風(fēng)險管理與保險課件

第一章風(fēng)險管理與保險第一章風(fēng)險管理與保險1本章主要內(nèi)容風(fēng)險概述風(fēng)險管理風(fēng)險與保險本章主要內(nèi)容風(fēng)險概述2

第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的含義二、風(fēng)險的組成要素三、風(fēng)險的分類

第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的含義3一、風(fēng)險的含義1.含義：風(fēng)險是一種客觀存在的，是人們在從事某種活動或決策過程中，未來結(jié)果的隨機(jī)不確定性。風(fēng)險是一種客觀存在的狀態(tài)風(fēng)險是與損失相關(guān)的狀態(tài)風(fēng)險是損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)一、風(fēng)險的含義1.含義：風(fēng)險是一種客觀存在的，是人們在從事某4一、風(fēng)險的含義2.風(fēng)險的度量期望值：均值方差：度量對均值的偏差標(biāo)準(zhǔn)差：方差的開方，標(biāo)準(zhǔn)差是常用的風(fēng)險度量指標(biāo)。一、風(fēng)險的含義2.風(fēng)險的度量5風(fēng)險度量舉例說明損失結(jié)果概率￥00.80￥2,5000.20風(fēng)險度量舉例說明損失結(jié)果概率￥00.80￥2,5000.206風(fēng)險度量舉例說明期望損失=（0.80）（￥0）+（0.20）（￥2,500）=￥500方差=0.8(￥0-￥500)2+0.2(￥2,500-￥500)2=￥1,000,000標(biāo)準(zhǔn)差=[￥1,000,000]1/2=￥1,000風(fēng)險度量舉例說明期望損失=（0.80）（￥0）+（0.20）7一、風(fēng)險的含義3.風(fēng)險的特性客觀性不確定性普遍性社會性可測性可變性一、風(fēng)險的含義3.風(fēng)險的特性8二、風(fēng)險的組成要素

1.風(fēng)險因素(Hazard)

也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。因此，風(fēng)險因素是就產(chǎn)生或增加損失頻率(Lossfrequency)與損失程度(Lossseverity)的情況來說的。

※風(fēng)險因素通常可分為三類：

實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素

道德風(fēng)險因素

心理風(fēng)險因素

二、風(fēng)險的組成要素1.風(fēng)險因素(Hazard)9二、風(fēng)險的組成要素

2.風(fēng)險事故(Peril)

也稱風(fēng)險事件，是引起損失或損失增加的直接原因或外在事件，也即指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)、以至引起損失的結(jié)果?！L(fēng)險因素是損失的間接原因，因?yàn)轱L(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險事故是損失的媒介物?！L(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。

二、風(fēng)險的組成要素2.風(fēng)險事故(Peril)10二、風(fēng)險的組成要素

3.損失(Loss)損失作為風(fēng)險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非故意的(Unintentional)、非計(jì)劃的(unplanned)和非預(yù)期的(Unexpected)經(jīng)濟(jì)價值(Economicvalue)的減少?！@一定義包含兩個重要的要素：一是“非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的”；二是“經(jīng)濟(jì)價值的減少”。兩者缺一不可，否則就不構(gòu)成損失?！鶕p失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實(shí)質(zhì)損失(Physicalloss)；后者是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶來的無形損失，包括額外費(fèi)用損失(Extraexpensesloss)、收入損失(Incomeloss)和責(zé)任損失(Liabilityloss)。

二、風(fēng)險的組成要素3.損失(Loss)11二、風(fēng)險的組成要素

4.風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)系三者之間存在因果關(guān)系，即風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，而風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失。

風(fēng)險因素風(fēng)險事故損失的可能風(fēng)險二、風(fēng)險的組成要素4.風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)12三、風(fēng)險的分類1、按風(fēng)險的性質(zhì)分類1）純粹風(fēng)險：是指那些只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險。

2）投機(jī)風(fēng)險：是指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。

※純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之。而后者卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風(fēng)險而為之。三、風(fēng)險的分類1、按風(fēng)險的性質(zhì)分類13三、風(fēng)險的分類

2、按風(fēng)險的對象分類1）財產(chǎn)風(fēng)險：是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險。2）責(zé)任風(fēng)險：是指個人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險。3）信用風(fēng)險：是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。4）人身風(fēng)險：是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險。三、風(fēng)險的分類2、按風(fēng)險的對象分類14三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類1）自然風(fēng)險

