信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法及操作規(guī)程修訂情況簡介課件

信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法

及操作規(guī)程修訂情況簡介2011年5月信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法

及操作規(guī)程修訂情況簡介2011年目錄一、制度修訂思路二、制度變化及需注意的事項(xiàng)目錄一、制度修訂思路一、制度修訂思路一、制度修訂思路分類管理的核心思想一致原分類體系下有效的分類標(biāo)準(zhǔn)與工作措施將繼續(xù)應(yīng)用符合監(jiān)管要求融入新的管理意圖模型優(yōu)化制度修訂思路制度修訂思路二、制度變化及需注意的事項(xiàng)二、制度變化及需注意的事項(xiàng)1、分類管理模式2、新的管理思路3、分類標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定4、分類模型修正5、分類業(yè)務(wù)流程制度變化及需注意的事項(xiàng)1、分類管理模式制度變化及需注意的事項(xiàng)

進(jìn)一步擴(kuò)大十二級(jí)分類管理的范圍，將法人客戶買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)和承諾類表外信貸資產(chǎn)由五級(jí)分類轉(zhuǎn)為十二級(jí)分類管理。2.1分類管理模式資產(chǎn)類別當(dāng)前新制度下自然人客戶信貸資產(chǎn)五級(jí)五級(jí)符合“銀監(jiān)會(huì)小企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)的縣域法人客戶表內(nèi)外信貸資產(chǎn)五級(jí)五級(jí)法人客戶的買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)和承諾類表外信貸資產(chǎn)五級(jí)十二級(jí)除上述規(guī)定范圍外的法人客戶表內(nèi)外信貸資產(chǎn)十二級(jí)十二級(jí)2.1分類管理模式資產(chǎn)類別當(dāng)前新制度下自然人客戶信貸資產(chǎn)五級(jí)分類方法貸時(shí)分類：未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào),表內(nèi)信貸資產(chǎn)直接認(rèn)定為正常類，無需履行審核、認(rèn)定手續(xù)；表外信貸資產(chǎn)如債務(wù)人在我行同時(shí)有其他信貸資產(chǎn)的，按照分類結(jié)果中最低級(jí)次確定分類結(jié)果;債務(wù)人在我行無其他信貸資產(chǎn)的，信用等級(jí)為BBB級(jí)（含）以上的，直接認(rèn)定為正常類，其他情況認(rèn)定為關(guān)注類；如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，由分類人員通過人工干預(yù)，對(duì)照核心定義認(rèn)定分類形態(tài)。貸后分類:表內(nèi)信貸資產(chǎn)主要采取脫期法，根據(jù)貸款逾期時(shí)間及擔(dān)保方式，由系統(tǒng)自動(dòng)認(rèn)定分類級(jí)次。表外信貸資產(chǎn)債務(wù)人在我行其他信貸資產(chǎn)的最低分類形態(tài)發(fā)生變化，或在我行的信用等級(jí)由BBB級(jí)（含）以上變動(dòng)為BBB級(jí)以下，或有BBB級(jí)以下變?yōu)锽BB級(jí)（含）以上，應(yīng)通過人工干預(yù)認(rèn)定分類形態(tài)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，應(yīng)審慎判斷風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款收回可能性的影響，通過人工干預(yù)，對(duì)照核心定義認(rèn)定分類形態(tài)。2.1分類管理模式五級(jí)分類方法2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法對(duì)定性判斷符合總行規(guī)定的低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)及買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)，直接認(rèn)定為正常一級(jí)。對(duì)于已經(jīng)認(rèn)定為不良的低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如因風(fēng)險(xiǎn)因素消除擬進(jìn)行分類形態(tài)回調(diào)，須在系統(tǒng)中取消低信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)識(shí)。按照一般法人客戶貸款進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)及債項(xiàng)評(píng)價(jià)測評(píng)，對(duì)照分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定分類形態(tài)。對(duì)定性判斷符合損失級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)，認(rèn)定為損失級(jí)。2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法對(duì)采用分池評(píng)級(jí)的小企業(yè)簡式快速貸款等信貸資產(chǎn)，按照借款人信用等級(jí)直接認(rèn)定分類形態(tài)。對(duì)于已經(jīng)認(rèn)定為不良的小企業(yè)簡式快速貸款，如因風(fēng)險(xiǎn)因素消除擬進(jìn)行分類形態(tài)回調(diào)，須按照一般法人客戶貸款進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)及債項(xiàng)評(píng)價(jià)測評(píng)，對(duì)照分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定分類形態(tài)。2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法對(duì)其他信貸資產(chǎn)，分別從客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)二個(gè)方面進(jìn)行量化測評(píng)，對(duì)照十二級(jí)分類矩陣及分類特別規(guī)定，確定分類測評(píng)結(jié)果。對(duì)分類人員認(rèn)為測評(píng)結(jié)果不能準(zhǔn)確反映信貸資產(chǎn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況的分類事項(xiàng)，可根據(jù)分類核心定義按程序及權(quán)限進(jìn)行分類推翻，確定分類結(jié)果。2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法2.1分類管理模式對(duì)符合以下條件的信貸資產(chǎn)，可提出向上推翻意見：擔(dān)保措施具有明顯區(qū)域特點(diǎn)，第二還款來源保障度測評(píng)結(jié)果與其保障程度不符。借款人為總行或一級(jí)分行管理客戶。經(jīng)總行審批同意，信貸業(yè)務(wù)辦理時(shí)突破個(gè)別制度條款。取消：抵、質(zhì)押擔(dān)保的抵（質(zhì)）押率低于總行擔(dān)保管理制度

