商業(yè)銀行經營管理理論課件

1第2章商業(yè)銀行經營管理理論

1第2章商業(yè)銀行經營管理理論2主要內容三性經營管理原則：安全性、流動性、盈利性。資產負債管理理論及其演變過程。資產負債管理方法。2主要內容三性經營管理原則：安全性、流動3一、商業(yè)銀行經營原則

（一）商業(yè)銀行經營的特點

1．高負債率

2．高風險性

3．監(jiān)督管制的嚴格性

3一、商業(yè)銀行經營原則（一）商業(yè)銀行經營的特點4（二）商業(yè)銀行經營原則

商業(yè)銀行經營的原則，就是在保證資金安全、保持資產流動性的前提下，爭取最大的盈利。又稱為“三性”經營目標：“安全性、流動性、盈利性”。

4（二）商業(yè)銀行經營原則商業(yè)銀行經營的原則，就是在保51.安全性原則

1）資本充足率管理。

2）合理安排資產規(guī)模和結構，提高資產質量。

3）遵紀守法，合法經營。

51.安全性原則62.流動性原則

流動性：商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提存、滿足各種支付需要。包括資產的流動性和負債的流動性。

62.流動性原則流動性：商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提7資產的流動性

指資產的變現(xiàn)能力，衡量資產流動性的標準有兩個：一是資產變現(xiàn)的成本，某項資產變現(xiàn)的成本越低，該項資產的流動性就越強；二是資產變現(xiàn)的速度，某項資產變現(xiàn)的速度越快，則該項資產的流動性就越強。7資產的流動性指資產的變現(xiàn)能力，衡量8

指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力。衡量銀行負債流動性的標準有兩個：一是取得可用資金的價格，取得可用資金的價格越低，該項負債的流動性就越強；二是取得可用資金的時間，取得可用資金的時間越短，則負債的流動性就越強。

銀行同業(yè)拆借。負債的流動性8指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的9

方法

1）調整資產結構，維持流動性較好的資產的適度比例。

2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經營的流動性要求。

吸收存款

9方法1）調整資產結構，維持流動性103.盈利性原則

商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務收入與業(yè)務支出的差額。商業(yè)銀行的業(yè)務收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務收入等。業(yè)務支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費、設備維修費、稅金支出等。

103.盈利性原則商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)11

1）減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。

2）降低資金成本，擴大資金來源。

3）加強經濟核算，節(jié)約管理費用開支。

增強贏利性111）減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。增強贏利124.安全性、流動性和盈利性權衡的原則

經營的安全性與盈利性是一對矛盾。在保證信貸資金流動性、安全性的前提下，盡量增強盈利性。124.安全性、流動性和盈利性權衡的原則

13二、商業(yè)銀行經營管理理論的演變

資產負債管理理論是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的基礎和核心。經歷了三個階段：資產管理、負債管理和資產負債綜合管理。

13二、商業(yè)銀行經營管理理論的演變資產負債管理理論是14（一）資產管理理論

資產管理理論產生于商業(yè)銀行建立初期。一直延續(xù)到20世紀60年代。側重于資產管理，在資產上協(xié)調流動性、安全性與盈利性的矛盾。

14（一）資產管理理論資產管理理論產生于商業(yè)銀行15

資產管理理論的演進經歷了三個階段，即商業(yè)貸款理論，轉移理論和預期收入理論。15資產管理理論的演進經歷了三個階段161.商業(yè)性貸款理論

商業(yè)銀行的資產業(yè)務主要集中于短期自償性貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產的高度流動性。短期自償性貸款主要指的是短期的工商業(yè)流動資金貸款。

161.商業(yè)性貸款理論商業(yè)銀行的資產業(yè)務主要集17產生背景:商業(yè)銀行發(fā)展的初期，企業(yè)對資金的需求以商業(yè)周轉性流動資金為主。沒有作為最后貸款人角色的中央銀行在商業(yè)銀行發(fā)生清償危機時給予救助。17產生背景:商業(yè)銀行發(fā)展的初期，企業(yè)對資金的需求以商182.轉移理論

