國際結(jié)算概述課件

國際結(jié)算

INTERNATIONAILSETTLEMENT2022/12/191國際結(jié)算

INTERNATIONAILSE第一章國際結(jié)算概述第一節(jié)國際結(jié)算的基本概念國際結(jié)算的含義產(chǎn)生國際結(jié)算的原因國際結(jié)算的分類國際結(jié)算的性質(zhì)和特點國際結(jié)算的基本內(nèi)容國際結(jié)算的發(fā)展趨勢SWIFT2022/12/192第一章國際結(jié)算概述第一節(jié)國際結(jié)算的基本概念2022/一、國際結(jié)算的含義兩個不同國家的當(dāng)事人，不論是個人間的、單位間的、企業(yè)間的，或政府間的當(dāng)事人因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國際借貸、金融交易，需要通過銀行辦理的兩國間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國際結(jié)算。國際結(jié)算Internationalsettlement是指為清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系(或跨國轉(zhuǎn)移資金)而發(fā)生在不同國家之間的貨幣收付活動。2022/12/193一、國際結(jié)算的含義兩個不同國家的當(dāng)事人，不論是個人即應(yīng)用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采用一定的方式（匯付、托收、信用證等），利用一定的渠道（通訊網(wǎng)、電腦網(wǎng)等），通過一定的媒介機(jī)構(gòu)（銀行或其他金融機(jī)構(gòu)等），進(jìn)行國與國之間的貨幣收支行為，從而使國際間債權(quán)債務(wù)得以清償或?qū)崿F(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移2022/12/194即應(yīng)用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采用一定的方式（產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：1）最主要的是貿(mào)易2）是因提供勞務(wù)而產(chǎn)生的結(jié)算。3）是對外投資和借貸資金的轉(zhuǎn)移。4）是政府間的資金收付5）其他：如國際旅游所支付的款項、國外親友贈款、出國留學(xué)所支付的學(xué)費、繼承遺產(chǎn)、以及股票紅利的匯回等2022/12/195產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：2022/12/17按債權(quán)債務(wù)產(chǎn)生的原因

國際結(jié)算

國際非貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算金融交易結(jié)算

無償轉(zhuǎn)移結(jié)算

其他結(jié)算

國際貿(mào)易結(jié)算二、國際結(jié)算的種類

2022/12/196按債權(quán)債務(wù)產(chǎn)生的原因國際結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算金三、國際結(jié)算的性質(zhì)和特點1.國際結(jié)算與國際金融密切相關(guān)2.國際貿(mào)易是國際結(jié)算產(chǎn)生和發(fā)展的重要依據(jù)3.國際結(jié)算是一項商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)4.國際結(jié)算是有關(guān)國際慣例表現(xiàn)最充分的領(lǐng)域5.國際結(jié)算業(yè)務(wù)難度較高，風(fēng)險較大2022/12/197三、國際結(jié)算的性質(zhì)和特點1.國際結(jié)算與國際金融密切相關(guān)202四、國際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展（一）現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算

1、現(xiàn)金結(jié)算局限性：風(fēng)險大，如自然災(zāi)害、劫持、盜竊等帶來損失；費用高；運期長，造成資金長期占壓，不利于資金周轉(zhuǎn)。

2、非現(xiàn)金結(jié)算以商業(yè)票據(jù)來結(jié)算債權(quán)債務(wù)2022/12/198四、國際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展（一）現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算202紐約買方甲倫敦賣方乙倫敦買方丙①商品A①商品C③買入④匯票⑤提示匯票⑥付款②匯票紐約賣方丁案例：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)2022/12/199紐約買方甲倫敦賣方乙倫敦買方丙①商品A①商品C出票人收款人付款人分析：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)乙-丁甲乙2022/12/1910出票人收款人付款人分析：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)乙-丁甲（二）從商人間的直接結(jié)算發(fā)展到以銀行為中介的轉(zhuǎn)帳結(jié)算

銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)有其有利條件：1.網(wǎng)絡(luò)遍及全球；2.資金雄厚，信用卓著；3.可使大量的債權(quán)債務(wù)關(guān)系在最大限度內(nèi)加以抵消，大大節(jié)省費用和利息支出2022/12/1911（二）從商人間的直接結(jié)算發(fā)展到以銀行為中介的轉(zhuǎn)帳結(jié)算