因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導(dǎo)致的對人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風(fēng)險事故。2）社會風(fēng)險

社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類15三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類3）政治風(fēng)險

政治風(fēng)險又稱為國家風(fēng)險，它是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險。4）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險。三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類16

企業(yè)風(fēng)險分類（1）內(nèi)部外部戰(zhàn)略風(fēng)險新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并風(fēng)險，品牌建立，收益變化市場需求變化，法律改變，訴訟，失去主要客戶或供應(yīng)商，競爭對手財務(wù)風(fēng)險現(xiàn)金流，資產(chǎn)流動性，經(jīng)濟(jì)周期，股票市場，價格風(fēng)險，利率風(fēng)險，匯率風(fēng)險，信用風(fēng)險運(yùn)營風(fēng)險安全生產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)，網(wǎng)絡(luò)安全，環(huán)境保護(hù)，人力資源，賠償責(zé)任管理責(zé)任，合規(guī)，供應(yīng)鏈危害性風(fēng)險火災(zāi)，車船事故，人身傷亡自然災(zāi)害，偷竊，恐怖襲擊中國國資委在《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》中對風(fēng)險的分類企業(yè)風(fēng)險分類（1）內(nèi)部外部戰(zhàn)略風(fēng)險新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并17

第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念二、風(fēng)險管理的過程三、風(fēng)險管理的基本方法

第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念18一、風(fēng)險管理的概念1.含義：風(fēng)險管理是指風(fēng)險主體通過對危險進(jìn)行識別和度量，并選擇有效的手段，有計(jì)劃有目的地處理風(fēng)險，以期用最小的成本獲得最大的安全保障?！鳛楠?dú)立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學(xué)科，到了上世紀(jì)50年代才在美國開始興起，迄今風(fēng)險管理的科學(xué)方法尚未充分發(fā)展?！?0世紀(jì)末，出現(xiàn)了整體化風(fēng)險管理這一嶄新的概念，即把純粹風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險（價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等）綜合起來加以研究和管理。

一、風(fēng)險管理的概念1.含義：19一、風(fēng)險管理的概念2.風(fēng)險成本：

是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。第一，風(fēng)險損失的實(shí)際成本。風(fēng)險損失的實(shí)際成本由風(fēng)險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成。第二，風(fēng)險損失的無形成本。風(fēng)險損失的無形成本是指風(fēng)險對社會經(jīng)濟(jì)福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果。第三，預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本。為預(yù)防和控制風(fēng)險損失，必須采取各種措施而支付的費(fèi)用費(fèi)。具體包括資本支出和折舊費(fèi)、安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計(jì)劃費(fèi)用、施教費(fèi)以及增加的機(jī)會成本。一、風(fēng)險管理的概念2.風(fēng)險成本：203.風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的位置經(jīng)營管理戰(zhàn)略管理風(fēng)險管理戰(zhàn)略管理:創(chuàng)造企業(yè)明天的價值風(fēng)險管理:通過減少風(fēng)險成本，保護(hù)企業(yè)今天和明天的價值；通過抓住風(fēng)險機(jī)遇，創(chuàng)造企業(yè)今天和明天的價值經(jīng)營管理:創(chuàng)造企業(yè)今天的價值3.風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的位置經(jīng)營戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略管理:創(chuàng)造21二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)2.風(fēng)險識別3.風(fēng)險衡量4.選擇風(fēng)險管理方法5.檢查和評估二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)22二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)(1)降低損失成本。(2)減輕和消除精神壓力。損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)(1)維持企業(yè)的生存。(2)生產(chǎn)能力的保持與利潤計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。(3)保持企業(yè)的服務(wù)能力。(4)履行社會責(zé)任。二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)23二、風(fēng)險管理的過程2.風(fēng)險識別(RiskIdentification)是經(jīng)濟(jì)單位和個人對所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類整理并對風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。3.風(fēng)險的估測(RiskMeasurement，RiskEvaluation)風(fēng)險的估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。二、風(fēng)險管理的過程2.風(fēng)險識別(RiskIdentifi24三、風(fēng)險管理的基本方法（一）風(fēng)險規(guī)避（二）損失控制（三）損失融資三、風(fēng)險管理的基本方法（一）風(fēng)險規(guī)避25（一）風(fēng)險規(guī)避（回避）1、風(fēng)險規(guī)避意味著將某種事故發(fā)生的可能性降低到零，即完全避免參加某項(xiàng)活動。2、風(fēng)險規(guī)避存在的問題（1）可能但不可行，如與水有關(guān)的風(fēng)險（2）回避某一類風(fēng)險可能面臨另一類風(fēng)險，如不坐船，有汽車火車飛機(jī)的風(fēng)險（3）可能造成利益受損，如新產(chǎn)品（新藥）研制（一）風(fēng)險規(guī)避（回避）1、風(fēng)險規(guī)避意味著將某種事故發(fā)生的可能26（二）損失控制通過降低損失發(fā)生頻率和/或損失嚴(yán)重程度來降低損失的期望成本的行為，稱為損失控制。損失控制的兩種方法1、防損：主要影響損失發(fā)生頻率，如，飛機(jī)機(jī)械故障定期檢修2、減損：主要影響損失嚴(yán)重程度，如，自動滅火系統(tǒng)，汽車安全氣囊（二）損失控制通過降低損失發(fā)生頻率和/或損失嚴(yán)重程度來降低損27（二）損失控制很多損失控制方法同時影響損失發(fā)生頻率和損失嚴(yán)重程度，不易明確歸為其中一類。如，消費(fèi)品的安全檢查。損失究竟增加還是減少？要綜合看。如，汽車安全氣囊。汽車事故發(fā)生時氣囊減少的損失，氣囊意外膨脹或膨脹過力造成的損失，還有，由于安裝安全氣囊使司機(jī)粗心駕駛而增加的損失。（二）損失控制很多損失控制方法同時影響損失發(fā)生頻率和損失嚴(yán)重28（三）損失（風(fēng)險）融資為了償付或沖抵損失而采取的資金融通的措施，稱為損失融資。損失融資的兩種方法1、自留2、轉(zhuǎn)移（三）損失（風(fēng)險）融資為了償付或沖抵損失而采取的資金融通的措291、自留當(dāng)損失是由個人或組織的自有基金來支付時，那么這些損失就是通過自留來融資的。自留往往有三種情況