轉移理論又稱轉換理論。這一理論認為，銀行保持資產流動性的關鍵在于資產的變現(xiàn)能力。銀行可以將資金的一部分投資于流動性強的證券上。

背景:轉移理論是在第一次世界大戰(zhàn)以后，西方國家金融市場不斷完善和發(fā)展的歷史背景下產生的。

182.轉移理論轉移理論又稱轉換理論。193.預期收入理論

這一理論認為：貸款的償還取決于將來的預期收入。只要預期收入有保證，商業(yè)銀行不僅可以發(fā)放短期商業(yè)性貸款，還可以發(fā)放中長期貸款和非生產性消費貸款。

193.預期收入理論這一理論認為：貸款的償還取決于20背景:預期收入理論產生于第二戰(zhàn)以后，當時，西方國家的經濟已逐漸從戰(zhàn)爭中復蘇起來，開始高速發(fā)展。經濟的發(fā)展帶動了對資金需求的多樣化，不僅需要短期資金，而且又產生了對固定資產投資和設備更新等中長期資金的需求。20背景:預期收入理論產生于第二戰(zhàn)以后，當時，西方21

（二）負債管理理論

負債管理理論盛行于20世紀五六十年代的西方商業(yè)銀行。負債管理理論認為：銀行資金的流動性可以通過靈活調劑負債達到目的。商業(yè)銀行通過發(fā)展主動型負債，用向外借款的方式保持銀行資金的流動性。21（二）負債管理理論負債管22

開始于20世紀70年代后期。資產管理理論過于注重流動性和安全性，而忽視了盈利性；負債管理理論雖然較好地解決了盈利性和流動性之間的矛盾，但過多的負債經營又會給銀行帶來更大的經營風險。資產負債綜合管理理論通過資產與負債結構的全面調整，實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標的均衡發(fā)展。

（三）資產負債綜合管理理論

22開始于20世紀70年代后期。（三）資產負債綜合管理理23

資產負債管理理論的主要內容

1.流動性問題：從資產和負債兩個方面去預測流動性，進行管理。

2.經營風險控制：明確規(guī)定自有資本比例，制定各類資產的風險度量標準和控制風險的方法。

3.資產與負債的匹配：通過調整各類資產和負債，使資產規(guī)模與負債規(guī)模、資產結構與負債結構、資產與負債的償還期限匹配。（是原則和方向上的匹配，并不是要求銀行資產與負債逐筆對應）

23資產負債管理理論的主要內容24（四）資產負債管理方法

A、資產管理方法

主要有資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。

1.資金總庫法

銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”（或稱作資金總庫），將“資金池”中的資金按照資產流動性的大小進行梯次分配。

24（四）資產負債管理方法25

按照流動性高低分配資產1）一級儲備

一級儲備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款等。一級儲備主要用來滿足法定存款準備金需求、日常營業(yè)中的付款和支票清算需求、意外提存和意外貸款需求等。一級儲備的盈利性很差，銀行應盡量將一級儲備數(shù)額壓縮到最小限度之內。

25按照流動性高低分配資產1）一級儲備262）二級儲備

二級儲備由短期公開債券組成。主要包括短期國庫券、地方政府債券等安全性較高、流動性較強的短期證券。二級儲備主要用來滿足需要兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預料到的存款提取和貸款需求）。二級儲備的流動性較一級儲備弱，二級儲備具有一定的盈利性。

262）二級儲備273）各類貸款

一級儲備和二級儲備共同為商業(yè)銀行提供了資金的流動性。銀行在將部分資金用于一級儲備和二級儲備之后，資金池中的剩余資金就可用于盈利性資產的分配。對各類貸款資金的分配是銀行主要的盈利活動。資金總庫法沒有把貸款結構看做是影響資金流動性的因素，貸款結構不在其管理范圍之內。

273）各類貸款一級儲備和二級儲備共同為商業(yè)銀行提供284）其他有價證券

滿足了貸款需求以后剩余的資金還可以用于各種投資。投資于高品質的各類長期證券，不僅可以增強盈利性，還能改善銀行的資產組合狀況（如分散地區(qū)、行業(yè)風險等）。即將到期的證券也是二級儲備的一個重要來源。

284）其他有價證券滿足了貸款需求以后剩余的資金還可29資金總庫法為商業(yè)銀行在資產負債管理中提供了一個把資金配置到各項資產中去的一般規(guī)則和優(yōu)先順序。