銀行辦貨物單據(jù)化---代表貨物所有權(quán)（B/L）交單=交貨履約證書化---按時（B/L日期）按質(zhì)（質(zhì)量證書）按量（數(shù)量證書）（三）從“憑貨付款”到“憑單付款”2022/12/1912貨物單據(jù)化---代表貨物所有權(quán)（B/L）（三）從“憑貨付款”（四）從人工結(jié)算到電子結(jié)算

1.主要清算系統(tǒng)簡介CHIPSCHAPSTARGETSWIFT2022/12/1913（四）從人工結(jié)算到電子結(jié)算

1.主要清算系統(tǒng)簡介CHIPS2ClearingHouseInterbankPaymentsSystem

紐約清算所同業(yè)銀行支付系統(tǒng)（美國銀行收付系統(tǒng)）P12—132022/12/1914ClearingHouseInterbankPaymeCHIPS簡介這個系統(tǒng)不僅是紐約市的清算系統(tǒng)，也是所有國際美元收付的電腦網(wǎng)絡(luò)中心。由紐約的美國銀行以及設(shè)在紐約的外國銀行組成。每天世界各地的美元清算最后都要直接或間接地通過該系統(tǒng)處理。它處理的金額數(shù)目大，工作效率相當(dāng)高。2022/12/1915CHIPS簡介這個系統(tǒng)不僅是紐約市的清算系統(tǒng)，也是倫敦清算所自動支付系統(tǒng)ClearingHouseAutomatedPaymentSystemP132022/12/1916倫敦清算所自動支付系統(tǒng)ClearingHouseAutoCHAPS簡介該系統(tǒng)不僅是英國倫敦同城的清算交換中心，也是世界所有英磅的清算中心。但一般的銀行不能直接參加交換，需要先通過少數(shù)的清算中心集中進(jìn)行，所以在數(shù)量上及設(shè)備上，均較CHIPS為遜色。2022/12/1917CHAPS簡介該系統(tǒng)不僅是英國倫敦同城的清算交換Trans-EuropeanAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransferSystem

歐洲間實時全額自動清算系統(tǒng)P13—142022/12/1918Trans-EuropeanAutomatedRealTARGET簡介

1995年5月歐洲貨幣當(dāng)局為保證歐元的啟動及貫徹實施歐洲中央銀行體系的單一貨幣政策，保證在任何情況下在當(dāng)天能進(jìn)行大額資金的收付，在德國的法蘭克福建立了一個跨國界的歐元支付清算系統(tǒng)。1999年1月1日正式啟動。它保證了歐元清算效率的及時有效，對歐洲中央銀行實施貨幣政策具有重要的作用。2022/12/1919TARGET簡介1995年5月歐洲貨幣當(dāng)局為保證

SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會P142022/12/1920環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會P142022SWIFT簡介1、名稱：環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（簡稱SWIFT）

2、性質(zhì)：SWIFT是一個國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織，負(fù)責(zé)設(shè)計、建立和管理SWIFT國際網(wǎng)絡(luò)，總部設(shè)在比利時的布魯塞爾，成立于1973年5月。3、該系統(tǒng)能以十幾種語言，全天候地向世界各地提供快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化的通訊服務(wù)，具有安全可靠、高速度低費用、自動加核密押等特點。SWIFT發(fā)報量增長很快，傳統(tǒng)的電傳方式收發(fā)電報量正在逐年下降，SWIFT網(wǎng)絡(luò)已成為國際結(jié)算、收付清算、外匯資金買賣、國際匯兌等各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)的通信主渠道。4、中國銀行：于1983年2月率先加入SWIFT組織。1985年5月正式開通使用SWIFT系統(tǒng)。P802022/12/1921SWIFT簡介1、名稱：環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（簡稱SW

SWIFT銀行識別代碼銀行識別代碼(BankIdentifierCode,BIC)包括：（1）銀行代碼（BankCode）（2）國家代碼（CountryCode）（3）地區(qū)代碼（LocationCode）（4）分行代碼（BranchCode）如果想查某個銀行的BICcode(即SWIFTcode)可以到銀行的網(wǎng)站上查，或者打客戶服務(wù)電話查詢。也可以在以下網(wǎng)站查詢:/biconline/index.cfm?fuseaction=displayfreesearch