（1）對潛在損失估計(jì)不足

（2）損失金額相對較低，經(jīng)濟(jì)上微不足道

（3）通過對風(fēng)險和風(fēng)險管理方法的認(rèn)真分析，決定全部或部分承擔(dān)某些風(fēng)險。當(dāng)一個機(jī)構(gòu)對某種可保風(fēng)險采取了高度正式化的自留方法時，有時我們說這個機(jī)構(gòu)已對風(fēng)險“自?！绷?。有些大公司還建立了專業(yè)自保公司。1、自留當(dāng)損失是由個人或組織的自有基金來支付時，那么這些損302、轉(zhuǎn)移（1）保險保險購買者向保險公司繳納保費(fèi)，保險公司接受保費(fèi)，建立基金以賠付特定損失（實(shí)際上等于為這些損失進(jìn)行融資）。保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施。（2）其他合同性的風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施2、轉(zhuǎn)移（1）保險31

第三節(jié)風(fēng)險與保險一、風(fēng)險、風(fēng)險管理與保險的關(guān)系二、可保風(fēng)險

第三節(jié)風(fēng)險與保險一、風(fēng)險、風(fēng)險管理與保險的關(guān)系32一、風(fēng)險、風(fēng)險管理和保險的關(guān)系1、風(fēng)險是保險產(chǎn)生和存在的前提2、風(fēng)險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)3、保險是風(fēng)險管理的傳統(tǒng)有效的措施4、保險經(jīng)營效益受風(fēng)險管理技術(shù)的制約一、風(fēng)險、風(fēng)險管理和保險的關(guān)系1、風(fēng)險是保險產(chǎn)生和存在的前33二、可保風(fēng)險1、風(fēng)險損失可以用貨幣計(jì)量；2、風(fēng)險事件的發(fā)生是偶然的、意外的；3、必須有大量、同質(zhì)標(biāo)的存在；4、損失應(yīng)有較大損失發(fā)生的可能性，且不能發(fā)生巨災(zāi)損失。二、可保風(fēng)險1、風(fēng)險損失可以用貨幣計(jì)量；34第一章風(fēng)險管理與保險第一章風(fēng)險管理與保險35本章主要內(nèi)容風(fēng)險概述風(fēng)險管理風(fēng)險與保險本章主要內(nèi)容風(fēng)險概述36

第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的含義二、風(fēng)險的組成要素三、風(fēng)險的分類