29資金總庫法為商業(yè)銀行在資產負債管理中提供了一個把資金302.資金分配法

按照不同資金來源的流動性要求，決定資產的分配方法和分配比例，建立資產項目與負債項目的對應關系。

302.資金分配法31

活期存款

一級儲備

（企業(yè)交易帳戶）居民儲蓄存款

二級儲備

定期存款

各類貸款

股本

其他有價證券

基本思路31活期存款32由于企業(yè)活期交易帳戶存款的周轉速度最快，因而主要分配于一級儲備和二級儲備，少量用于短期貸款。居民儲蓄存款和定期存款穩(wěn)定性較好，資金周轉速度較慢，主要用于二級儲備、貸款及長期證券投資。股本的流動性最小，資金周轉速度為零，主要用于發(fā)放長期貸款及公開市場長期證券投資。

32由于企業(yè)活期交易帳戶存款的周轉速度最快，因而主要分333.線性規(guī)劃法

線性規(guī)劃法（LinearProgrammingApproach）：在一定約束條件下，使目標函數(shù)值最大（?。┗?33.線性規(guī)劃法線性規(guī)劃法（LinearProgr34具體步驟

1）建立目標函數(shù)

2）確定約束條件

3）求解34具體步驟1）建立目標函數(shù)35例：假定銀行可以運用的某筆資產總額為2500萬元，可用于貸款（X1）和購買短期證券（X2）。設貸款收益率為12%，證券收益率為8%。流動性要求：短期證券須占貸款的25%以上。利用線性規(guī)劃法求解資產優(yōu)化配置。

目標為利息收入最大化，目標函數(shù)為：

maxR==0.12X1+0.08X235例：假定銀行可以運用的某筆資產總額為2500萬元，36約束條件：（1）資產總量約束條件

X1+X2≤2500萬元

（2）流動性要求

X2≥0.25X1

（3）非負限制條件X1≥0與X2≥0

36約束條件：37

求解結果：資產總額為2500萬元，其中貸款2000萬元，短期證券投資500萬元。R=2000×0.12+500×0.08=280（萬元）

3738

評價：現(xiàn)實的情況非常復雜，目標函數(shù)的多樣性、資產配置在結構上的復雜性，約束條件的變動性，都使得線性規(guī)劃模型變得極其復雜。38評價：現(xiàn)實的情況非常復雜，目標函數(shù)的多樣性、資39B、負債管理方法

負債管理方法的核心內容是銀行通過從市場借入資金，調整負債流動性需要來滿足資產的需要。儲備頭寸管理方法和全面負債管理方法。

39B、負債管理方法負債管理方法的核心內容是銀行通過401.儲備頭寸管理方法

銀行借入資金補足一級儲備，以滿足存款提取和貸款要求，通過儲備頭寸管理調度來保持高收益、低流動性的資產。存在借不到資金和借入資金成本不能確定等風險。

401.儲備頭寸管理方法41

2.全面負債管理方法

又稱純負債管理方法。銀行通過借入外來資金持續(xù)擴大資產負債規(guī)模。這種管理方法實施的前提條件是市場上有足夠的參與者和足夠的資金可以借入。風險：有時沒有足夠的資金來源。中央銀行采取緊縮的貨幣政策時，可能難以借入資金。

412.全面負債管理方法42C、資產負債綜合管理方法

主要應用融資缺口模型（FundingGapModel）和持續(xù)期缺口模型（DurationGapModel）。42C、資產負債綜合管理方法主要應用融資缺口模型（F43

融資缺口模型：銀行根據(jù)對利率波動趨勢的預測，主動利用利率敏感資金的配置組合技術，在不同的階段運用不同的缺口策略以獲取更高的收益。持續(xù)期缺口模型：銀行通過對綜合資產負債持續(xù)期缺口的調整，控制和降低在利率波動情況下由于總體資產負債配置不當而給銀行帶來的風險。

