民營企業(yè)信用管理與商賬管理課件

民營企業(yè)信用管理與商賬管理

主講人:姚蘭萍

民營企業(yè)信用管理與商賬管理主講人:課程模塊2008危局背后的策略與商機信用與信用管理商賬與商賬管理課程模塊2008危局背后的策略與商機2008危局背后的策略與商機天象異妖孽生緩出行轉(zhuǎn)型洗牌突變提升天時地利人和世界國家區(qū)域企業(yè)齊步走與時俱進2008危局背后的策略與商機天象異妖孽生緩出行天象異妖孽生緩出行

※天象—異

天災(zāi)頻發(fā)（冰雪、地震、洪水……）人禍不斷（藏獨、恐怖、礦難、污染……）天象異妖孽生緩出行天象異妖孽生緩出行

※妖孽—生風(fēng)險叢生（次貸危機、股市低彌、匯率上升、能源、糧食、CPI……）危機四伏(資金鏈面臨斷裂、成本全面上升…)天象異妖孽生緩出行天象異妖孽生緩出行

※緩—出行先抬頭看路（方向在哪里？）后腳下走路（定位在哪里？）天象異妖孽生緩出行轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※轉(zhuǎn)型世界在轉(zhuǎn)型（政治、地緣、經(jīng)濟、文化、規(guī)則……）國家在轉(zhuǎn)型（經(jīng)濟增長方式、執(zhí)政理念、政治目標(biāo)、政策法律……）區(qū)域在轉(zhuǎn)型（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)布局、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向……）企業(yè)在轉(zhuǎn)型（OEM-ODM-OBM、治理結(jié)構(gòu)、管理理念……）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※洗牌世界在洗牌（富者越富、窮者越窮）國家在洗牌（西方八國、金磚四國）區(qū)域在洗牌（沿海、沿江、邊境、中部、東北、西部）企業(yè)在洗牌（外企-國企-民企、OBM-ODM-OEM）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※突變

世界在突變（單極與多極、INTERNET-WTO-.）國家在突變（外匯儲備、社會結(jié)構(gòu)、科技進步、資源儲備、國際地位）區(qū)域在突變（民工與人才、產(chǎn)業(yè)與產(chǎn)業(yè)鏈、合作與競爭、一體化與一卡通）企業(yè)在突變（越過國界、走出地域、突出重圍、重新定位）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※提升世界要提升（霸權(quán)與冷戰(zhàn)遭冷遇、和平與和諧發(fā)展為主流）國家要提升（負責(zé)任的大國、崛起的大國、有悠久燦爛文化的大國、有自信的大國）區(qū)域要提升（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、人民生活水平、社會發(fā)展水平）企業(yè)要提升（經(jīng)營理念、核心競爭力）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升天時地利人和

※天時（全球化-網(wǎng)絡(luò)化-市場化、三十年改革開放、奧運-世博）

※地利（亞太-金磚四國-兩岸三地-長三角）

※人和（政治穩(wěn)定-社會和諧-人民幸福）天時地利人和世界國家區(qū)域企業(yè)

※世界（經(jīng)濟全球化-市場差異化-信息網(wǎng)絡(luò)化）

※國家（工業(yè)化-城市化-老齡化）

※區(qū)域（區(qū)域一體化、產(chǎn)業(yè)差異化、結(jié)構(gòu)更優(yōu)化：三二一）

※企業(yè)（自主創(chuàng)新、自主品牌）世界國家區(qū)域企業(yè)齊步走與時俱進戰(zhàn)略：政策同步-法律同步-規(guī)劃同步-變化同步戰(zhàn)術(shù)：三張地圖一把成本砍刀三張地圖：資產(chǎn)負債表損益表現(xiàn)金流量表成本砍刀：砍價砍人手砍機構(gòu)砍固定成本砍采購成本砍預(yù)算砍庫存砍劣質(zhì)客戶砍日常開支砍會議砍面子境界：心中有刀手中無刀來自....中國最大的資料庫下載齊步走與時俱進來自....中國最大的資料庫下載信用與信用管理信用（含義、特點、作用、意義、影響）信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）信用救濟來自....中國最大的資料庫下載信用與信用管理信用（含義、特點、作用、意義、影響）來自.信用（含義、特點、作用、意義、影響）