第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的含義37一、風(fēng)險的含義1.含義：風(fēng)險是一種客觀存在的，是人們在從事某種活動或決策過程中，未來結(jié)果的隨機(jī)不確定性。風(fēng)險是一種客觀存在的狀態(tài)風(fēng)險是與損失相關(guān)的狀態(tài)風(fēng)險是損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)一、風(fēng)險的含義1.含義：風(fēng)險是一種客觀存在的，是人們在從事某38一、風(fēng)險的含義2.風(fēng)險的度量期望值：均值方差：度量對均值的偏差標(biāo)準(zhǔn)差：方差的開方，標(biāo)準(zhǔn)差是常用的風(fēng)險度量指標(biāo)。一、風(fēng)險的含義2.風(fēng)險的度量39風(fēng)險度量舉例說明損失結(jié)果概率￥00.80￥2,5000.20風(fēng)險度量舉例說明損失結(jié)果概率￥00.80￥2,5000.2040風(fēng)險度量舉例說明期望損失=（0.80）（￥0）+（0.20）（￥2,500）=￥500方差=0.8(￥0-￥500)2+0.2(￥2,500-￥500)2=￥1,000,000標(biāo)準(zhǔn)差=[￥1,000,000]1/2=￥1,000風(fēng)險度量舉例說明期望損失=（0.80）（￥0）+（0.20）41一、風(fēng)險的含義3.風(fēng)險的特性客觀性不確定性普遍性社會性可測性可變性一、風(fēng)險的含義3.風(fēng)險的特性42二、風(fēng)險的組成要素

1.風(fēng)險因素(Hazard)

也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。因此，風(fēng)險因素是就產(chǎn)生或增加損失頻率(Lossfrequency)與損失程度(Lossseverity)的情況來說的。

※風(fēng)險因素通?？煞譃槿悾?/p>

實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素

道德風(fēng)險因素

心理風(fēng)險因素

二、風(fēng)險的組成要素1.風(fēng)險因素(Hazard)43二、風(fēng)險的組成要素

2.風(fēng)險事故(Peril)

也稱風(fēng)險事件，是引起損失或損失增加的直接原因或外在事件，也即指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)、以至引起損失的結(jié)果?！L(fēng)險因素是損失的間接原因，因?yàn)轱L(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險事故是損失的媒介物?！L(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。

二、風(fēng)險的組成要素2.風(fēng)險事故(Peril)44二、風(fēng)險的組成要素

3.損失(Loss)損失作為風(fēng)險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非故意的(Unintentional)、非計(jì)劃的(unplanned)和非預(yù)期的(Unexpected)經(jīng)濟(jì)價值(Economicvalue)的減少?！@一定義包含兩個重要的要素：一是“非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的”；二是“經(jīng)濟(jì)價值的減少”。兩者缺一不可，否則就不構(gòu)成損失。※損失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實(shí)質(zhì)損失(Physicalloss)；后者是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶來的無形損失，包括額外費(fèi)用損失(Extraexpensesloss)、收入損失(Incomeloss)和責(zé)任損失(Liabilityloss)。

二、風(fēng)險的組成要素3.損失(Loss)45二、風(fēng)險的組成要素

4.風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)系三者之間存在因果關(guān)系，即風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，而風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失。

風(fēng)險因素風(fēng)險事故損失的可能風(fēng)險二、風(fēng)險的組成要素4.風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)46三、風(fēng)險的分類1、按風(fēng)險的性質(zhì)分類1）純粹風(fēng)險：是指那些只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險。

2）投機(jī)風(fēng)險：是指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。

※純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之。而后者卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風(fēng)險而為之。三、風(fēng)險的分類1、按風(fēng)險的性質(zhì)分類47三、風(fēng)險的分類

2、按風(fēng)險的對象分類1）財產(chǎn)風(fēng)險：是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險。2）責(zé)任風(fēng)險：是指個人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險。3）信用風(fēng)險：是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。4）人身風(fēng)險：是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險。三、風(fēng)險的分類2、按風(fēng)險的對象分類48三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類1）自然風(fēng)險

因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導(dǎo)致的對人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風(fēng)險事故。2）社會風(fēng)險

社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類49三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類3）政治風(fēng)險

政治風(fēng)險又稱為國家風(fēng)險，它是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險。4）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險。三、風(fēng)險的分類3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類50