在利率風險管理部分詳細討論43融資缺口模型：銀行根據(jù)對利率波動44思考與練習1、商業(yè)銀行經營的原則是什么？如何進行協(xié)調？2、闡述商業(yè)銀行經營管理理論的演變過程？44思考與練習1、商業(yè)銀行經營的原則是什么？如何進行協(xié)調？樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。1月-231月-23Monday,January2,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。23:22:2523:22:2523:221/2/202311:22:25PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。1月-2323:22:2523:22Jan-2302-Jan-23加強交通建設管理，確保工程建設質量。23:22:2523:22:2523:22Monday,January2,2023安全在于心細，事故出在麻痹。1月-231月-2323:22:2523:22:25January2,2023踏實肯干，努力奮斗。2023年1月2日11:22下午1月-231月-23追求至善憑技術開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務樹立形象。02一月202311:22:25下午23:22:251月-23按章操作莫亂改，合理建議提出來。一月2311:22下午1月-2323:22January2,2023作業(yè)標準記得牢，駕輕就熟除煩惱。2023/1/223:22:2523:22:2502January2023好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。11:22:25下午11:22下午23:22:251月-23一馬當先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。1月-231月-2323:2223:22:2523:22:25Jan-23牢記安全之責，善謀安全之策，力務安全之實。2023/1/223:22:25Monday,January2,2023創(chuàng)新突破穩(wěn)定品質，落實管理提高效率。1月-232023/1/223:22:251月-23謝謝大家！樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。12月-2212月-22樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。1月-231月-23Monday,January2,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。23:22:2523:22:2523:221/2/202311:22:25PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。1月-2323:22:2523:22Jan-2302-Jan-23加強交通建設管理，確保工程建設質量。23:22:2523:22:2523:22Monday,January2,2023安全在于心細，事故出在麻痹。1月-231月-2323:22:2523:22:25January2,2023踏實肯干，努力奮斗。2023年1月2日11:22下午1月-231月-23追求至善憑技術開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務樹立形象。02一月202311:22:25下午23:22:251月-23按章操作莫亂改，合理建議提出來。一月2311:22下午1月-2323:22January2,2023作業(yè)標準記得牢，駕輕就熟除煩惱。2023/1/223:22:2523:22:2502January2023好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。11:22:25下午11:22下午23:22:251月-23一馬當先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。1月-231月-2323:2223:22:2523:22:25Jan-23牢記安全之責，善謀安全之策，力務安全之實。2023/1/223:22:25Monday,January2,2023創(chuàng)新突破穩(wěn)定品質，落實管理提高效率。1月-232023/1/223:22:251月-23謝謝大家！樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。12月-2212月-22樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。1月-231月-23Monday,January2,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。23:22:2523:22:2523:221/2/202311:22:25PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。1月-2323:22:2523:22Jan-2302-Jan-23加強交通建設管理，確保工程建設質量。23:22:2523:22:2523:22Monday,January2,2023安全在于心細，事故出在麻痹。1月-231月-2323:22:2523:22:25January2,2023踏實肯干，努力奮斗。2023年1月2日11:22下午1月-231月-23追求至善憑技術開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務樹立形象。02一月202311:22:25下午23:22:251月-23按章操作莫亂改，合理建議提出來。一月2311:22下午1月-2323:22January2,2023作業(yè)標準記得牢，駕輕就熟除煩惱。2023/1/223:22:2523:22:2502January2023好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。11:22:25下午11:22下午23:22:251月-23一馬當先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。1月-231月-2323:2223:22:2523:22:25Jan-23牢記安全之責，善謀安全之策，力務安全之實。2023/1/223:22:25Monday,January2,2023創(chuàng)新突破穩(wěn)定品質，落實管理提高效率。1月-232023/1/223:22:251月-23謝謝大家！樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。12月-2212月-2248第2章商業(yè)銀行經營管理理論

1第2章商業(yè)銀行經營管理理論49主要內容三性經營管理原則：安全性、流動性、盈利性。資產負債管理理論及其演變過程。資產負債管理方法。2主要內容三性經營管理原則：安全性、流動50一、商業(yè)銀行經營原則

（一）商業(yè)銀行經營的特點

1．高負債率

2．高風險性

3．監(jiān)督管制的嚴格性

3一、商業(yè)銀行經營原則（一）商業(yè)銀行經營的特點51（二）商業(yè)銀行經營原則

商業(yè)銀行經營的原則，就是在保證資金安全、保持資產流動性的前提下，爭取最大的盈利。又稱為“三性”經營目標：“安全性、流動性、盈利性”。

4（二）商業(yè)銀行經營原則商業(yè)銀行經營的原則，就是在保521.安全性原則

1）資本充足率管理。

2）合理安排資產規(guī)模和結構，提高資產質量。

3）遵紀守法，合法經營。

51.安全性原則532.流動性原則

流動性：商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提存、滿足各種支付需要。包括資產的流動性和負債的流動性。