※含義

※特點

※作用

※意義

※影響來自....中國最大的資料庫下載信用（含義、特點、作用、意義、影響）來自....中國最大信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）

※企業(yè)自我信用管理（產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、自我形象）

※企業(yè)員工信用管理（品德、態(tài)度、績效、關(guān)系）

※企業(yè)客戶信用管理（資信、不良記錄、授信額度、信用記錄、納稅情況等）

來自....中國最大的資料庫下載信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）來自....中國最大的資料信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）

※企業(yè)伙伴信用管理（保險、銀行、律師、會計、稅務(wù)、審計、評估等）

※企業(yè)政府信用管理（工商、稅務(wù)、環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、勞動、社保等）

※企業(yè)媒體信用管理（正面宣傳管理、負面?zhèn)鞑ケO(jiān)控）

※企業(yè)公眾信用管理（慈善、環(huán)保、社會責(zé)任）信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）信用救濟

※及時糾偏

※正視負面影響

※專人危機處理

※化消極為積極來自....中國最大的資料庫下載信用救濟來自....中國最大的資料庫下載商賬與商賬管理商賬（含義、特點、作用、意義、影響）商賬管理商賬救濟來自....中國最大的資料庫下載商賬與商賬管理商賬（含義、特點、作用、意義、影響）來自.商賬（含義、特點、作用、意義、影響）

※含義

※特點

※作用

※意義

※影響來自....中國最大的資料庫下載商賬（含義、特點、作用、意義、影響）來自....中國最大商賬管理

※債權(quán)管理

債權(quán)管理概述公司債權(quán)管理是防范、消滅不良債權(quán)的必要手段公司債權(quán)的種類及產(chǎn)生原因A、種類B、產(chǎn)生的法律原因C、產(chǎn)生的市場原因來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

合同債權(quán)管理訂立合同前法律風(fēng)險防范

A、明確合同目的

B、認真審查對方的主體資質(zhì)訂立完備規(guī)范、切實可行的合同

A、重視合同的形式

B、保證合同的有效性、完善性）商賬管理商賬管理構(gòu)筑合同債權(quán)的保證機制

A、明確約定違約責(zé)任

B、簽訂擔(dān)保協(xié)議，加強對債權(quán)的積極保護合同履行中的債權(quán)保護

A、抗辯權(quán)制度

B、債權(quán)保全制度

C、合同變更和債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理及時行使到期債權(quán)

A、訴訟時效是勝訴權(quán)的保障

B、積極實現(xiàn)合同債權(quán)來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理債權(quán)催討管理

公司債權(quán)管理辦法與體系

A、制定公司內(nèi)部債權(quán)管理辦法

B、建立、加強內(nèi)部應(yīng)收賬款管理體系有效回款

A、確定回款目標(biāo)

B、加強對回款工作的激勵

C、加強交易安全性，促進回款工作的順利進行來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

申請支付令妥善應(yīng)對債務(wù)人逃廢債務(wù)人逃債形式

A、一己之利誘使債務(wù)人變成“老賴”

B、債務(wù)人逃債的多種形式來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理債務(wù)人逃債應(yīng)對措施A、如何應(yīng)對債務(wù)人公司改制逃債B、股東對債權(quán)人承擔(dān)的責(zé)任公司人格否定之債務(wù)承擔(dān)A、審慎確定是否需要揭開“公司面紗”B、公司股東違反出資義務(wù)的連帶責(zé)任C、揭開一人公司的面紗商賬管理商賬管理

債權(quán)出資

A、債權(quán)出資可行性分析

B、英國法的經(jīng)驗

C、債權(quán)出資在我國的可行性分析

我國債權(quán)出資的合理性

A、債權(quán)出資隱含在我國法律規(guī)定中

B、債權(quán)出資的合理性與安全性分析來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

※債務(wù)管理合同擔(dān)保之債務(wù)管理我國法律對公司對外擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定

A、新公司法明確了公司對外擔(dān)保的程序

B、現(xiàn)行法律制度下公司對外擔(dān)保的一般限制及特殊限制來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

公司對外擔(dān)保應(yīng)注意的法律問題A、確定其擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)方式B、嚴(yán)格審查自己的保證資格C、提高警惕，防止串通騙保D、制定對外擔(dān)保管理辦法來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