企業(yè)風(fēng)險分類（1）內(nèi)部外部戰(zhàn)略風(fēng)險新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并風(fēng)險，品牌建立，收益變化市場需求變化，法律改變，訴訟，失去主要客戶或供應(yīng)商，競爭對手財務(wù)風(fēng)險現(xiàn)金流，資產(chǎn)流動性，經(jīng)濟(jì)周期，股票市場，價格風(fēng)險，利率風(fēng)險，匯率風(fēng)險，信用風(fēng)險運(yùn)營風(fēng)險安全生產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)，網(wǎng)絡(luò)安全，環(huán)境保護(hù)，人力資源，賠償責(zé)任管理責(zé)任，合規(guī)，供應(yīng)鏈危害性風(fēng)險火災(zāi)，車船事故，人身傷亡自然災(zāi)害，偷竊，恐怖襲擊中國國資委在《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》中對風(fēng)險的分類企業(yè)風(fēng)險分類（1）內(nèi)部外部戰(zhàn)略風(fēng)險新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并51

第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念二、風(fēng)險管理的過程三、風(fēng)險管理的基本方法

第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念52一、風(fēng)險管理的概念1.含義：風(fēng)險管理是指風(fēng)險主體通過對危險進(jìn)行識別和度量，并選擇有效的手段，有計(jì)劃有目的地處理風(fēng)險，以期用最小的成本獲得最大的安全保障?！鳛楠?dú)立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學(xué)科，到了上世紀(jì)50年代才在美國開始興起，迄今風(fēng)險管理的科學(xué)方法尚未充分發(fā)展?！?0世紀(jì)末，出現(xiàn)了整體化風(fēng)險管理這一嶄新的概念，即把純粹風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險（價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等）綜合起來加以研究和管理。

一、風(fēng)險管理的概念1.含義：53一、風(fēng)險管理的概念2.風(fēng)險成本：

是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。第一，風(fēng)險損失的實(shí)際成本。風(fēng)險損失的實(shí)際成本由風(fēng)險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成。第二，風(fēng)險損失的無形成本。風(fēng)險損失的無形成本是指風(fēng)險對社會經(jīng)濟(jì)福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果。第三，預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本。為預(yù)防和控制風(fēng)險損失，必須采取各種措施而支付的費(fèi)用費(fèi)。具體包括資本支出和折舊費(fèi)、安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計(jì)劃費(fèi)用、施教費(fèi)以及增加的機(jī)會成本。一、風(fēng)險管理的概念2.風(fēng)險成本：543.風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的位置經(jīng)營管理戰(zhàn)略管理風(fēng)險管理戰(zhàn)略管理:創(chuàng)造企業(yè)明天的價值風(fēng)險管理:通過減少風(fēng)險成本，保護(hù)企業(yè)今天和明天的價值；通過抓住風(fēng)險機(jī)遇，創(chuàng)造企業(yè)今天和明天的價值經(jīng)營管理:創(chuàng)造企業(yè)今天的價值3.風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的位置經(jīng)營戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略管理:創(chuàng)造55二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)2.風(fēng)險識別3.風(fēng)險衡量4.選擇風(fēng)險管理方法5.檢查和評估二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)56二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)(1)降低損失成本。(2)減輕和消除精神壓力。損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)(1)維持企業(yè)的生存。(2)生產(chǎn)能力的保持與利潤計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。(3)保持企業(yè)的服務(wù)能力。(4)履行社會責(zé)任。二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)57二、風(fēng)險管理的過程2.風(fēng)險識別(RiskIdentification)是經(jīng)濟(jì)單位和個人對所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類整理并對風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。3.風(fēng)險的估測(RiskMeasurement，RiskEvaluation)風(fēng)險的估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。二、風(fēng)險管理的過程2.風(fēng)險識別(RiskIdentifi58三、風(fēng)險管理的基本方法（一）風(fēng)險規(guī)避（二）損失控制（三）損失融資三、風(fēng)險管理的基本方法（一）風(fēng)險規(guī)避59（一）風(fēng)險規(guī)避（回避）1、風(fēng)險規(guī)避意味著將某種事故發(fā)生的可能性降低到零，即完全避免參加某項(xiàng)活動。2、風(fēng)險規(guī)避存在的問題（1）可能但不可行，如與水有關(guān)的風(fēng)險（2）回避某一類風(fēng)險可能面臨另一類風(fēng)險，如不坐船，有汽車火車飛機(jī)的風(fēng)險（3）可能造成利益受損，如新產(chǎn)品（新藥）研制（一）風(fēng)險規(guī)避（回避）1、風(fēng)險規(guī)避意味著將某種事故發(fā)生的可能60（二）損失控制通過