Eg.中國銀行上海分行的BIC為：BKCHCNBJ300

中國民生銀行上海分行為：

MSBCCNBJ0022022/12/1922SWIFT銀行識別代碼2022/12/1722

SWIFT電文格式分類（MessageType）SWIFT報文共有十類：第1類：客戶匯款與支票（CustomerPayments&Checks）；第2類：金融機(jī)構(gòu)間頭寸調(diào)撥（FinancialInstitutionTransfers）；第3類：資金市場交易（TreasuryMarketsFX,MM,Derivatives）；第4類：托收與光票（Collections&CashLetters）；第5類：證券（SecuritiesMarkets）；2022/12/1923SWIFT電文格式分類（MessageType）2022第6類：貴金屬（TreasuryMarketsPreciousMetals）；第7類：跟單信用證和保函（DocumentaryCreditsandGuarantees）；第8類：旅行支票（TravelersChecks）；第9類：現(xiàn)金管理與賬務(wù)（CashManagement&CustomerStatus）；第10類：SWIFT系統(tǒng)電報。除上述十類報文外，SWIFT電文還有一個特殊類，即第n類——公共報文組（CommonGroupMessages）。2022/12/1924第6類：貴金屬（TreasuryMarketsPreci

SWIFT電文表示方式（一）項目的表示方式SWIFT電文（Text）由項目(Field)組成，每一種電文格式都規(guī)定了由哪些項目組成。在SWIFT電文中，一些項目是必選項目（MandatoryField），一些項目是可選項目（OptionalField）。（二）日期的表示方式SWIFT電文的日期用六位數(shù)字表示，規(guī)則為：YYMMDD，即年、月、日。2022/12/1925SWIFT電文表示方式2022/12/1725(三)數(shù)字的表示方式在SWIFT電文中，數(shù)字不使用分隔號，小數(shù)點用逗號“，”來表示。如：9876543.21表示為：9876543,21。(四)貨幣的表示方式貨幣以三位大寫英文字母表示，如美元USD，歐元EUR，日元JPY，港元HKD，人民幣CNY，英鎊GBP，瑞士法郎CHF,加拿大元CAD，澳大利亞元AUD，新加坡元SGD等。2022/12/1926(三)數(shù)字的表示方式2022/12/17262.電子單據(jù)——EDI無紙結(jié)算的使用EDI（ElectronicDataIntercharge）電子數(shù)據(jù)交換，是一種主要應(yīng)用于國際貿(mào)易領(lǐng)域的電子商務(wù)技術(shù)，是伴隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展的。EDI就是運用一定標(biāo)準(zhǔn)將數(shù)據(jù)和信息規(guī)范化和格式化，通過計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)將文件從一個企業(yè)輸?shù)搅硪粋€企業(yè)，以實現(xiàn)無紙貿(mào)易。

2022/12/19272.電子單據(jù)——EDI無紙結(jié)算的使用EDI（EleEDI是在EDIFACT標(biāo)準(zhǔn)下以計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托，通過EDI網(wǎng)絡(luò)中心，將與國貿(mào)有關(guān)的工廠、公司、海關(guān)、航運、商檢、銀行和保險等單位連成一個EDI網(wǎng)絡(luò)，用方可以通過公用數(shù)據(jù)網(wǎng)連接到EDI中心，然后把要傳的單證，如：產(chǎn)地證申報單，進(jìn)出口報檢單、進(jìn)口報關(guān)單等傳到EDI服務(wù)中心就會把這些單證相應(yīng)地傳到商檢、海關(guān)等相關(guān)單位，還可以將銀行審單的結(jié)果，傳送到客戶，從而大大加速了貿(mào)易的全過程。

2022/12/1928EDI是在EDIFACT標(biāo)準(zhǔn)下以計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托

我國發(fā)展的障礙：1.盡快出臺EDI的相關(guān)法規(guī)，為EDI的發(fā)展和應(yīng)用保駕護(hù)航；2.在推廣普及EDI的過程中，協(xié)調(diào)的力度不夠，問題在于缺乏統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，兼容性很差，大大降低了EDI的效率；3.EDI是高科技、商貿(mào)結(jié)合的最新產(chǎn)物，對人員素質(zhì)要求較高需要復(fù)合型人才。2022/12/1929我國發(fā)展的障礙：2022/12/1729五、國際結(jié)算的主要研究內(nèi)容