62.流動性原則流動性：商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提54資產的流動性

指資產的變現(xiàn)能力，衡量資產流動性的標準有兩個：一是資產變現(xiàn)的成本，某項資產變現(xiàn)的成本越低，該項資產的流動性就越強；二是資產變現(xiàn)的速度，某項資產變現(xiàn)的速度越快，則該項資產的流動性就越強。7資產的流動性指資產的變現(xiàn)能力，衡量55

指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力。衡量銀行負債流動性的標準有兩個：一是取得可用資金的價格，取得可用資金的價格越低，該項負債的流動性就越強；二是取得可用資金的時間，取得可用資金的時間越短，則負債的流動性就越強。

銀行同業(yè)拆借。負債的流動性8指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的56

方法

1）調整資產結構，維持流動性較好的資產的適度比例。

2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經營的流動性要求。

吸收存款

9方法1）調整資產結構，維持流動性573.盈利性原則

商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務收入與業(yè)務支出的差額。商業(yè)銀行的業(yè)務收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務收入等。業(yè)務支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費、設備維修費、稅金支出等。

103.盈利性原則商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)58

1）減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。

2）降低資金成本，擴大資金來源。

3）加強經濟核算，節(jié)約管理費用開支。

增強贏利性111）減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。增強贏利594.安全性、流動性和盈利性權衡的原則

經營的安全性與盈利性是一對矛盾。在保證信貸資金流動性、安全性的前提下，盡量增強盈利性。124.安全性、流動性和盈利性權衡的原則

60二、商業(yè)銀行經營管理理論的演變

資產負債管理理論是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的基礎和核心。經歷了三個階段：資產管理、負債管理和資產負債綜合管理。

13二、商業(yè)銀行經營管理理論的演變資產負債管理理論是61（一）資產管理理論

資產管理理論產生于商業(yè)銀行建立初期。一直延續(xù)到20世紀60年代。側重于資產管理，在資產上協(xié)調流動性、安全性與盈利性的矛盾。

14（一）資產管理理論資產管理理論產生于商業(yè)銀行62

資產管理理論的演進經歷了三個階段，即商業(yè)貸款理論，轉移理論和預期收入理論。15資產管理理論的演進經歷了三個階段631.商業(yè)性貸款理論

商業(yè)銀行的資產業(yè)務主要集中于短期自償性貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產的高度流動性。短期自償性貸款主要指的是短期的工商業(yè)流動資金貸款。

161.商業(yè)性貸款理論商業(yè)銀行的資產業(yè)務主要集64產生背景:商業(yè)銀行發(fā)展的初期，企業(yè)對資金的需求以商業(yè)周轉性流動資金為主。沒有作為最后貸款人角色的中央銀行在商業(yè)銀行發(fā)生清償危機時給予救助。17產生背景:商業(yè)銀行發(fā)展的初期，企業(yè)對資金的需求以商652.轉移理論

轉移理論又稱轉換理論。這一理論認為，銀行保持資產流動性的關鍵在于資產的變現(xiàn)能力。銀行可以將資金的一部分投資于流動性強的證券上。

背景:轉移理論是在第一次世界大戰(zhàn)以后，西方國家金融市場不斷完善和發(fā)展的歷史背景下產生的。

182.轉移理論轉移理論又稱轉換理論。663.預期收入理論

這一理論認為：貸款的償還取決于將來的預期收入。只要預期收入有保證，商業(yè)銀行不僅可以發(fā)放短期商業(yè)性貸款，還可以發(fā)放中長期貸款和非生產性消費貸款。

193.預期收入理論這一理論認為：貸款的償還取決于67背景:預期收入理論產生于第二戰(zhàn)以后，當時，西方國家的經濟已逐漸從戰(zhàn)爭中復蘇起來，開始高速發(fā)展。經濟的發(fā)展帶動了對資金需求的多樣化，不僅需要短期資金，而且又產生了對固定資產投資和設備更新等中長期資金的需求。20背景:預期收入理論產生于第二戰(zhàn)以后，當時，西方68