規(guī)定的相應(yīng)抵質(zhì)押率上限的50％。

2.1分類管理模式對(duì)符合以下條件的信貸資產(chǎn)，可提出向上推翻意見：2.1分類管理2.1分類管理模式脫期法：逾期天數(shù)：取本金和利息的最早逾期日期至分類時(shí)點(diǎn)的天數(shù)，遇法定節(jié)假日順延。分類回調(diào)規(guī)則：法人客戶關(guān)注類貸款逾期記錄消除可以回調(diào)至正常，不良貸款不自動(dòng)回調(diào)。個(gè)人客戶各級(jí)次貸款均可以自動(dòng)回調(diào)?；卣{(diào)級(jí)次最高不超過最近一次人工認(rèn)定的級(jí)次。2.1分類管理模式脫期法：2.1分類管理模式脫期法：例：借款人A，采用貴金屬質(zhì)押，2011年1月21日到期（周五），1月24日（周一）未還款，日終分類批處理程序?qū)⑿螒B(tài)調(diào)整為關(guān)注；4月25日，逾期超過90天，日終分類批處理程序調(diào)整為次級(jí)；5月17日，借款人歸還所欠貸款,如借款人為自然人客戶且最近一次人工分類形態(tài)為正常，則人工分類形態(tài)為正常，則日終分類批處理程序?qū)⑿螒B(tài)調(diào)整為正常，如借款人為法人客戶則分類形態(tài)不回調(diào)。2.1分類管理模式脫期法：新的管理思路---關(guān)注三級(jí)和次級(jí)一級(jí)

特別關(guān)注，前瞻性識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和處置風(fēng)險(xiǎn)問題2.2新的管理思路新的管理思路---關(guān)注三級(jí)和次級(jí)一級(jí)特別關(guān)注，前瞻性識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注三級(jí)與次級(jí)一級(jí)貸款將作為特殊級(jí)次處理

進(jìn)入關(guān)注三級(jí)的貸款，180天內(nèi)未能收回或采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于次級(jí)類（次級(jí)一級(jí)）

被認(rèn)定為次級(jí)一級(jí)后，出現(xiàn)本金或利息逾期，分類形態(tài)不得高于次級(jí)二級(jí)。管理意圖：督促經(jīng)營行切實(shí)采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)與次級(jí)一級(jí)貸款將作為特殊級(jí)次處理2.2新的管理思路

關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？

分類模型測評(píng)進(jìn)。

按照特別規(guī)定進(jìn)。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？2.2新的管理思路

關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？

按照分類特別規(guī)定進(jìn)。

1、12個(gè)月內(nèi)累計(jì)出現(xiàn)3次（含）以上本息逾期超過3個(gè)工作日的情況。

2、債務(wù)人在我行或其他銀行存在不良信用余額。

3、債務(wù)人為我行信貸資產(chǎn)提供擔(dān)保，所擔(dān)保的信貸資產(chǎn)已逾期3個(gè)月，仍未履行代償責(zé)任。

4、債務(wù)人因環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量等問題被有關(guān)部門責(zé)令停產(chǎn)整

頓，還款能力受到較大影響。

5、債務(wù)人在正常生產(chǎn)經(jīng)營期間，發(fā)生經(jīng)營虧損，且最近兩年連續(xù)現(xiàn)金凈流量、經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均為負(fù)值。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？2.2新的管理思路

6、項(xiàng)目工期延誤半年以上，至貸款分類時(shí)未達(dá)到項(xiàng)目評(píng)

