人力資源預(yù)算制定與策略課件

HR預(yù)算制定與策略HR預(yù)算制定與策略人力資源預(yù)算的編制.人力資源預(yù)算的編制.預(yù)算的目的和范圍目的：

規(guī)范和控制人力資源預(yù)算，這是財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制的核心。

范圍：包含HR預(yù)算戰(zhàn)略預(yù)算和年度預(yù)算，依據(jù)公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算。預(yù)算的目的和范圍目的：規(guī)范和控制人力資源預(yù)算，這是財(cái)務(wù)計(jì)劃什么是人力資源預(yù)算（1）人力資源預(yù)算基于：

財(cái)務(wù)預(yù)算人工預(yù)算招聘預(yù)算培訓(xùn)和發(fā)展預(yù)算什么是人力資源預(yù)算（1）人力資源預(yù)算基于：什么是人力資源預(yù)算（2）財(cái)務(wù)性預(yù)算是對(duì)下一年運(yùn)營花費(fèi)的預(yù)測和分配。它確定花費(fèi)的數(shù)額、花費(fèi)的種類、為什么花費(fèi)、花費(fèi)的批準(zhǔn)、最低限度、和花費(fèi)支出計(jì)劃。人工預(yù)算是公司人力成本的計(jì)劃和控制。它確定來年公司的人力成本的需求和額外的人力成本。招聘預(yù)算是經(jīng)批準(zhǔn)的來年公司運(yùn)營中必要的招聘費(fèi)用預(yù)算。它決定：員工的熟練程度、級(jí)別，以及用什么樣的招聘資源。

培訓(xùn)和發(fā)展預(yù)算由培訓(xùn)需求決定。

什么是人力資源預(yù)算（2）財(cái)務(wù)性預(yù)算是對(duì)下一年運(yùn)營花費(fèi)的預(yù)測和HR預(yù)算編制相關(guān)要素公司的使命、價(jià)值觀公司的目標(biāo)、戰(zhàn)略公司的組織政策和預(yù)算制定規(guī)則公司HR的目標(biāo)和戰(zhàn)略行業(yè)相關(guān)的政策銷售預(yù)測、生產(chǎn)預(yù)測、產(chǎn)品預(yù)測HR預(yù)算編制相關(guān)要素公司的使命、價(jià)值觀HR預(yù)算編制流程預(yù)測制定審核批準(zhǔn)預(yù)算工作應(yīng)當(dāng)在每年的9月份開始，在11月底結(jié)束。

HR預(yù)算編制流程預(yù)測人力資源預(yù)算項(xiàng)目招聘費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用薪資和福利員工關(guān)系費(fèi)用其他費(fèi)用人力資源預(yù)算項(xiàng)目招聘費(fèi)用員工選拔和招聘展會(huì)費(fèi)市場費(fèi)用、廣告費(fèi)中介費(fèi)招聘差旅費(fèi)補(bǔ)助及加班費(fèi)背景調(diào)查、體檢費(fèi)工作簽證費(fèi)材料費(fèi)其他費(fèi)用員工選拔和招聘展會(huì)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算 外部培訓(xùn)1. 培訓(xùn)費(fèi)2. 被培訓(xùn)者的工資3. 培訓(xùn)的差旅費(fèi)其他與培訓(xùn)相關(guān)的費(fèi)用（證照查驗(yàn)費(fèi)、工本費(fèi)） 內(nèi)部項(xiàng)目1. 咨詢費(fèi)/培訓(xùn)師工資2. 被培訓(xùn)人工資3. 項(xiàng)目文檔材料、文具4. 食品與飲料5. 視聽設(shè)備租賃6. 其他費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算 外部培訓(xùn)