債務(wù)重組債務(wù)重組概述

A、債務(wù)重組對債務(wù)人的影響

B、債務(wù)重組對債權(quán)人的影響來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

債務(wù)重組的方式A、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本B、債務(wù)轉(zhuǎn)移C、債務(wù)豁免D、債務(wù)抵銷E、債務(wù)混同F(xiàn)、融資減債G、以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債務(wù)H、修改其他債務(wù)條件來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

債務(wù)重組中外界力量的介入

A、政府作用

B、投資銀行等金融機構(gòu)的作用

C、債務(wù)重組中律師介入

D、評估機構(gòu)商賬管理商賬管理

債務(wù)重組中會計和稅務(wù)處理

A、會計處理

B、稅務(wù)處理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

負債經(jīng)營負債經(jīng)營是拓寬經(jīng)營之路

A、優(yōu)越性分析

B、弊端分析

C、前提條件

D、分類來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

負債經(jīng)營的風(fēng)險控制

A、主要風(fēng)險

B、控制策略商賬管理商賬管理

公司分立、合并、終止中的債權(quán)債務(wù)管理公司分立中的債權(quán)債務(wù)管理

A、分立的概念

B、分立與其他概念的區(qū)別

C、公司分立的原因

D、公司分立的形式

E、公司分立后的債務(wù)承擔(dān)及對債權(quán)人保護來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

公司合并中的債權(quán)債務(wù)管理

A、關(guān)于公司合并中債務(wù)承擔(dān)的相關(guān)法律規(guī)定

B、公司合并后債權(quán)人的保護公司終止后的債權(quán)債務(wù)處理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

不良資產(chǎn)不良資產(chǎn)的法律風(fēng)險及防范

A、將不良資產(chǎn)最大限度地“扼殺在萌芽中”

B、不良資產(chǎn)處置中的法律風(fēng)險及防范

C、不良資產(chǎn)處置的一般原則來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

不良資產(chǎn)的收購不良資產(chǎn)的抵押處理辦法

A、惡意抵押及重復(fù)抵押的處理

B、同一債權(quán)，既設(shè)立抵押擔(dān)保又設(shè)定保證擔(dān)保，抵押權(quán)實現(xiàn)的問題

C、破產(chǎn)公司中被抵押的財產(chǎn)不參與破產(chǎn)財產(chǎn)的分配

D、抵押的財產(chǎn)被查封，不影響抵押權(quán)的實現(xiàn)來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理E、流質(zhì)條款的處理F、地上物與土地使用權(quán)抵押權(quán)實現(xiàn)的方法G、同一債權(quán)既設(shè)定留置、質(zhì)押，又設(shè)定抵押、保證擔(dān)保，抵押權(quán)實現(xiàn)的問題H、抵押設(shè)定后，抵押物出租，或者出租后的抵押物又設(shè)定抵押的，抵押權(quán)實現(xiàn)的問題商賬管理商賬管理

不良資產(chǎn)的處置方式

A、處理步驟

B、處理手段

C、處理方式不良債權(quán)的時效處理

A、時效完成后的效力狀態(tài)及效力范圍

B、對不良債權(quán)要及時中斷訴訟時效

C、時效的計算

D、債權(quán)超過訴訟時效的救濟商賬管理商賬救濟

※催收

※交涉

※談判

※和解

※調(diào)解

※訴訟

※執(zhí)行商賬救濟

民營企業(yè)信用管理與商賬管理

主講人:姚蘭萍

民營企業(yè)信用管理與商賬管理主講人:課程模塊2008危局背后的策略與商機信用與信用管理商賬與商賬管理課程模塊2008危局背后的策略與商機2008危局背后的策略與商機天象異妖孽生緩出行轉(zhuǎn)型洗牌突變提升天時地利人和世界國家區(qū)域企業(yè)齊步走與時俱進2008危局背后的策略與商機天象異妖孽生緩出行天象異妖孽生緩出行

※天象—異

天災(zāi)頻發(fā)（冰雪、地震、洪水……）人禍不斷（藏獨、恐怖、礦難、污染……）天象異妖孽生緩出行天象異妖孽生緩出行

※妖孽—生風(fēng)險叢生（次貸危機、股市低彌、匯率上升、能源、糧食、CPI……）危機四伏(資金鏈面臨斷裂、成本全面上升…)天象異妖孽生緩出行天象異妖孽生緩出行