估時(shí)規(guī)劃的進(jìn)度，預(yù)計(jì)會(huì)影響還款計(jì)劃履行。

7、

固定資產(chǎn)貸款的項(xiàng)目處于非正常停建狀態(tài)，無明確復(fù)

工日期。

8、雖然債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營正常，但押品毀損、滅失或我行

對(duì)押品失去控制。

9、債務(wù)人為上市公司，被證券交易所ST處理。

10、6個(gè)月內(nèi)到期的借新還舊、展期或重新約期貸款。

11、除政策性因素導(dǎo)致的情況外，債務(wù)人連續(xù)三年虧損或上年末資產(chǎn)負(fù)債率超過100%。12、總行規(guī)定的其他情形。2.2新的管理思路2.2新的管理思路

關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么出？

測評(píng)進(jìn)，測評(píng)出。

特別規(guī)定進(jìn)，特別規(guī)定出。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么出？2.2新的管理思路損失類貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一脫期法分類矩陣補(bǔ)充分類特別規(guī)定

明確借新還舊、展期和重約期貸款分類標(biāo)準(zhǔn)2.3分類標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定2.3分類標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定

客戶評(píng)價(jià)：客戶評(píng)價(jià)得分=

年度信用等級(jí)基礎(chǔ)分-基礎(chǔ)分調(diào)整-特別調(diào)整

年度信用等級(jí)基礎(chǔ)分（0至1000分）=

IRB模型測評(píng)PD映射得分*0.7+認(rèn)定等級(jí)映射得分*

0.3基礎(chǔ)分調(diào)整（0至300分）：

通過最近季末月財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及上年同期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算IRB客戶評(píng)級(jí)得分（PD）,通過PD映射到信用等級(jí)基礎(chǔ)分。2.4分類模型修正2.4分類模型修正分類時(shí)點(diǎn)1到4月5月6到8月9到11月12月財(cái)務(wù)報(bào)表期次的最低要求上年第三季度上年末本年第一季度本年第二季度本年第三季度基礎(chǔ)分調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表選取規(guī)則：客戶未及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，且無正當(dāng)理由，特別調(diào)整得分扣50分。2.4分類模型修正分類時(shí)點(diǎn)1到4月5月6到8月9到11月12月財(cái)務(wù)報(bào)表期次上年十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）

特別調(diào)整：第一類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、第二類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、

客戶管理風(fēng)險(xiǎn)、還款意愿風(fēng)險(xiǎn)）第一類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)：發(fā)現(xiàn)信號(hào)扣500分。第二類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、客戶管理風(fēng)險(xiǎn)）：分為輕微、較明顯、明顯、嚴(yán)重、特別嚴(yán)重五類，每條風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)分別扣減

30分、50分、100分、200分、300分。第二類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（還款意愿風(fēng)險(xiǎn)）：按影響程度分為明顯、嚴(yán)重和特別嚴(yán)重三類，

每條風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)依嚴(yán)重程度分別扣100分、200分、300分。注：每條風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)扣分累加，以扣500分為上限。2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）

1、不良貸款客戶分類測評(píng)：需要在IRBS系統(tǒng)中不考慮不良貸款因素進(jìn)行評(píng)級(jí)發(fā)起，據(jù)實(shí)點(diǎn)選風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)測評(píng)。

2、無需進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)：小企業(yè)簡式快速貸款、買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、以及符合損失類認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的貸款。2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（債項(xiàng)評(píng)價(jià)）債項(xiàng)評(píng)價(jià)：對(duì)信貸資產(chǎn)第二還款來源、剩余期限、業(yè)務(wù)品種等債項(xiàng)安排的評(píng)價(jià)，量化評(píng)估債項(xiàng)的特定交易風(fēng)險(xiǎn)，劃分評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)段。具備第二還款來源：

債項(xiàng)評(píng)分=

第二還款來源保障度指標(biāo)得分+特別調(diào)整指標(biāo)得分

第二還款來源保障度指標(biāo)得分=A*

0.5+

B*

0.5。

（最高得分為900分。）注：A為第二還款來源保障度模型得分對(duì)應(yīng)分值。

B為第二還款來源保障度測評(píng)等級(jí)對(duì)應(yīng)分值。

2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（債項(xiàng)評(píng)價(jià)）2.4分類模型修正具備第二還款來源表內(nèi)信貸資產(chǎn)特別調(diào)整指標(biāo)得分：