（一）結(jié)算工具票據(jù)：或稱資金單據(jù)，以資金為中心；單據(jù)：或稱商品單據(jù)，以商品為中心；2022/12/1930五、國際結(jié)算的主要研究內(nèi)容（一）結(jié)算工具2022/12/1（二）結(jié)算方式傳統(tǒng)結(jié)算方式——匯款、托收、信用證；其他結(jié)算方式——銀行保函、保理及福費廷；（三）以銀行為中心的劃撥清算目的：以最科學(xué)、有效手段來實現(xiàn)。即要最簡便的，能達(dá)到預(yù)期目的的，而付出最少代價的資金劃撥方式。2022/12/1931（二）結(jié)算方式2022/12/1731六、國際結(jié)算中的慣例三個特點：⑴必須在一定范圍內(nèi)被人們經(jīng)常不斷、反復(fù)地采用。⑵必須有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容。⑶必須在該范圍內(nèi)被人們公認(rèn)并對有關(guān)當(dāng)事人具有約束力。國際慣例畢竟不是法律，對貿(mào)易的當(dāng)事人不具備強(qiáng)制性。2022/12/1932六、國際結(jié)算中的慣例三個特點：2022/12/17321.《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》2.《托收統(tǒng)一規(guī)則》（UniformRulesforCollection---URC），（國際商會第522號出版物）于1996年1月1日始生效；3.《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UniformCustomsandPracticeforCommercialDocumentaryCredit---UCP）（國際商會第600號出版物）2007年7月1日開始生效。4.《國際銀行標(biāo)準(zhǔn)實務(wù)》,簡稱ISBP5.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（ICC458）6.《國際備用信用證慣例》（ISP98）7.《國際保理慣例》（IFC）……2022/12/19331.《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》2022/12/1732022/12/19342022/12/1734七、國際結(jié)算的現(xiàn)代特征（一）國際結(jié)算的規(guī)模和范圍越來越大（二）國際結(jié)算與信貸融資密不可分（三）國際擔(dān)保融入國際結(jié)算（四）政策性金融支持伴隨著國際結(jié)算（五）國際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新（六）國際結(jié)算中商業(yè)信用的比重加大2022/12/1935七、國際結(jié)算的現(xiàn)代特征（一）國際結(jié)算的規(guī)模和范圍越來越大20第二節(jié)國際結(jié)算中的銀行一、銀行在國際結(jié)算中的作用㈠國際匯兌㈡提供信用保證㈢融通資金㈣減少外匯風(fēng)險2022/12/1936第二節(jié)國際結(jié)算中的銀行一、銀行在國際結(jié)算中的作用2022/二、國際結(jié)算中的往來銀行銀行開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支機(jī)構(gòu)或代理行的合作。否則，業(yè)務(wù)就無法順利進(jìn)行。根據(jù)與本行的關(guān)系，可將往來銀行分為兩種類型：(一)聯(lián)行(sisterbank)

1、定義：是指商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,在國內(nèi)、國外設(shè)立的分行和支行。包括橫向關(guān)系（分行之間，主體）；縱向關(guān)系（總行與分行之間）2、類型：分行：不是獨立法人，下設(shè)支行2022/12/1937二、國際結(jié)算中的往來銀行銀行開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支(二)、代理行定義：兩家不同國籍的銀行，互相委托，代辦國際結(jié)算業(yè)務(wù)或提供其他服務(wù)，并建立相互代理業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行。銀行間的代理關(guān)系，一般由雙方銀行的總行之間直接建立。分行不能獨立對外建立代理關(guān)系。案例：中國銀行在海外有40多家分支機(jī)構(gòu)，又與200多個國家和地區(qū)的1500多家銀行建立了5000多家代理行關(guān)系。2022/12/1938(二)、代理行定義：兩家不同國籍的銀行，互相委托，代辦國際結(jié)

1、為什么要建立代理行關(guān)系（1）一家銀行不能在世界各地都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；（2）國際結(jié)算不可能一家銀行直接把款付給受款人；（3）所有收付都要通過銀行間清算來完成；（4）外匯管制的原因。

