保險在財富傳承中的應(yīng)用課件

WealthInheritance財富傳承WealthInheritance財富傳承《2012中國高凈值人群消費需求白皮書》顯示，資產(chǎn)在600萬元以上的“高凈值人群”已達(dá)到270萬人，平均年齡僅為39歲，與國際同類人群相比更加年輕。他們普遍缺乏財富保全與傳承的規(guī)劃意識，雖然積極投資，但缺乏財富保全與傳承的手段。——中大君融投資顧問有限公司W(wǎng)ealthInheritance前言《2012中國高凈值人群消費需求白皮書》顯示，資產(chǎn)在600萬2《2013中國私人財富報告》指出，2012年中國個人總體持有的可投資資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到80萬億人民幣，中國私人財富市場2010-2012年達(dá)到14%的年均復(fù)合增長率。預(yù)計2013年中國私人財富市場將繼續(xù)保持穩(wěn)健發(fā)展勢頭。中國高凈值人群更加關(guān)注“財富保障”和“財富傳承”，投資心態(tài)更為成熟、穩(wěn)健，跨境多元化配置需求日益顯著?！猩蹄y行貝恩咨詢聯(lián)合發(fā)布2013中國私人財富報告WealthInheritance前言《2013中國私人財富報告》指出，2012年中國個人總體持有3財富管理的核心所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)WealthInheritance前言“三權(quán)統(tǒng)一”財富管理的核心所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)WealthInheri4WealthInheritance第二章財富傳承的定義和內(nèi)容第一章高凈值人群財富傳承透視第三章財富傳承的方案應(yīng)用財富傳承WealthInheritance第二章財富傳承的第一章5財富傳承WealthInheritance第一章高凈值人群財富傳承透視財富傳承WealthInheritance第一章高凈值人6案例一WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視——《東方早報》案例一WealthInheritance高凈值人群財富傳7案例透視遺產(chǎn)糾紛日漸增多，富人缺乏什么？遺產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視遺產(chǎn)糾紛日漸增多，富人缺乏什么？WealthIn8案例二在2010年8月22日晚東方衛(wèi)視播出的《中國達(dá)人秀》的節(jié)目中，高逸峰催淚獻(xiàn)唱《從頭再來》，成為當(dāng)屆最奪目的選手之一，他跌宕起伏的人生經(jīng)歷也成了網(wǎng)友熱議的話題。高逸峰，自小愛好文藝和唱歌，1990年創(chuàng)辦大金元文化娛樂有限公司。公司正式員工有1000余人，擁有資產(chǎn)過千萬，后因管理不當(dāng)不幸破產(chǎn)（1996年），短短幾天之內(nèi)頭發(fā)全白。為了維持生計，開過摩的，開過出租車，后來在安徽經(jīng)營包子店從2007年直到現(xiàn)在?！俣劝倏芖ealthInheritance高凈值人群財富傳承透視案例二WealthInheritance高凈值人群財富傳9案例透視從千萬富翁到一介平民，他的人生忽視了什么？風(fēng)險管理WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視從千萬富翁到一介平民，他的人生忽視了什么？Wealt10案例三WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視——《央視財經(jīng)》深圳或成為我國首個開征遺產(chǎn)稅的試點城市案例三WealthInheritance高凈值人群財富傳11案例透視遺產(chǎn)稅開征日趨臨近，是否做好？稅務(wù)規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視遺產(chǎn)稅開征日趨臨近，是否做好？WealthInh12土豆網(wǎng)CEO離婚案引發(fā)的上市悲劇結(jié)婚：2007年8月提出離婚：2008年8月2010年11月土豆首次申請IPO，是國內(nèi)首家申請赴美上市的視頻網(wǎng)站，但卻因王微離婚案所擱淺，期間優(yōu)酷搶先赴美上市；2011年4月土豆重啟IPO，卻在6月又遭遇中國概念股危機(jī)被迫延遲；2011年8月17日登陸納斯達(dá)克，破發(fā)。2012年3月優(yōu)酷收購?fù)炼拱咐腤ealthInheritance高凈值人群財富傳承透視土豆網(wǎng)CEO離婚案引發(fā)的上市悲劇結(jié)婚：2007年8月案例四W13案例透視假如情感不在，最熟悉的陌生人曾否？婚姻資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視假如情感不在，最熟悉的陌生人曾否？WealthI14從“富二代”到“接班人”的距離“中國企業(yè)家客戶目前主要的需求是財產(chǎn)的隔離和傳承，中國企業(yè)家普遍希望子女接班，課程設(shè)置上也希望刺激他們對金融的一些好奇，并組成一個朋友圈子，請一些接班者來分享經(jīng)驗?！?/p>

“其實在國外，子女接班是非常少數(shù)的。實現(xiàn)家族財富傳承的家族咨詢服務(wù)十分普遍。只是，目前中國第一代企業(yè)家的自主意識還比較強(qiáng)，“還沒到（海外）那個階段，你只能耐心地陪伴和啟發(fā)?！薄疸y證券財富管理部案例五WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視從“富二代”到“接班人”的距離“中國企業(yè)家客戶目前主15案例透視對于您財富的繼承者，您是否已做好了？繼承規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視對于您財富的繼承者，您是否已做好了？Wealth16中國富豪顯現(xiàn)“曇花效應(yīng)”