扣分指標(biāo)：剩余期限（100分；1年以內(nèi)不扣分，1年以上每

超過1個(gè)月扣5分）資金流向（200分）

加分指標(biāo)：融資結(jié)構(gòu)（50分；40％以下（含），得滿分；銀行

貸款占比高于40％，每超過1個(gè)百分點(diǎn)

扣1.25分）結(jié)算匹配度（150分；財(cái)務(wù)公司歸集按基本匹配處理給125分)、業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）業(yè)務(wù)品種調(diào)整：具有自償性特征的業(yè)務(wù)品種，政府融資平臺(tái)客

戶信貸資產(chǎn)（平臺(tái)層級(jí)、還款承諾、償債率、負(fù)債率、債務(wù)

率），總行審批的銀團(tuán)類信貸資產(chǎn)，追加股東或?qū)嶋H控制人個(gè)

人保證擔(dān)保，以水電站整體質(zhì)押。

2.4分類模型修正2.4分類模型修正具備第二還款來源表外信貸資產(chǎn)特別調(diào)整指標(biāo)得分扣分指標(biāo)：剩余期限（100分）、基礎(chǔ)合同履行情況（200分）加分指標(biāo)：融資結(jié)構(gòu)（50分）、

結(jié)算匹配度（150分）、

業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）業(yè)務(wù)品種調(diào)整：具有自償性特征的業(yè)務(wù)品種，政府融資平臺(tái)客戶信貸資產(chǎn)，總行審批的銀團(tuán)類信貸資產(chǎn)，追加股東或?qū)嶋H控制人個(gè)人保證擔(dān)保，以水電站整體質(zhì)押。2.4分類模型修正2.4分類模型修正不具備第二還款來源：債項(xiàng)評(píng)分=特別調(diào)整指標(biāo)得分之和*(1-保證金比例)+1000*保證金比例表內(nèi)信貸資產(chǎn)扣分指標(biāo)：剩余期限（100分）、資金流向（200分）加分指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（300分）、他行擔(dān)保方式（300分）、

融資結(jié)構(gòu)（100分）、結(jié)算匹配度（300分）、業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）2.4分類模型修正不具備第二還款來源：2.4分類模型修正表外信貸資產(chǎn)扣分指標(biāo)：剩余期限（100分）、基礎(chǔ)合同履行情況（200分）加分指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（300分）、他行擔(dān)保方式（300分）、融資結(jié)構(gòu)（100分）、結(jié)算匹配度（300分）、業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）2.4分類模型修正2.4分類模型修正分類流程設(shè)計(jì)思路:發(fā)起人不能進(jìn)行審核（含審核確認(rèn)）與認(rèn)定。審核（含審核確認(rèn)）與認(rèn)定，可由同一人完成。不同層級(jí)分行可重復(fù)進(jìn)行審核與審核確認(rèn)，同一層級(jí)分行可由多人進(jìn)行審核。2.5分類業(yè)務(wù)流程分類流程設(shè)計(jì)思路:2.5分類業(yè)務(wù)流程十二級(jí)分類形態(tài)認(rèn)定時(shí)，執(zhí)行如下基本流程：

經(jīng)營行客戶部門進(jìn)行分類發(fā)起，提交派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理審核，逐級(jí)提交有權(quán)認(rèn)定行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核確認(rèn)，有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)定。有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)為有必要審議的，認(rèn)定前可提交（信用）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；未成立（信用）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的，提交貸款審查委員會(huì)審議。對(duì)擬發(fā)放信貸資產(chǎn)，如初分意見不高于分類測評(píng)結(jié)果，上述流程可適當(dāng)簡化，無須履行審核、認(rèn)定手續(xù)，初分意見即為分類認(rèn)定結(jié)果；如初分意見高于分類測評(píng)結(jié)果，信貸資產(chǎn)審批后、發(fā)放前按流程、按權(quán)限進(jìn)行分類審核與認(rèn)定。派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理認(rèn)定權(quán)限內(nèi)的分類事項(xiàng)，審核（含審核確認(rèn)）與認(rèn)定合并進(jìn)行。對(duì)一級(jí)分行和直屬分行直接管理的支行，派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理權(quán)限內(nèi)認(rèn)定事項(xiàng)，可由駐地行風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行審核，派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理進(jìn)行審核確認(rèn)及認(rèn)定。2.5分類業(yè)務(wù)流程經(jīng)營行客戶部門進(jìn)行分類發(fā)起，提交派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理審核，逐派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理直接發(fā)起分類時(shí)，執(zhí)行如下流程（信用）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或貸款審查委員會(huì)派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理委派行風(fēng)險(xiǎn)管理部門有權(quán)認(rèn)定行風(fēng)險(xiǎn)管理部門有權(quán)認(rèn)定人12333

