)；買入被交易所實行“特別處理”、“警示存在終止上市風險的特別處理”的股票；投資不具有穩(wěn)定現(xiàn)金流回報預期或者資產(chǎn)增值價值、高污染等不符合國家產(chǎn)業(yè)政策項目的企業(yè)股權(quán)和不動產(chǎn)；直接從事房地產(chǎn)開發(fā)建設；從事創(chuàng)業(yè)風險投資；將保險資金運用形成的投資資產(chǎn)用于向他人提供擔保或者發(fā)放貸款，個人保單質(zhì)押貸款除外；中國保監(jiān)會禁止的其他投資行為。6、保險監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督檢查的職能《保險公司管理規(guī)定》第91條規(guī)定，保監(jiān)會對保險機構(gòu)實行的監(jiān)督檢查采取現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的方式。第92條規(guī)定，保監(jiān)會對保險機構(gòu)實行日常和年度檢查制度。二、償付能力監(jiān)管1、償付能力額度監(jiān)管2、償付能力指標監(jiān)管實際資本=認可資產(chǎn)-認可負債最低資本（最低償付能力額度）＝保障型業(yè)務最低資本

+投資型業(yè)務最低資本1、財產(chǎn)保險公司償付能力額度保障型業(yè)務最低資本=MAX（A，B） Ａ＝凈自留保費1億以下部分的18% +1億以上部分的16%

Ｂ＝近3年平均賠付金額7000萬以下的26%+7000萬以上部分的23%投資型業(yè)務最低資本=

風險保費部分最低資本+投資金部分最低資本其中，投資金部分最低資本=

預定收益型產(chǎn)品投資金責任準備金的4%+非預定收益型產(chǎn)品投資金責任準備金的1%注：風險保費即保單風險保額的保障成本，該部分最低資本的計算方法與非壽險保障型業(yè)務最低資本的計算方法相同。償付能力充足率等于實際償付能力額度除以最低償付能力額度。對償付能力充足率小于100％的保險公司，中國保監(jiān)會可將該公司列為重點監(jiān)管對象，根據(jù)具體情況采取相應監(jiān)管措施。償付能力充足率實際償付能力測算原理一般會計原則（GAAP)專門會計原則（SAP）資產(chǎn)凈值負債資產(chǎn)認可資產(chǎn)償付能力認可負債2009年新《保險法》第一百三十九條規(guī)定：對償付能力不足的保險公司，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應當將其列為重點監(jiān)管對象，并可以根據(jù)具體情況采取下列措施：（一）責令增加資本金、辦理再保險；（二）限制業(yè)務范圍；（三）限制向股東分紅；（四）限制固定資產(chǎn)購置或者經(jīng)營費用規(guī)模；（五）限制資金運用的形式、比例；（六）限制增設分支機構(gòu)；（七）責令拍賣不良資產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓保險業(yè)務；（八）限制董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬水平；（九）限制商業(yè)性廣告；（十）責令停止接受新業(yè)務。償付能力監(jiān)管要求具體監(jiān)管指標產(chǎn)險公司有11項壽險公司有12項監(jiān)管指標的管理2、保險公司償付能力監(jiān)管指標管理（1）保費增長率（2）自留保費增長率（3）毛保費規(guī)模率（4）實際償付能力額度變化率（5）兩年綜合成本率（6）資金運用收益率（7）速動比率（8）融資風險