薪資與福利員工工資各種補(bǔ)貼（交通、住房、通訊、誤餐加班費(fèi)獎(jiǎng)金社保和住房公積金商業(yè)保險(xiǎn)醫(yī)療福利出差津貼假期旅行費(fèi)用（如：雇員和家屬的機(jī)票等）各種獎(jiǎng)勵(lì)其他薪資與福利員工工資員工與勞工關(guān)系成就獎(jiǎng)項(xiàng)工作建議獎(jiǎng)意見調(diào)查績效評(píng)估軟件勞動(dòng)關(guān)系處理費(fèi)用職業(yè)律師費(fèi)（律師、咨詢顧問）員工轉(zhuǎn)崗費(fèi)其他費(fèi)用員工與勞工關(guān)系成就獎(jiǎng)項(xiàng)其他戰(zhàn)略規(guī)劃（數(shù)據(jù)/咨詢顧問）慈善捐贈(zèng)HR信息系統(tǒng)管理HR數(shù)據(jù)庫/報(bào)刊訂閱/會(huì)員/書籍內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)與維護(hù)

其他戰(zhàn)略規(guī)劃（數(shù)據(jù)/咨詢顧問）HR預(yù)算的編制技術(shù)數(shù)據(jù)收集編制方法：漸增預(yù)算法零基預(yù)算法3.預(yù)測技術(shù)：仔細(xì)審查每一項(xiàng)開支，問下列問題：此項(xiàng)開支是否是固定/或可變雇主是否控制開支或開支受外部組織左右最好和最壞情況是什么該項(xiàng)開支的依據(jù)是什么有任何影響此項(xiàng)開支的外力嗎HR預(yù)算的編制技術(shù)數(shù)據(jù)收集HR預(yù)算的審核本部門審核財(cái)務(wù)部門審核審計(jì)部門審核預(yù)算委員會(huì)審核HR預(yù)算的審核本部門審核HR預(yù)算的批準(zhǔn)預(yù)算委員會(huì)批準(zhǔn)總經(jīng)理批準(zhǔn)HR預(yù)算的批準(zhǔn)預(yù)算委員會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算制定策略.預(yù)算制定策略.預(yù)算編制面臨的挑戰(zhàn)挑戰(zhàn)之一:臨時(shí)決策引起的HR開支波動(dòng)挑戰(zhàn)之二:意外事件引起的HR開支波動(dòng)挑戰(zhàn)之三:HR資金在部門間分配比例變化挑戰(zhàn)之四:CEO對(duì)HR部門的評(píng)價(jià)變化預(yù)算編制面臨的挑戰(zhàn)挑戰(zhàn)之一:臨時(shí)決策引起的HR開支波動(dòng)消除認(rèn)識(shí)誤區(qū)單純從財(cái)務(wù)上認(rèn)識(shí)人力預(yù)算管理認(rèn)為只是“預(yù)測+計(jì)劃”，而忽視了還有其它的行動(dòng)如執(zhí)行、分析和預(yù)算調(diào)整。忽視過程監(jiān)控的重要性消除認(rèn)識(shí)誤區(qū)預(yù)算制定分析策略技術(shù)的改變對(duì)工作需求的影響培訓(xùn)、組織結(jié)構(gòu)變化和新的激勵(lì)方案對(duì)勞動(dòng)生產(chǎn)率、效率、適用性的影響。雇傭?qū)嵺`的改變（如分包或者外包）立法變化的影響（新安全和健康需要）政策的改變（稅、最低工資等）市場上勞動(dòng)力的供求關(guān)系技能水平的有效性預(yù)算制定分析策略技術(shù)的改變對(duì)工作需求的影響了解關(guān)鍵要素1、人力資源改變的不僅僅是數(shù)量，還有質(zhì)量和形式2、社會(huì)壓力、政治壓力影響雇員的能力和知識(shí)面3、法律對(duì)招聘和福利的影響4、技術(shù)改變意味著能雇傭正確的人和提供正確的培訓(xùn)方法5、競爭壓力獲得好人和合適的福利條件6、企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃需要戰(zhàn)略的人力資源計(jì)劃7、預(yù)算強(qiáng)迫人力資源去獲得用最少的支出獲得最佳資源8、銷售和生產(chǎn)的增加、減少對(duì)HR招聘影響9、兼并意味著裁員、新的投資意味著需要新的知識(shí)和技能的人才10、組織發(fā)展意味著新的組織結(jié)構(gòu)、新的文化、新的系統(tǒng)等11、工作的新設(shè)計(jì)意味著HR使用新的方法、新流程和新系統(tǒng)12、全球化意味著HR的多樣化、新文化改變、新的培訓(xùn)13、內(nèi)部供應(yīng)和外部供應(yīng)的平衡了解關(guān)鍵要素1、人力資源改變的不僅僅是數(shù)量，還有質(zhì)量和形式預(yù)算預(yù)測策略