※緩—出行先抬頭看路（方向在哪里？）后腳下走路（定位在哪里？）天象異妖孽生緩出行轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※轉(zhuǎn)型世界在轉(zhuǎn)型（政治、地緣、經(jīng)濟、文化、規(guī)則……）國家在轉(zhuǎn)型（經(jīng)濟增長方式、執(zhí)政理念、政治目標(biāo)、政策法律……）區(qū)域在轉(zhuǎn)型（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)布局、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向……）企業(yè)在轉(zhuǎn)型（OEM-ODM-OBM、治理結(jié)構(gòu)、管理理念……）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※洗牌世界在洗牌（富者越富、窮者越窮）國家在洗牌（西方八國、金磚四國）區(qū)域在洗牌（沿海、沿江、邊境、中部、東北、西部）企業(yè)在洗牌（外企-國企-民企、OBM-ODM-OEM）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※突變

世界在突變（單極與多極、INTERNET-WTO-.）國家在突變（外匯儲備、社會結(jié)構(gòu)、科技進步、資源儲備、國際地位）區(qū)域在突變（民工與人才、產(chǎn)業(yè)與產(chǎn)業(yè)鏈、合作與競爭、一體化與一卡通）企業(yè)在突變（越過國界、走出地域、突出重圍、重新定位）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升轉(zhuǎn)型洗牌突變提升

※提升世界要提升（霸權(quán)與冷戰(zhàn)遭冷遇、和平與和諧發(fā)展為主流）國家要提升（負責(zé)任的大國、崛起的大國、有悠久燦爛文化的大國、有自信的大國）區(qū)域要提升（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、人民生活水平、社會發(fā)展水平）企業(yè)要提升（經(jīng)營理念、核心競爭力）轉(zhuǎn)型洗牌突變提升天時地利人和

※天時（全球化-網(wǎng)絡(luò)化-市場化、三十年改革開放、奧運-世博）

※地利（亞太-金磚四國-兩岸三地-長三角）

※人和（政治穩(wěn)定-社會和諧-人民幸福）天時地利人和世界國家區(qū)域企業(yè)

※世界（經(jīng)濟全球化-市場差異化-信息網(wǎng)絡(luò)化）

※國家（工業(yè)化-城市化-老齡化）

※區(qū)域（區(qū)域一體化、產(chǎn)業(yè)差異化、結(jié)構(gòu)更優(yōu)化：三二一）

※企業(yè)（自主創(chuàng)新、自主品牌）世界國家區(qū)域企業(yè)齊步走與時俱進戰(zhàn)略：政策同步-法律同步-規(guī)劃同步-變化同步戰(zhàn)術(shù)：三張地圖一把成本砍刀三張地圖：資產(chǎn)負債表損益表現(xiàn)金流量表成本砍刀：砍價砍人手砍機構(gòu)砍固定成本砍采購成本砍預(yù)算砍庫存砍劣質(zhì)客戶砍日常開支砍會議砍面子境界：心中有刀手中無刀來自....中國最大的資料庫下載齊步走與時俱進來自....中國最大的資料庫下載信用與信用管理信用（含義、特點、作用、意義、影響）信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）信用救濟來自....中國最大的資料庫下載信用與信用管理信用（含義、特點、作用、意義、影響）來自.信用（含義、特點、作用、意義、影響）

※含義

※特點

※作用

※意義

※影響來自....中國最大的資料庫下載信用（含義、特點、作用、意義、影響）來自....中國最大信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）

※企業(yè)自我信用管理（產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、自我形象）

※企業(yè)員工信用管理（品德、態(tài)度、績效、關(guān)系）

※企業(yè)客戶信用管理（資信、不良記錄、授信額度、信用記錄、納稅情況等）

來自....中國最大的資料庫下載信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）來自....中國最大的資料信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）

※企業(yè)伙伴信用管理（保險、銀行、律師、會計、稅務(wù)、審計、評估等）

※企業(yè)政府信用管理（工商、稅務(wù)、環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、勞動、社保等）