2022/12/19391、為什么要建立代理行關(guān)系（1）一家銀行不能在世界各地都設(shè)2、建立代理行關(guān)系的程序⑴考察了解對方銀行的資信。⑵簽訂代理行協(xié)議并互換控制文件。⑶雙方銀行確認(rèn)控制文件2022/12/19402、建立代理行關(guān)系的程序⑴考察了解對方銀行的資信。2022/3、控制文件的內(nèi)容控制文件包括：

1）密押：是兩家銀行之間事先約定的專用押碼，在發(fā)送電報時，由發(fā)電行在在電文中加注的密碼，經(jīng)收電行核對相符，即可確認(rèn)電報或電傳的真實性。建立密押關(guān)系可由一方用寄送密押給對方銀行，經(jīng)雙方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己密押。

2）印鑒式樣：簽字樣本是銀行有權(quán)簽字人員的簽字式樣和其權(quán)力等級的文件，用以確認(rèn)銀行之間的信函、憑證、票據(jù)等的真實性。

3）費率表：是銀行在辦理代理業(yè)務(wù)時收費的依據(jù)。2022/12/19413、控制文件的內(nèi)容控制文件包括：2022/12/1744、代理行的類型代理行又可分為賬戶行和非賬戶行。賬戶行：代理行之間單方或雙方相互在對方銀行開立了賬戶的代理行，賬戶行之間可以直接代理貨幣收付。通常二者之間的業(yè)務(wù)往來較多。非賬戶行：沒有建立專門賬戶關(guān)系的代理行，非賬戶行之間的代理貨幣收付需要通過第三家銀行辦理，時間和費用的耗費比賬戶行更大。2022/12/19424、代理行的類型代理行又可分為賬戶行和非賬戶行。2022/1三、往來銀行的選擇首先選擇聯(lián)行。因為本行與聯(lián)行是一個不可分割的整體，利益共享，風(fēng)險共擔(dān)。其次選擇賬戶行。與建立本行的分支機(jī)構(gòu)相比，代理行關(guān)系的建立成本更低，更靈活，更普遍，它在國際結(jié)算中具有相當(dāng)重要的地位。最后的選擇是非賬戶行。在沒有聯(lián)行和賬戶行的少數(shù)地區(qū)，要開展業(yè)務(wù)只能委托非賬戶行的代理行。資金收付不太方便，需要通過其他銀行辦理。2022/12/1943三、往來銀行的選擇首先選擇聯(lián)行。因為本行與聯(lián)行是一個不可分割國際結(jié)算

INTERNATIONAILSETTLEMENT2022/12/1944國際結(jié)算

INTERNATIONAILSE第一章國際結(jié)算概述第一節(jié)國際結(jié)算的基本概念國際結(jié)算的含義產(chǎn)生國際結(jié)算的原因國際結(jié)算的分類國際結(jié)算的性質(zhì)和特點國際結(jié)算的基本內(nèi)容國際結(jié)算的發(fā)展趨勢SWIFT2022/12/1945第一章國際結(jié)算概述第一節(jié)國際結(jié)算的基本概念2022/一、國際結(jié)算的含義兩個不同國家的當(dāng)事人，不論是個人間的、單位間的、企業(yè)間的，或政府間的當(dāng)事人因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國際借貸、金融交易，需要通過銀行辦理的兩國間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國際結(jié)算。國際結(jié)算Internationalsettlement是指為清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系(或跨國轉(zhuǎn)移資金)而發(fā)生在不同國家之間的貨幣收付活動。2022/12/1946一、國際結(jié)算的含義兩個不同國家的當(dāng)事人，不論是個人即應(yīng)用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采用一定的方式（匯付、托收、信用證等），利用一定的渠道（通訊網(wǎng)、電腦網(wǎng)等），通過一定的媒介機(jī)構(gòu)（銀行或其他金融機(jī)構(gòu)等），進(jìn)行國與國之間的貨幣收支行為，從而使國際間債權(quán)債務(wù)得以清償或?qū)崿F(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移2022/12/1947即應(yīng)用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采用一定的方式（產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：1）最主要的是貿(mào)易2）是因提供勞務(wù)而產(chǎn)生的結(jié)算。3）是對外投資和借貸資金的轉(zhuǎn)移。4）是政府間的資金收付5）其他：如國際旅游所支付的款項、國外親友贈款、出國留學(xué)所支付的學(xué)費、繼承遺產(chǎn)、以及股票紅利的匯回等2022/12/1948產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：產(chǎn)生國際結(jié)算的原因：2022/12/17按債權(quán)債務(wù)產(chǎn)生的原因