現(xiàn)狀分析內(nèi)部信息調(diào)查（由經(jīng)理提供他們的評(píng)估）正式的外部信息調(diào)查（問卷調(diào)查或小組討論）趨勢(shì)預(yù)測推斷法（根據(jù)既往數(shù)據(jù)推斷發(fā)展趨勢(shì)）指數(shù)化（雇傭和銷售、發(fā)展相匹配）統(tǒng)計(jì)分析其他方法基于戰(zhàn)略和公司預(yù)算的計(jì)劃和預(yù)算系統(tǒng)新的風(fēng)險(xiǎn)分析將比較類似的運(yùn)營計(jì)算機(jī)模型使用預(yù)算預(yù)測策略現(xiàn)狀分析預(yù)算制定策略1–

定義關(guān)鍵目標(biāo)2–

確定預(yù)算目標(biāo)的戰(zhàn)略和影響3–

確定實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的關(guān)鍵要素4–

策略和戰(zhàn)術(shù)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)5–

評(píng)估和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)6–

檢查預(yù)算并定稿預(yù)算制定策略1–定義關(guān)鍵目標(biāo)預(yù)算獲得通過的策略將HR花錢與公司目標(biāo)緊密相連接展示和證明你更注重節(jié)約用錢詳細(xì)介紹“增值”項(xiàng)目準(zhǔn)備“替罪羊”項(xiàng)目將你的預(yù)算與創(chuàng)造效益掛鉤爭取獲得財(cái)務(wù)的支持清楚地表達(dá)你的想法設(shè)定完成日期知道你的預(yù)算的每一個(gè)細(xì)節(jié)充分準(zhǔn)備好演講預(yù)算獲得通過的策略將HR花錢與公司目標(biāo)緊密相連接謝謝各位謝謝各位HR預(yù)算制定與策略HR預(yù)算制定與策略人力資源預(yù)算的編制.人力資源預(yù)算的編制.預(yù)算的目的和范圍目的：

規(guī)范和控制人力資源預(yù)算，這是財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制的核心。

范圍：包含HR預(yù)算戰(zhàn)略預(yù)算和年度預(yù)算，依據(jù)公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度預(yù)算。預(yù)算的目的和范圍目的：規(guī)范和控制人力資源預(yù)算，這是財(cái)務(wù)計(jì)劃什么是人力資源預(yù)算（1）人力資源預(yù)算基于：

財(cái)務(wù)預(yù)算人工預(yù)算招聘預(yù)算培訓(xùn)和發(fā)展預(yù)算什么是人力資源預(yù)算（1）人力資源預(yù)算基于：什么是人力資源預(yù)算（2）財(cái)務(wù)性預(yù)算是對(duì)下一年運(yùn)營花費(fèi)的預(yù)測和分配。它確定花費(fèi)的數(shù)額、花費(fèi)的種類、為什么花費(fèi)、花費(fèi)的批準(zhǔn)、最低限度、和花費(fèi)支出計(jì)劃。人工預(yù)算是公司人力成本的計(jì)劃和控制。它確定來年公司的人力成本的需求和額外的人力成本。招聘預(yù)算是經(jīng)批準(zhǔn)的來年公司運(yùn)營中必要的招聘費(fèi)用預(yù)算。它決定：員工的熟練程度、級(jí)別，以及用什么樣的招聘資源。