派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理進(jìn)行分類發(fā)起，提交委派行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核，逐級(jí)提交有權(quán)認(rèn)定行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核確認(rèn)，有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)定。派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理認(rèn)定權(quán)限內(nèi)的分類事項(xiàng)，分類發(fā)起后應(yīng)提交委派行進(jìn)行審核及認(rèn)定。審核（含審核確認(rèn)）與認(rèn)定可合并進(jìn)行。2.5分類業(yè)務(wù)流程派駐風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理直接發(fā)起分類時(shí)，執(zhí)行如下流程（信用）風(fēng)險(xiǎn)管理二級(jí)分行（含）以上風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接發(fā)起分類時(shí)，執(zhí)行以下流程：

風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行分類發(fā)起，逐級(jí)提交有權(quán)認(rèn)定行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核，有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)定。分類發(fā)起行權(quán)限內(nèi)的分類認(rèn)定事項(xiàng)，分類發(fā)起后可直接提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核確認(rèn)、有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)定。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定權(quán)限內(nèi)的分類事項(xiàng)，審核確認(rèn)與認(rèn)定可合并進(jìn)行。（信用）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或貸款審查委員會(huì)分類發(fā)起行風(fēng)險(xiǎn)管理部門有權(quán)認(rèn)定行風(fēng)險(xiǎn)管理部門有權(quán)認(rèn)定人12222.5分類業(yè)務(wù)流程二級(jí)分行（含）以上風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接發(fā)起分類時(shí)，執(zhí)行以下流程：增加報(bào)總行備案要求

一級(jí)分行在權(quán)限內(nèi)認(rèn)定下列法人客戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類事項(xiàng)后，10個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)情況報(bào)總行備案：信貸資產(chǎn)由不良形態(tài)向上遷徙。信貸資產(chǎn)由關(guān)注三級(jí)向上遷徙。信貸資產(chǎn)由總行直接認(rèn)定的分類形態(tài)向上遷徙。2.5分類業(yè)務(wù)流程增加報(bào)總行備案要求2.5分類業(yè)務(wù)流程信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法及操作規(guī)程修訂情況簡介課件信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法

及操作規(guī)程修訂情況簡介2011年5月信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法

及操作規(guī)程修訂情況簡介2011年目錄一、制度修訂思路二、制度變化及需注意的事項(xiàng)目錄一、制度修訂思路一、制度修訂思路一、制度修訂思路分類管理的核心思想一致原分類體系下有效的分類標(biāo)準(zhǔn)與工作措施將繼續(xù)應(yīng)用符合監(jiān)管要求融入新的管理意圖模型優(yōu)化制度修訂思路制度修訂思路二、制度變化及需注意的事項(xiàng)二、制度變化及需注意的事項(xiàng)1、分類管理模式2、新的管理思路3、分類標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定4、分類模型修正5、分類業(yè)務(wù)流程制度變化及需注意的事項(xiàng)1、分類管理模式制度變化及需注意的事項(xiàng)