國際結(jié)算

國際非貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算金融交易結(jié)算

無償轉(zhuǎn)移結(jié)算

其他結(jié)算

國際貿(mào)易結(jié)算二、國際結(jié)算的種類

2022/12/1949按債權(quán)債務(wù)產(chǎn)生的原因國際結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算金三、國際結(jié)算的性質(zhì)和特點1.國際結(jié)算與國際金融密切相關(guān)2.國際貿(mào)易是國際結(jié)算產(chǎn)生和發(fā)展的重要依據(jù)3.國際結(jié)算是一項商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)4.國際結(jié)算是有關(guān)國際慣例表現(xiàn)最充分的領(lǐng)域5.國際結(jié)算業(yè)務(wù)難度較高，風(fēng)險較大2022/12/1950三、國際結(jié)算的性質(zhì)和特點1.國際結(jié)算與國際金融密切相關(guān)202四、國際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展（一）現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算

1、現(xiàn)金結(jié)算局限性：風(fēng)險大，如自然災(zāi)害、劫持、盜竊等帶來損失；費用高；運期長，造成資金長期占壓，不利于資金周轉(zhuǎn)。

2、非現(xiàn)金結(jié)算以商業(yè)票據(jù)來結(jié)算債權(quán)債務(wù)2022/12/1951四、國際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展（一）現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算202紐約買方甲倫敦賣方乙倫敦買方丙①商品A①商品C③買入④匯票⑤提示匯票⑥付款②匯票紐約賣方丁案例：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)2022/12/1952紐約買方甲倫敦賣方乙倫敦買方丙①商品A①商品C出票人收款人付款人分析：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)乙-丁甲乙2022/12/1953出票人收款人付款人分析：商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)乙-丁甲（二）從商人間的直接結(jié)算發(fā)展到以銀行為中介的轉(zhuǎn)帳結(jié)算

銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)有其有利條件：1.網(wǎng)絡(luò)遍及全球；2.資金雄厚，信用卓著；3.可使大量的債權(quán)債務(wù)關(guān)系在最大限度內(nèi)加以抵消，大大節(jié)省費用和利息支出2022/12/1954（二）從商人間的直接結(jié)算發(fā)展到以銀行為中介的轉(zhuǎn)帳結(jié)算

銀行辦貨物單據(jù)化---代表貨物所有權(quán)（B/L）交單=交貨履約證書化---按時（B/L日期）按質(zhì)（質(zhì)量證書）按量（數(shù)量證書）（三）從“憑貨付款”到“憑單付款”2022/12/1955貨物單據(jù)化---代表貨物所有權(quán)（B/L）（三）從“憑貨付款”（四）從人工結(jié)算到電子結(jié)算

1.主要清算系統(tǒng)簡介CHIPSCHAPSTARGETSWIFT2022/12/1956（四）從人工結(jié)算到電子結(jié)算

1.主要清算系統(tǒng)簡介CHIPS2ClearingHouseInterbankPaymentsSystem

紐約清算所同業(yè)銀行支付系統(tǒng)（美國銀行收付系統(tǒng)）P12—132022/12/1957ClearingHouseInterbankPaymeCHIPS簡介這個系統(tǒng)不僅是紐約市的清算系統(tǒng)，也是所有國際美元收付的電腦網(wǎng)絡(luò)中心。由紐約的美國銀行以及設(shè)在紐約的外國銀行組成。每天世界各地的美元清算最后都要直接或間接地通過該系統(tǒng)處理。它處理的金額數(shù)目大，工作效率相當(dāng)高。2022/12/1958CHIPS簡介這個系統(tǒng)不僅是紐約市的清算系統(tǒng)，也是倫敦清算所自動支付系統(tǒng)ClearingHouseAutomatedPaymentSystemP132022/12/1959倫敦清算所自動支付系統(tǒng)ClearingHouseAutoCHAPS簡介該系統(tǒng)不僅是英國倫敦同城的清算交換中心，也是世界所有英磅的清算中心。但一般的銀行不能直接參加交換，需要先通過少數(shù)的清算中心集中進(jìn)行，所以在數(shù)量上及設(shè)備上，均較CHIPS為遜色。2022/12/1960CHAPS簡介該系統(tǒng)不僅是英國倫敦同城的清算交換Trans-EuropeanAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransferSystem

歐洲間實時全額自動清算系統(tǒng)P13—142022/12/1961Trans-EuropeanAutomatedRealTARGET簡介

1995年5月歐洲貨幣當(dāng)局為保證歐元的啟動及貫徹實施歐洲中央銀行體系的單一貨幣政策，保證在任何情況下在當(dāng)天能進(jìn)行大額資金的收付，在德國的法蘭克福建立了一個跨國界的歐元支付清算系統(tǒng)。1999年1月1日正式啟動。它保證了歐元清算效率的及時有效，對歐洲中央銀行實施貨幣政策具有重要的作用。2022/12/1962TARGET簡介1995年5月歐洲貨幣當(dāng)局為保證

SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會P142022/12/1963環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會P142022SWIFT簡介1、名稱：環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（簡稱SWIFT）

2、性質(zhì)：SWIFT是一個國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織，負(fù)責(zé)設(shè)計、建立和管理SWIFT國際網(wǎng)絡(luò)，總部設(shè)在比利時的布魯塞爾，成立于1973年5月。3、該系統(tǒng)能以十幾種語言，全天候地向世界各地提供快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化的通訊服務(wù)，具有安全可靠、高速度低費用、自動加核密押等特點。SWIFT發(fā)報量增長很快，傳統(tǒng)的電傳方式收發(fā)電報量正在逐年下降，SWIFT網(wǎng)絡(luò)已成為國際結(jié)算、收付清算、外匯資金買賣、國際匯兌等各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)的通信主渠道。4、中國銀行：于1983年2月率先加入SWIFT組織。1985年5月正式開通使用SWIFT系統(tǒng)。P802022/12/1964SWIFT簡介1、名稱：環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（簡稱SW

SWIFT銀行識別代碼銀行識別代碼(BankIdentifierCode,BIC)包括：（1）銀行代碼（BankCode）（2）國家代碼（CountryCode）（3）地區(qū)代碼（LocationCode）（4）分行代碼（BranchCode）如果想查某個銀行的BICcode(即SWIFTcode)可以到銀行的網(wǎng)站上查，或者打客戶服務(wù)電話查詢。也可以在以下網(wǎng)站查詢:/biconline/index.cfm?fuseaction=displayfreesearch

Eg.中國銀行上海分行的BIC為：BKCHCNBJ300

中國民生銀行上海分行為：

MSBCCNBJ0022022/12/1965SWIFT銀行識別代碼2022/12/1722

SWIFT電文格式分類（MessageType）SWIFT報文共有十類：第1類：客戶匯款與支票（CustomerPayments&Checks）；第2類：金融機(jī)構(gòu)間頭寸調(diào)撥（FinancialInstitutionTransfers）；第3類：資金市場交易（TreasuryMarketsFX,MM,Derivatives）；第4類：托收與光票（Collections&CashLetters）；第5類：證券（SecuritiesMarkets）；2022/12/1966SWIFT電文格式分類（MessageType）2022第6類：貴金屬（TreasuryMarketsPreciousMetals）；第7類：跟單信用證和保函（DocumentaryCreditsandGuarantees）；第8類：旅行支票（TravelersChecks）；第9類：現(xiàn)金管理與賬務(wù)（CashManagement&CustomerStatus）；第10類：SWIFT系統(tǒng)電報。除上述十類報文外，SWIFT電文還有一個特殊類，即第n類——公共報文組（CommonGroupMessages）。2022/12/1967第6類：貴金屬（TreasuryMarketsPreci