培訓(xùn)和發(fā)展預(yù)算由培訓(xùn)需求決定。

什么是人力資源預(yù)算（2）財(cái)務(wù)性預(yù)算是對(duì)下一年運(yùn)營花費(fèi)的預(yù)測和HR預(yù)算編制相關(guān)要素公司的使命、價(jià)值觀公司的目標(biāo)、戰(zhàn)略公司的組織政策和預(yù)算制定規(guī)則公司HR的目標(biāo)和戰(zhàn)略行業(yè)相關(guān)的政策銷售預(yù)測、生產(chǎn)預(yù)測、產(chǎn)品預(yù)測HR預(yù)算編制相關(guān)要素公司的使命、價(jià)值觀HR預(yù)算編制流程預(yù)測制定審核批準(zhǔn)預(yù)算工作應(yīng)當(dāng)在每年的9月份開始，在11月底結(jié)束。

HR預(yù)算編制流程預(yù)測人力資源預(yù)算項(xiàng)目招聘費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用薪資和福利員工關(guān)系費(fèi)用其他費(fèi)用人力資源預(yù)算項(xiàng)目招聘費(fèi)用員工選拔和招聘展會(huì)費(fèi)市場費(fèi)用、廣告費(fèi)中介費(fèi)招聘差旅費(fèi)補(bǔ)助及加班費(fèi)背景調(diào)查、體檢費(fèi)工作簽證費(fèi)材料費(fèi)其他費(fèi)用員工選拔和招聘展會(huì)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算 外部培訓(xùn)1. 培訓(xùn)費(fèi)2. 被培訓(xùn)者的工資3. 培訓(xùn)的差旅費(fèi)其他與培訓(xùn)相關(guān)的費(fèi)用（證照查驗(yàn)費(fèi)、工本費(fèi)） 內(nèi)部項(xiàng)目1. 咨詢費(fèi)/培訓(xùn)師工資2. 被培訓(xùn)人工資3. 項(xiàng)目文檔材料、文具4. 食品與飲料5. 視聽設(shè)備租賃6. 其他費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算 外部培訓(xùn)

薪資與福利員工工資各種補(bǔ)貼（交通、住房、通訊、誤餐加班費(fèi)獎(jiǎng)金社保和住房公積金商業(yè)保險(xiǎn)醫(yī)療福利出差津貼假期旅行費(fèi)用（如：雇員和家屬的機(jī)票等）各種獎(jiǎng)勵(lì)其他薪資與福利員工工資員工與勞工關(guān)系成就獎(jiǎng)項(xiàng)工作建議獎(jiǎng)意見調(diào)查績效評(píng)估軟件勞動(dòng)關(guān)系處理費(fèi)用職業(yè)律師費(fèi)（律師、咨詢顧問）員工轉(zhuǎn)崗費(fèi)其他費(fèi)用員工與勞工關(guān)系成就獎(jiǎng)項(xiàng)其他戰(zhàn)略規(guī)劃（數(shù)據(jù)/咨詢顧問）慈善捐贈(zèng)HR信息系統(tǒng)管理HR數(shù)據(jù)庫/報(bào)刊訂閱/會(huì)員/書籍內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)與維護(hù)

