A有限公司報賬須知

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為了使公司各部門員工了解報帳手續(xù)，現(xiàn)將有關(guān)報帳手續(xù)概括規(guī)定如下：

一、報帳程序

1.為了統(tǒng)一公司的報帳流程及模范報帳程序，公司不再單獨使用"費用報銷單'，而是統(tǒng)一使用"領(lǐng)(借)款申請單'代替。(市場部駐外人員采用專用的"費用報銷單')

2.辦理日常費用報銷、領(lǐng)款、借款等業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人均須填寫"領(lǐng)(借)款申請單'，在申請人、主管批示、財會觀法、財務(wù)總監(jiān)、單位負責(zé)人等各欄目內(nèi)，務(wù)必有各欄目相關(guān)人員簽字，務(wù)必按以上流程依次報請，方可報銷。

3凡出差重慶市以外的地區(qū)，務(wù)必經(jīng)過總經(jīng)理同意后面可辦手續(xù)。辦理差旅費報銷時，出差人員應(yīng)填寫"出差報告'，(出差報告的內(nèi)容包括：出差時間、地點、人物、出差目的、所達成的結(jié)果，產(chǎn)生的必要的費用明細等)附在"領(lǐng)(借)款申請單'后面，然后在"領(lǐng)(借)款申請單'上填清各項費用及申請人簽字，所屬部門主管、財務(wù)部簽署觀法、財務(wù)總監(jiān)審核，報總經(jīng)理審批后面可報銷。有超標(biāo)片面的請單獨注明理由，報部門主管、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)(董事長)同意后面可報銷。對出差人員加入會議報賬時，應(yīng)持有會議通知書。住宿發(fā)票上務(wù)必著名稱、人數(shù)、單價、天數(shù)及起止日期。

4.費用報銷審批權(quán)限：全體費用報銷，由其主管部門領(lǐng)導(dǎo)(或其授權(quán)人)簽字，財務(wù)部及財務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后報銷?？偨?jīng)理的各類費用報銷由財務(wù)總監(jiān)審核、董事長審批報銷。特殊處境需超過標(biāo)準的費用支出，需呈報董事長或董事長授權(quán)人審批。全體簽章人員不在時，急件需電話聯(lián)系本人并授權(quán)其囑托人簽章有效，其余文件可聯(lián)系簽章人落實概括簽字時間并跟蹤執(zhí)行。

二、報帳要求

1.在"領(lǐng)(借)款申請單'上應(yīng)填寫申請人姓名、費用報銷事由(達成什么樣的結(jié)果)、發(fā)生的金額，參與人員、單據(jù)張數(shù)證明人、驗收人等。"領(lǐng)(借)款申請單'上的各欄各項均應(yīng)請相關(guān)人員簽字完畢后面可交由出納報帳。

2.填寫"領(lǐng)(借)款申請單'時，字跡明顯，不允許涂改、刮擦，大小寫金額要一致，大寫金額要頂格寫，不允許空格。

3.作為"領(lǐng)(借)款申請單'附件的原始票據(jù)務(wù)必是真實事情的反映，原那么上全體報銷事項務(wù)必索取正式發(fā)票，沒有發(fā)票的務(wù)必索取收據(jù)并簽蓋印章，否那么不作為報銷憑據(jù)。

4."領(lǐng)(借)款申請單'附件票據(jù)的要求，第一：票據(jù)分類，交通類、住宿類、通訊類、辦公類、接待類等分別開來;其次：將票據(jù)按照時間依次粘貼，同樣一個時間發(fā)生的票據(jù)，要按照票據(jù)的時間依次來粘貼。

5.生產(chǎn)物資、辦公用品、勞保工具等購買的報帳要求：每月的28-30日籌劃部門根據(jù)各部門的需求匯總擬訂次月的需求總籌劃并報財務(wù)部，物料購進時分管物資人員將按嚴格按照購買籌劃對應(yīng)據(jù)實辦理入庫手續(xù)，沒有籌劃的購進物資不予報銷，臨時需求物資需完善臨時需求籌劃或填報臨時物資請購單并按報批程序報批后面可添置報銷。根據(jù)公司資金管理相關(guān)規(guī)定，需請資添置或提前預(yù)付的，大宗物資須提前一周、小件物品須提前三天報財務(wù)部，否那么均不能舉行財務(wù)報銷。

6.出差人員乘飛機要從嚴操縱，路途較遠或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準方可乘坐。

7.產(chǎn)生的臨時費用(如配套部的傭金，市場部的廣宣費等)要求說明費用的產(chǎn)生的理由，將要達成什么樣的結(jié)果，細致的要求附加完整的報告。

8.根據(jù)現(xiàn)金管理條例，報賬人員可以在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

(1)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。

(2)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的津貼、勞務(wù)報酬等各種獎金。

(3)出差人員務(wù)必隨身攜帶的差旅費。

(4)根據(jù)公司概括處境要求務(wù)必用現(xiàn)金支付的。

9.其他費用報銷事項或概括標(biāo)準參照《費用報銷及申批制度》執(zhí)行。

三、報帳時間

1.定于每周二、五上午9:0011:00舉行現(xiàn)金報帳，若有大筆金額報銷請?zhí)崆岸炫c財務(wù)部聯(lián)系。

2.審批遵循嚴謹、實時、快捷的原那么，部門主管、財務(wù)主管審核完成期限分別為2