進(jìn)一步擴(kuò)大十二級(jí)分類管理的范圍，將法人客戶買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)和承諾類表外信貸資產(chǎn)由五級(jí)分類轉(zhuǎn)為十二級(jí)分類管理。2.1分類管理模式資產(chǎn)類別當(dāng)前新制度下自然人客戶信貸資產(chǎn)五級(jí)五級(jí)符合“銀監(jiān)會(huì)小企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)的縣域法人客戶表內(nèi)外信貸資產(chǎn)五級(jí)五級(jí)法人客戶的買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)和承諾類表外信貸資產(chǎn)五級(jí)十二級(jí)除上述規(guī)定范圍外的法人客戶表內(nèi)外信貸資產(chǎn)十二級(jí)十二級(jí)2.1分類管理模式資產(chǎn)類別當(dāng)前新制度下自然人客戶信貸資產(chǎn)五級(jí)分類方法貸時(shí)分類：未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào),表內(nèi)信貸資產(chǎn)直接認(rèn)定為正常類，無需履行審核、認(rèn)定手續(xù)；表外信貸資產(chǎn)如債務(wù)人在我行同時(shí)有其他信貸資產(chǎn)的，按照分類結(jié)果中最低級(jí)次確定分類結(jié)果;債務(wù)人在我行無其他信貸資產(chǎn)的，信用等級(jí)為BBB級(jí)（含）以上的，直接認(rèn)定為正常類，其他情況認(rèn)定為關(guān)注類；如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，由分類人員通過人工干預(yù)，對(duì)照核心定義認(rèn)定分類形態(tài)。貸后分類:表內(nèi)信貸資產(chǎn)主要采取脫期法，根據(jù)貸款逾期時(shí)間及擔(dān)保方式，由系統(tǒng)自動(dòng)認(rèn)定分類級(jí)次。表外信貸資產(chǎn)債務(wù)人在我行其他信貸資產(chǎn)的最低分類形態(tài)發(fā)生變化，或在我行的信用等級(jí)由BBB級(jí)（含）以上變動(dòng)為BBB級(jí)以下，或有BBB級(jí)以下變?yōu)锽BB級(jí)（含）以上，應(yīng)通過人工干預(yù)認(rèn)定分類形態(tài)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，應(yīng)審慎判斷風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款收回可能性的影響，通過人工干預(yù)，對(duì)照核心定義認(rèn)定分類形態(tài)。2.1分類管理模式五級(jí)分類方法2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法對(duì)定性判斷符合總行規(guī)定的低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)及買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)，直接認(rèn)定為正常一級(jí)。對(duì)于已經(jīng)認(rèn)定為不良的低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如因風(fēng)險(xiǎn)因素消除擬進(jìn)行分類形態(tài)回調(diào)，須在系統(tǒng)中取消低信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)識(shí)。按照一般法人客戶貸款進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)及債項(xiàng)評(píng)價(jià)測評(píng)，對(duì)照分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定分類形態(tài)。對(duì)定性判斷符合損失級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)，認(rèn)定為損失級(jí)。2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法對(duì)采用分池評(píng)級(jí)的小企業(yè)簡式快速貸款等信貸資產(chǎn)，按照借款人信用等級(jí)直接認(rèn)定分類形態(tài)。對(duì)于已經(jīng)認(rèn)定為不良的小企業(yè)簡式快速貸款，如因風(fēng)險(xiǎn)因素消除擬進(jìn)行分類形態(tài)回調(diào)，須按照一般法人客戶貸款進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)及債項(xiàng)評(píng)價(jià)測評(píng)，對(duì)照分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定分類形態(tài)。2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法對(duì)其他信貸資產(chǎn)，分別從客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)二個(gè)方面進(jìn)行量化測評(píng)，對(duì)照十二級(jí)分類矩陣及分類特別規(guī)定，確定分類測評(píng)結(jié)果。對(duì)分類人員認(rèn)為測評(píng)結(jié)果不能準(zhǔn)確反映信貸資產(chǎn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況的分類事項(xiàng)，可根據(jù)分類核心定義按程序及權(quán)限進(jìn)行分類推翻，確定分類結(jié)果。2.1分類管理模式十二級(jí)分類方法2.1分類管理模式對(duì)符合以下條件的信貸資產(chǎn)，可提出向上推翻意見：擔(dān)保措施具有明顯區(qū)域特點(diǎn)，第二還款來源保障度測評(píng)結(jié)果與其保障程度不符。借款人為總行或一級(jí)分行管理客戶。經(jīng)總行審批同意，信貸業(yè)務(wù)辦理時(shí)突破個(gè)別制度條款。取消：抵、質(zhì)押擔(dān)保的抵（質(zhì)）押率低于總行擔(dān)保管理制度

規(guī)定的相應(yīng)抵質(zhì)押率上限的50％。

2.1分類管理模式對(duì)符合以下條件的信貸資產(chǎn)，可提出向上推翻意見：2.1分類管理2.1分類管理模式脫期法：逾期天數(shù)：取本金和利息的最早逾期日期至分類時(shí)點(diǎn)的天數(shù)，遇法定節(jié)假日順延。分類回調(diào)規(guī)則：法人客戶關(guān)注類貸款逾期記錄消除可以回調(diào)至正常，不良貸款不自動(dòng)回調(diào)。個(gè)人客戶各級(jí)次貸款均可以自動(dòng)回調(diào)?；卣{(diào)級(jí)次最高不超過最近一次人工認(rèn)定的級(jí)次。2.1分類管理模式脫期法：2.1分類管理模式脫期法：例：借款人A，采用貴金屬質(zhì)押，2011年1月21日到期（周五），1月24日（周一）未還款，日終分類批處理程序?qū)⑿螒B(tài)調(diào)整為關(guān)注；4月25日，逾期超過90天，日終分類批處理程序調(diào)整為次級(jí)；5月17日，借款人歸還所欠貸款,如借款人為自然人客戶且最近一次人工分類形態(tài)為正常，則人工分類形態(tài)為正常，則日終分類批處理程序?qū)⑿螒B(tài)調(diào)整為正常，如借款人為法人客戶則分類形態(tài)不回調(diào)。2.1分類管理模式脫期法：新的管理思路---關(guān)注三級(jí)和次級(jí)一級(jí)