其他戰(zhàn)略規(guī)劃（數(shù)據(jù)/咨詢顧問）HR預(yù)算的編制技術(shù)數(shù)據(jù)收集編制方法：漸增預(yù)算法零基預(yù)算法3.預(yù)測技術(shù)：仔細(xì)審查每一項(xiàng)開支，問下列問題：此項(xiàng)開支是否是固定/或可變雇主是否控制開支或開支受外部組織左右最好和最壞情況是什么該項(xiàng)開支的依據(jù)是什么有任何影響此項(xiàng)開支的外力嗎HR預(yù)算的編制技術(shù)數(shù)據(jù)收集HR預(yù)算的審核本部門審核財(cái)務(wù)部門審核審計(jì)部門審核預(yù)算委員會(huì)審核HR預(yù)算的審核本部門審核HR預(yù)算的批準(zhǔn)預(yù)算委員會(huì)批準(zhǔn)總經(jīng)理批準(zhǔn)HR預(yù)算的批準(zhǔn)預(yù)算委員會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算制定策略.預(yù)算制定策略.預(yù)算編制面臨的挑戰(zhàn)挑戰(zhàn)之一:臨時(shí)決策引起的HR開支波動(dòng)挑戰(zhàn)之二:意外事件引起的HR開支波動(dòng)挑戰(zhàn)之三:HR資金在部門間分配比例變化挑戰(zhàn)之四:CEO對(duì)HR部門的評(píng)價(jià)變化預(yù)算編制面臨的挑戰(zhàn)挑戰(zhàn)之一:臨時(shí)決策引起的HR開支波動(dòng)消除認(rèn)識(shí)誤區(qū)單純從財(cái)務(wù)上認(rèn)識(shí)人力預(yù)算管理認(rèn)為只是“預(yù)測+計(jì)劃”，而忽視了還有其它的行動(dòng)如執(zhí)行、分析和預(yù)算調(diào)整。忽視過程監(jiān)控的重要性消除認(rèn)識(shí)誤區(qū)預(yù)算制定分析策略技術(shù)的改變對(duì)工作需求的影響培訓(xùn)、組織結(jié)構(gòu)變化和新的激勵(lì)方案對(duì)勞動(dòng)生產(chǎn)率、效率、適用性的影響。雇傭?qū)嵺`的改變（如分包或者外包）立法變化的影響（新安全和健康需要）政策的改變（稅、最低工資等）市場上勞動(dòng)力的供求關(guān)系技能水平的有效性預(yù)算制定分析策略技術(shù)的改變對(duì)工作需求的影響了解關(guān)鍵要素1、人力資源改變的不僅僅是數(shù)量，還有質(zhì)量和形式2、社會(huì)壓力、政治壓力影響雇員的能力和知識(shí)面3、法律對(duì)招聘和福利的影響4、技術(shù)改變意味著能雇傭正確的人和提供正確的培訓(xùn)方法5、競爭壓力獲得好人和合適的福利條件6、企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃需要戰(zhàn)略的人力資源計(jì)劃7、預(yù)算強(qiáng)迫人力資源去獲得用最少的支出獲得最佳資源8、銷售和生產(chǎn)的增加、減少對(duì)HR招聘影響9、兼并意味著裁員、新的投資意味著需要新的知識(shí)和技能的人才10、組織發(fā)展意味著新的組織結(jié)構(gòu)、新的文化、新的系統(tǒng)等11、工作的新設(shè)計(jì)意味著HR使用新的方法、新流程和新系統(tǒng)12、全球化意味著HR的多樣化、新文化改變、新的培訓(xùn)13、內(nèi)部供應(yīng)和外部供應(yīng)的平衡了解關(guān)鍵要素1、人力資源改變的不僅僅是數(shù)量，還有質(zhì)量和形式預(yù)算預(yù)測策略

現(xiàn)狀分析內(nèi)部信息調(diào)查（由經(jīng)理提供他們的評(píng)估）正式的外部信息調(diào)查（問卷調(diào)查或小組討論）趨勢(shì)預(yù)測推斷法（根據(jù)既往數(shù)據(jù)推斷發(fā)展趨勢(shì)）指數(shù)化（雇傭和銷售、發(fā)展相匹配）統(tǒng)計(jì)分析其他方法基于戰(zhàn)略和公司預(yù)算的計(jì)劃和預(yù)算系統(tǒng)新的風(fēng)險(xiǎn)分析將比較類似的運(yùn)營計(jì)算機(jī)模型使用預(yù)算預(yù)測策略現(xiàn)狀分析預(yù)算制定策略1–

定義關(guān)鍵目標(biāo)2–