※企業(yè)媒體信用管理（正面宣傳管理、負面?zhèn)鞑ケO(jiān)控）

※企業(yè)公眾信用管理（慈善、環(huán)保、社會責(zé)任）信用管理（自我品牌與他人風(fēng)險）信用救濟

※及時糾偏

※正視負面影響

※專人危機處理

※化消極為積極來自....中國最大的資料庫下載信用救濟來自....中國最大的資料庫下載商賬與商賬管理商賬（含義、特點、作用、意義、影響）商賬管理商賬救濟來自....中國最大的資料庫下載商賬與商賬管理商賬（含義、特點、作用、意義、影響）來自.商賬（含義、特點、作用、意義、影響）

※含義

※特點

※作用

※意義

※影響來自....中國最大的資料庫下載商賬（含義、特點、作用、意義、影響）來自....中國最大商賬管理

※債權(quán)管理

債權(quán)管理概述公司債權(quán)管理是防范、消滅不良債權(quán)的必要手段公司債權(quán)的種類及產(chǎn)生原因A、種類B、產(chǎn)生的法律原因C、產(chǎn)生的市場原因來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

合同債權(quán)管理訂立合同前法律風(fēng)險防范

A、明確合同目的

B、認真審查對方的主體資質(zhì)訂立完備規(guī)范、切實可行的合同

A、重視合同的形式

B、保證合同的有效性、完善性）商賬管理商賬管理構(gòu)筑合同債權(quán)的保證機制

A、明確約定違約責(zé)任

B、簽訂擔(dān)保協(xié)議，加強對債權(quán)的積極保護合同履行中的債權(quán)保護

A、抗辯權(quán)制度

B、債權(quán)保全制度

C、合同變更和債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理及時行使到期債權(quán)

A、訴訟時效是勝訴權(quán)的保障

B、積極實現(xiàn)合同債權(quán)來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理債權(quán)催討管理

公司債權(quán)管理辦法與體系

A、制定公司內(nèi)部債權(quán)管理辦法

B、建立、加強內(nèi)部應(yīng)收賬款管理體系有效回款

A、確定回款目標(biāo)

B、加強對回款工作的激勵

C、加強交易安全性，促進回款工作的順利進行來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

申請支付令妥善應(yīng)對債務(wù)人逃廢債務(wù)人逃債形式

A、一己之利誘使債務(wù)人變成“老賴”

B、債務(wù)人逃債的多種形式來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理債務(wù)人逃債應(yīng)對措施A、如何應(yīng)對債務(wù)人公司改制逃債B、股東對債權(quán)人承擔(dān)的責(zé)任公司人格否定之債務(wù)承擔(dān)A、審慎確定是否需要揭開“公司面紗”B、公司股東違反出資義務(wù)的連帶責(zé)任C、揭開一人公司的面紗商賬管理商賬管理

債權(quán)出資

A、債權(quán)出資可行性分析

B、英國法的經(jīng)驗

C、債權(quán)出資在我國的可行性分析

我國債權(quán)出資的合理性

A、債權(quán)出資隱含在我國法律規(guī)定中

B、債權(quán)出資的合理性與安全性分析來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

※債務(wù)管理合同擔(dān)保之債務(wù)管理我國法律對公司對外擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定

A、新公司法明確了公司對外擔(dān)保的程序

B、現(xiàn)行法律制度下公司對外擔(dān)保的一般限制及特殊限制來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

公司對外擔(dān)保應(yīng)注意的法律問題A、確定其擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)方式B、嚴(yán)格審查自己的保證資格C、提高警惕，防止串通騙保D、制定對外擔(dān)保管理辦法來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

債務(wù)重組債務(wù)重組概述

A、債務(wù)重組對債務(wù)人的影響

B、債務(wù)重組對債權(quán)人的影響來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

債務(wù)重組的方式A、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本B、債務(wù)轉(zhuǎn)移C、債務(wù)豁免D、債務(wù)抵銷E、債務(wù)混同F(xiàn)、融資減債G、以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債務(wù)H、修改其他債務(wù)條件來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

債務(wù)重組中外界力量的介入

A、政府作用

B、投資銀行等金融機構(gòu)的作用

C、債務(wù)重組中律師介入

D、評估機構(gòu)商賬管理商賬管理

債務(wù)重組中會計和稅務(wù)處理

A、會計處理

B、稅務(wù)處理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理來自....中國最大的資料庫下載商賬管理

負債經(jīng)營負債經(jīng)營是拓寬