（二）負債管理理論

負債管理理論盛行于20世紀五六十年代的西方商業(yè)銀行。負債管理理論認為：銀行資金的流動性可以通過靈活調劑負債達到目的。商業(yè)銀行通過發(fā)展主動型負債，用向外借款的方式保持銀行資金的流動性。21（二）負債管理理論負債管69

開始于20世紀70年代后期。資產管理理論過于注重流動性和安全性，而忽視了盈利性；負債管理理論雖然較好地解決了盈利性和流動性之間的矛盾，但過多的負債經營又會給銀行帶來更大的經營風險。資產負債綜合管理理論通過資產與負債結構的全面調整，實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標的均衡發(fā)展。

（三）資產負債綜合管理理論

22開始于20世紀70年代后期。（三）資產負債綜合管理理70

資產負債管理理論的主要內容

1.流動性問題：從資產和負債兩個方面去預測流動性，進行管理。

2.經營風險控制：明確規(guī)定自有資本比例，制定各類資產的風險度量標準和控制風險的方法。

3.資產與負債的匹配：通過調整各類資產和負債，使資產規(guī)模與負債規(guī)模、資產結構與負債結構、資產與負債的償還期限匹配。（是原則和方向上的匹配，并不是要求銀行資產與負債逐筆對應）

23資產負債管理理論的主要內容71（四）資產負債管理方法

A、資產管理方法

主要有資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。

1.資金總庫法

銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”（或稱作資金總庫），將“資金池”中的資金按照資產流動性的大小進行梯次分配。

24（四）資產負債管理方法72

按照流動性高低分配資產1）一級儲備

一級儲備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款等。一級儲備主要用來滿足法定存款準備金需求、日常營業(yè)中的付款和支票清算需求、意外提存和意外貸款需求等。一級儲備的盈利性很差，銀行應盡量將一級儲備數(shù)額壓縮到最小限度之內。

25按照流動性高低分配資產1）一級儲備732）二級儲備

二級儲備由短期公開債券組成。主要包括短期國庫券、地方政府債券等安全性較高、流動性較強的短期證券。二級儲備主要用來滿足需要兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預料到的存款提取和貸款需求）。二級儲備的流動性較一級儲備弱，二級儲備具有一定的盈利性。

262）二級儲備743）各類貸款

一級儲備和二級儲備共同為商業(yè)銀行提供了資金的流動性。銀行在將部分資金用于一級儲備和二級儲備之后，資金池中的剩余資金就可用于盈利性資產的分配。對各類貸款資金的分配是銀行主要的盈利活動。資金總庫法沒有把貸款結構看做是影響資金流動性的因素，貸款結構不在其管理范圍之內。

273）各類貸款一級儲備和二級儲備共同為商業(yè)銀行提供754）其他有價證券

滿足了貸款需求以后剩余的資金還可以用于各種投資。投資于高品質的各類長期證券，不僅可以增強盈利性，還能改善銀行的資產組合狀況（如分散地區(qū)、行業(yè)風險等）。即將到期的證券也是二級儲備的一個重要來源。

284）其他有價證券滿足了貸款需求以后剩余的資金還可76資金總庫法為商業(yè)銀行在資產負債管理中提供了一個把資金配置到各項資產中去的一般規(guī)則和優(yōu)先順序。

29資金總庫法為商業(yè)銀行在資產負債管理中提供了一個把資金772.資金分配法

按照不同資金來源的流動性要求，決定資產的分配方法和分配比例，建立資產項目與負債項目的對應關系。

302.資金分配法78

活期存款

一級儲備

（企業(yè)交易帳戶）居民儲蓄存款

二級儲備

定期存款

各類貸款

股本

其他有價證券

基本思路31活期存款79由于企業(yè)活期交易帳戶存款的周轉速度最快，因而主要分配于一級儲備和二級儲備，少量用于短期貸款。居民儲蓄存款和定期存款穩(wěn)定性較好，資金周轉速度較慢，主要用于二級儲備、貸款及長期證券投資。股本的流動性最小，資金周轉速度為零，主要用于發(fā)放長期貸款及公開市場長期證券投資。