特別關(guān)注，前瞻性識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和處置風(fēng)險(xiǎn)問題2.2新的管理思路新的管理思路---關(guān)注三級(jí)和次級(jí)一級(jí)特別關(guān)注，前瞻性識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注三級(jí)與次級(jí)一級(jí)貸款將作為特殊級(jí)次處理

進(jìn)入關(guān)注三級(jí)的貸款，180天內(nèi)未能收回或采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于次級(jí)類（次級(jí)一級(jí)）

被認(rèn)定為次級(jí)一級(jí)后，出現(xiàn)本金或利息逾期，分類形態(tài)不得高于次級(jí)二級(jí)。管理意圖：督促經(jīng)營行切實(shí)采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)與次級(jí)一級(jí)貸款將作為特殊級(jí)次處理2.2新的管理思路

關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？

分類模型測評(píng)進(jìn)。

按照特別規(guī)定進(jìn)。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？2.2新的管理思路

關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？

按照分類特別規(guī)定進(jìn)。

1、12個(gè)月內(nèi)累計(jì)出現(xiàn)3次（含）以上本息逾期超過3個(gè)工作日的情況。

2、債務(wù)人在我行或其他銀行存在不良信用余額。

3、債務(wù)人為我行信貸資產(chǎn)提供擔(dān)保，所擔(dān)保的信貸資產(chǎn)已逾期3個(gè)月，仍未履行代償責(zé)任。

4、債務(wù)人因環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量等問題被有關(guān)部門責(zé)令停產(chǎn)整

頓，還款能力受到較大影響。

5、債務(wù)人在正常生產(chǎn)經(jīng)營期間，發(fā)生經(jīng)營虧損，且最近兩年連續(xù)現(xiàn)金凈流量、經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均為負(fù)值。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么進(jìn)？2.2新的管理思路

6、項(xiàng)目工期延誤半年以上，至貸款分類時(shí)未達(dá)到項(xiàng)目評(píng)

估時(shí)規(guī)劃的進(jìn)度，預(yù)計(jì)會(huì)影響還款計(jì)劃履行。

7、

固定資產(chǎn)貸款的項(xiàng)目處于非正常停建狀態(tài)，無明確復(fù)

工日期。

8、雖然債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營正常，但押品毀損、滅失或我行

對(duì)押品失去控制。

9、債務(wù)人為上市公司，被證券交易所ST處理。

10、6個(gè)月內(nèi)到期的借新還舊、展期或重新約期貸款。

11、除政策性因素導(dǎo)致的情況外，債務(wù)人連續(xù)三年虧損或上年末資產(chǎn)負(fù)債率超過100%。12、總行規(guī)定的其他情形。2.2新的管理思路2.2新的管理思路

關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么出？

測評(píng)進(jìn)，測評(píng)出。

特別規(guī)定進(jìn)，特別規(guī)定出。2.2新的管理思路關(guān)注三級(jí)的貸款，怎么出？2.2新的管理思路損失類貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一脫期法分類矩陣補(bǔ)充分類特別規(guī)定

明確借新還舊、展期和重約期貸款分類標(biāo)準(zhǔn)2.3分類標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定2.3分類標(biāo)準(zhǔn)和特別規(guī)定

客戶評(píng)價(jià)：客戶評(píng)價(jià)得分=

年度信用等級(jí)基礎(chǔ)分-基礎(chǔ)分調(diào)整-特別調(diào)整

年度信用等級(jí)基礎(chǔ)分（0至1000分）=

IRB模型測評(píng)PD映射得分*0.7+認(rèn)定等級(jí)映射得分*

0.3基礎(chǔ)分調(diào)整（0至300分）：

通過最近季末月財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及上年同期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算IRB客戶評(píng)級(jí)得分（PD）,通過PD映射到信用等級(jí)基礎(chǔ)分。2.4分類模型修正2.4分類模型修正分類時(shí)點(diǎn)1到4月5月6到8月9到11月12月財(cái)務(wù)報(bào)表期次的最低要求上年第三季度上年末本年第一季度本年第二季度本年第三季度基礎(chǔ)分調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表選取規(guī)則：客戶未及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，且無正當(dāng)理由，特別調(diào)整得分扣50分。2.4分類模型修正分類時(shí)點(diǎn)1到4月5月6到8月9到11月12月財(cái)務(wù)報(bào)表期次上年十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）