SWIFT電文表示方式（一）項目的表示方式SWIFT電文（Text）由項目(Field)組成，每一種電文格式都規(guī)定了由哪些項目組成。在SWIFT電文中，一些項目是必選項目（MandatoryField），一些項目是可選項目（OptionalField）。（二）日期的表示方式SWIFT電文的日期用六位數(shù)字表示，規(guī)則為：YYMMDD，即年、月、日。2022/12/1968SWIFT電文表示方式2022/12/1725(三)數(shù)字的表示方式在SWIFT電文中，數(shù)字不使用分隔號，小數(shù)點用逗號“，”來表示。如：9876543.21表示為：9876543,21。(四)貨幣的表示方式貨幣以三位大寫英文字母表示，如美元USD，歐元EUR，日元JPY，港元HKD，人民幣CNY，英鎊GBP，瑞士法郎CHF,加拿大元CAD，澳大利亞元AUD，新加坡元SGD等。2022/12/1969(三)數(shù)字的表示方式2022/12/17262.電子單據(jù)——EDI無紙結(jié)算的使用EDI（ElectronicDataIntercharge）電子數(shù)據(jù)交換，是一種主要應(yīng)用于國際貿(mào)易領(lǐng)域的電子商務(wù)技術(shù)，是伴隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展的。EDI就是運用一定標(biāo)準(zhǔn)將數(shù)據(jù)和信息規(guī)范化和格式化，通過計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)將文件從一個企業(yè)輸?shù)搅硪粋€企業(yè)，以實現(xiàn)無紙貿(mào)易。

2022/12/19702.電子單據(jù)——EDI無紙結(jié)算的使用EDI（EleEDI是在EDIFACT標(biāo)準(zhǔn)下以計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托，通過EDI網(wǎng)絡(luò)中心，將與國貿(mào)有關(guān)的工廠、公司、海關(guān)、航運、商檢、銀行和保險等單位連成一個EDI網(wǎng)絡(luò)，用方可以通過公用數(shù)據(jù)網(wǎng)連接到EDI中心，然后把要傳的單證，如：產(chǎn)地證申報單，進(jìn)出口報檢單、進(jìn)口報關(guān)單等傳到EDI服務(wù)中心就會把這些單證相應(yīng)地傳到商檢、海關(guān)等相關(guān)單位，還可以將銀行審單的結(jié)果，傳送到客戶，從而大大加速了貿(mào)易的全過程。

2022/12/1971EDI是在EDIFACT標(biāo)準(zhǔn)下以計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托

我國發(fā)展的障礙：1.盡快出臺EDI的相關(guān)法規(guī)，為EDI的發(fā)展和應(yīng)用保駕護(hù)航；2.在推廣普及EDI的過程中，協(xié)調(diào)的力度不夠，問題在于缺乏統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，兼容性很差，大大降低了EDI的效率；3.EDI是高科技、商貿(mào)結(jié)合的最新產(chǎn)物，對人員素質(zhì)要求較高需要復(fù)合型人才。2022/12/1972我國發(fā)展的障礙：2022/12/1729五、國際結(jié)算的主要研究內(nèi)容

（一）結(jié)算工具票據(jù)：或稱資金單據(jù)，以資金為中心；單據(jù)：或稱商品單據(jù)，以商品為中心；2022/12/1973五、國際結(jié)算的主要研究內(nèi)容（一）結(jié)算工具2022/12/1（二）結(jié)算方式傳統(tǒng)結(jié)算方式——匯款、托收、信用證；其他結(jié)算方式——銀行保函、保理及福費廷；（三）以銀行為中心的劃撥清算目的：以最科學(xué)、有效手段來實現(xiàn)。即要最簡便的，能達(dá)到預(yù)期目的的，而付出最少代價的資金劃撥方式。2022/12/1974（二）結(jié)算方式2022/12/1731六、國際結(jié)算中的慣例三個特點：⑴必須在一定范圍內(nèi)被人們經(jīng)常不斷、反復(fù)地采用。⑵必須有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容。⑶必須在該范圍內(nèi)被人們公認(rèn)并對有關(guān)當(dāng)事人具有約束力。國際慣例畢竟不是法律，對貿(mào)易的當(dāng)事人不具備強(qiáng)制性。2022/12/1975六、國際結(jié)算中的慣例三個特點：2022/12/17321.《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》2.《托收統(tǒng)一規(guī)則》（UniformRulesforCollection---URC），（國際商會第522號出版物）于1996年1月1日始生效；3.《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UniformCustomsandPracticeforCommercialDocumentaryCredit---UCP）（國際商會第600號出版物）2007年7月1日開始生效。4.《國際銀行標(biāo)準(zhǔn)實務(wù)》,簡稱ISBP5.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（ICC458）6.《國際備用信用證慣例》（ISP98）7.《國際保理慣例》（IFC）……2022/12/19761.《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》2022/12/1732022/12/19772022/12/1734七、國際結(jié)算的現(xiàn)代特征（一）國際結(jié)算的規(guī)模和范圍越來越大（二）國際結(jié)算與信貸融資密不可分