32由于企業(yè)活期交易帳戶存款的周轉速度最快，因而主要分803.線性規(guī)劃法

線性規(guī)劃法（LinearProgrammingApproach）：在一定約束條件下，使目標函數(shù)值最大（?。┗?。333.線性規(guī)劃法線性規(guī)劃法（LinearProgr81具體步驟

1）建立目標函數(shù)

2）確定約束條件

3）求解34具體步驟1）建立目標函數(shù)82例：假定銀行可以運用的某筆資產總額為2500萬元，可用于貸款（X1）和購買短期證券（X2）。設貸款收益率為12%，證券收益率為8%。流動性要求：短期證券須占貸款的25%以上。利用線性規(guī)劃法求解資產優(yōu)化配置。

目標為利息收入最大化，目標函數(shù)為：

maxR==0.12X1+0.08X235例：假定銀行可以運用的某筆資產總額為2500萬元，83約束條件：（1）資產總量約束條件

X1+X2≤2500萬元

（2）流動性要求

X2≥0.25X1

（3）非負限制條件X1≥0與X2≥0

36約束條件：84

求解結果：資產總額為2500萬元，其中貸款2000萬元，短期證券投資500萬元。R=2000×0.12+500×0.08=280（萬元）

3785

評價：現(xiàn)實的情況非常復雜，目標函數(shù)的多樣性、資產配置在結構上的復雜性，約束條件的變動性，都使得線性規(guī)劃模型變得極其復雜。38評價：現(xiàn)實的情況非常復雜，目標函數(shù)的多樣性、資86B、負債管理方法

負債管理方法的核心內容是銀行通過從市場借入資金，調整負債流動性需要來滿足資產的需要。儲備頭寸管理方法和全面負債管理方法。

39B、負債管理方法負債管理方法的核心內容是銀行通過871.儲備頭寸管理方法

銀行借入資金補足一級儲備，以滿足存款提取和貸款要求，通過儲備頭寸管理調度來保持高收益、低流動性的資產。存在借不到資金和借入資金成本不能確定等風險。

401.儲備頭寸管理方法88

2.全面負債管理方法

又稱純負債管理方法。銀行通過借入外來資金持續(xù)擴大資產負債規(guī)模。這種管理方法實施的前提條件是市場上有足夠的參與者和足夠的資金可以借入。風險：有時沒有足夠的資金來源。中央銀行采取緊縮的貨幣政策時，可能難以借入資金。

412.全面負債管理方法89C、資產負債綜合管理方法

主要應用融資缺口模型（FundingGapModel）和持續(xù)期缺口模型（DurationGapModel）。42C、資產負債綜合管理方法主要應用融資缺口模型（F90

融資缺口模型：銀行根據(jù)對利率波動趨勢的預測，主動利用利率敏感資金的配置組合技術，在不同的階段運用不同的缺口策略以獲取更高的收益。持續(xù)期缺口模型：銀行通過對綜合資產負債持續(xù)期缺口的調整，控制和降低在利率波動情況下由于總體資產負債配置不當而給銀行帶來的風險。

在利率風險管理部分詳細討論43融資缺口模型：銀行根據(jù)對利率波動91思考與練習1、商業(yè)銀行經營的原則是什么？如何進行協(xié)調？2、闡述商業(yè)銀行經營管理理論的演變過程？44思考與練習1、商業(yè)銀行經營的原則是什么？如何進行協(xié)調？樹立質量法制觀念、提高全員質量意識。1月-231月-23Monday,January2,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。23:22:2523:22:2523:221/2/202311:22:25PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。1月-2323:22:2523:22Jan-2302-Jan-23加強交通建設管理，確保工程建設質量。23:22:2523:22:2523:22Monday,January2,2023安全在于心細，事故出在麻痹。1月-231月-2323:22:2523:22:25January2,2023踏實肯干，努力奮斗。2023年1月2日11:22下午1月-231月-23追求至善憑技術開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務樹立形象。02一月202311:22:25下午23:22:251月-23按章操作莫亂改，合理建議提出來。一月2311:22下午1月-2323:22January2,2023作業(yè)標準記得牢，駕輕就熟除煩惱。2023/1/223:22:2523:22:2502January2023好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。11:22:25下午11:22下午23:22:251月-23一馬當先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。1月-231月-2323:2223:22:2523:22:25Jan-23牢記安全之責，善謀安全之策