特別調(diào)整：第一類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、第二類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、

客戶管理風(fēng)險(xiǎn)、還款意愿風(fēng)險(xiǎn)）第一類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)：發(fā)現(xiàn)信號(hào)扣500分。第二類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、客戶管理風(fēng)險(xiǎn)）：分為輕微、較明顯、明顯、嚴(yán)重、特別嚴(yán)重五類，每條風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)分別扣減

30分、50分、100分、200分、300分。第二類風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（還款意愿風(fēng)險(xiǎn)）：按影響程度分為明顯、嚴(yán)重和特別嚴(yán)重三類，

每條風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)依嚴(yán)重程度分別扣100分、200分、300分。注：每條風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)扣分累加，以扣500分為上限。2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）

1、不良貸款客戶分類測評(píng)：需要在IRBS系統(tǒng)中不考慮不良貸款因素進(jìn)行評(píng)級(jí)發(fā)起，據(jù)實(shí)點(diǎn)選風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)測評(píng)。

2、無需進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)：小企業(yè)簡式快速貸款、買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、以及符合損失類認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的貸款。2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（客戶評(píng)價(jià)）2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（債項(xiàng)評(píng)價(jià)）債項(xiàng)評(píng)價(jià)：對(duì)信貸資產(chǎn)第二還款來源、剩余期限、業(yè)務(wù)品種等債項(xiàng)安排的評(píng)價(jià)，量化評(píng)估債項(xiàng)的特定交易風(fēng)險(xiǎn)，劃分評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)段。具備第二還款來源：

債項(xiàng)評(píng)分=

第二還款來源保障度指標(biāo)得分+特別調(diào)整指標(biāo)得分

第二還款來源保障度指標(biāo)得分=A*

0.5+

B*

0.5。

（最高得分為900分。）注：A為第二還款來源保障度模型得分對(duì)應(yīng)分值。

B為第二還款來源保障度測評(píng)等級(jí)對(duì)應(yīng)分值。

2.4分類模型修正十二級(jí)分類模型修正（債項(xiàng)評(píng)價(jià)）2.4分類模型修正具備第二還款來源表內(nèi)信貸資產(chǎn)特別調(diào)整指標(biāo)得分：

扣分指標(biāo)：剩余期限（100分；1年以內(nèi)不扣分，1年以上每

超過1個(gè)月扣5分）資金流向（200分）

加分指標(biāo)：融資結(jié)構(gòu)（50分；40％以下（含），得滿分；銀行

貸款占比高于40％，每超過1個(gè)百分點(diǎn)

扣1.25分）結(jié)算匹配度（150分；財(cái)務(wù)公司歸集按基本匹配處理給125分)、業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）業(yè)務(wù)品種調(diào)整：具有自償性特征的業(yè)務(wù)品種，政府融資平臺(tái)客

戶信貸資產(chǎn)（平臺(tái)層級(jí)、還款承諾、償債率、負(fù)債率、債務(wù)

率），總行審批的銀團(tuán)類信貸資產(chǎn)，追加股東或?qū)嶋H控制人個(gè)

人保證擔(dān)保，以水電站整體質(zhì)押。

2.4分類模型修正2.4分類模型修正具備第二還款來源表外信貸資產(chǎn)特別調(diào)整指標(biāo)得分扣分指標(biāo)：剩余期限（100分）、基礎(chǔ)合同履行情況（200分）加分指標(biāo)：融資結(jié)構(gòu)（50分）、

結(jié)算匹配度（150分）、

業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）業(yè)務(wù)品種調(diào)整：具有自償性特征的業(yè)務(wù)品種，政府融資平臺(tái)客戶信貸資產(chǎn)，總行審批的銀團(tuán)類信貸資產(chǎn)，追加股東或?qū)嶋H控制人個(gè)人保證擔(dān)保，以水電站整體質(zhì)押。2.4分類模型修正2.4分類模型修正不具備第二還款來源：債項(xiàng)評(píng)分=特別調(diào)整指標(biāo)得分之和*(1-保證金比例)+1000*保證金比例表內(nèi)信貸資產(chǎn)扣分指標(biāo)：剩余期限（100分）、資金流向（200分）加分指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（300分）、他行擔(dān)保方式（300分）、

融資結(jié)構(gòu)（100分）、結(jié)算匹配度（300分）、業(yè)務(wù)品種調(diào)整（500分）2.4分類模型修正不具