75%富人不懂理財比爾

蓋茨為何能多年高居美國富豪榜榜首，而中國富豪榜卻是“城頭變幻大王旗”？中國財富管理高峰會近日重磅推出的《富人理財藍(lán)皮書》中指出，75%的中國富豪不懂個人理財，一旦公司不景氣，“一根筋”的財富便隨之大幅縮水。WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視中國富豪顯現(xiàn)“曇花效應(yīng)”WealthInheritanc17財富傳承WealthInheritance第二章財富傳承的定義和內(nèi)容財富傳承WealthInheritance第二章財富傳承18相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容我國的繼承法律制度

——什么是遺產(chǎn)《繼承法》第三條

遺產(chǎn)是公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。《遺產(chǎn)稅（草案）》第二條：本條例規(guī)定應(yīng)征收遺產(chǎn)稅的遺產(chǎn)包括被繼承人死亡時遺留的全部財產(chǎn)和死亡前五年內(nèi)發(fā)生的贈與財產(chǎn)。

相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)www.wanyiw19相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容我國的繼承法律制度

——

繼承人相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)www.wanyiw20趙先生

父母

何女士

（妻子）哥哥、妹妹兒子（與前夫），5歲前妻女兒（與前妻）某女士兒子（與某女士）女兒（與趙先生），2歲案例透視WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容我國的繼承法律制度

——

繼承人趙父母何女士哥哥、妹妹兒子（與前夫），521財富傳承，讓家族財富實現(xiàn)基業(yè)常青富過三代！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容真正的財富，不僅僅要有數(shù)字上的體現(xiàn)，更要經(jīng)得起歲月的考驗。萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)財富傳承，WealthInheritance財富傳承的定22財富傳承是指以客戶意志為中心，通過預(yù)先的，持續(xù)的，系統(tǒng)化的設(shè)計規(guī)劃，綜合運用各種金融工具及法律手段，以實現(xiàn)客戶家族財富的風(fēng)險隔離與代際繼承?！狹BA智庫百科WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容財富傳承的定義財富傳承是指以客戶意志為中心，通過預(yù)先的，持續(xù)的，系統(tǒng)化的設(shè)23WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃財富傳承的內(nèi)容萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺24遺囑規(guī)劃財富傳承的基礎(chǔ)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺囑規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義25遺贈中的法律問題爺爺留下遺囑并公證：祖?zhèn)鞯乃暮显簹w孫子xx所有，其他任何人都不得繼承法院判決：

1、孫子不是法定繼承人，故該遺囑性質(zhì)為遺贈

2、由于未在2009年9月12日前行權(quán)，視為孫子

放棄受遺贈權(quán)

3、四合院視為無遺囑，按照法定繼承的原則進(jìn)行處理2009年7月12日，爺爺死亡，2009年12月，孫子回國表示愿意繼承房產(chǎn)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺贈中的法律問題爺爺留下遺囑并公證：法院判決：2009年7月26為何需要遺囑？遺囑=資產(chǎn)傳承方案？如何訂立遺囑？WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃為何需要遺囑？WealthInheritance財富傳承27WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺28陳逸飛遺產(chǎn)糾紛爭產(chǎn)兩年WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容大兒子陳凜遺孀宋美英與小兒子陳天遺產(chǎn)包括9套房產(chǎn)，253幅成品及半成品油畫，逸飛集團(tuán)等公司股權(quán)產(chǎn)業(yè)，總值4500萬元~近1億。案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃陳逸飛遺產(chǎn)糾紛爭產(chǎn)兩年WealthInheritan29律師提示注意移民目的地的繼承法律、婚姻法律、稅法等注意司法管轄權(quán)沖突的問題WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容相關(guān)法規(guī)《繼承法》第三十六條外國人繼承在中華人民共和國境內(nèi)的遺產(chǎn)或者繼承在中華人民共和國境外的中國公民的遺產(chǎn)，動產(chǎn)適用被繼承人住所地法律，不動產(chǎn)適用不動產(chǎn)所在地法律。遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃律師提示注意移民目的地的繼承法律、婚姻法律、稅法等We30財富傳承中的法律問題財富傳承的保全方案遺囑？WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃財富傳承中的法律問題財富傳承的保全方案遺囑？Wea31遺囑形式瑕疵導(dǎo)致的法律問題王老太遺囑【87歲所立】房屋4套,價值1700萬，全部歸大兒子存款127萬，歸大女兒存款40萬，歸二女兒見證人一：大女婿見證人二：居委會主任代書人：居委會主任WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺囑形式瑕疵導(dǎo)致的法律問題王老太遺囑【87歲所立】房屋4套,32孫先生【遺囑打印并簽名】房屋3套：歸妻、兒投資700萬：歸妻、兒存款200萬：歸母親與前妻之女（已成年）遺囑形式瑕疵導(dǎo)致的法律問題WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃孫先生【遺囑打印并簽名】房屋3套：歸妻、兒與前妻之女遺囑形式33如何訂立遺囑？遺囑的效力遺囑的保管遺囑的執(zhí)行遺囑所確定的財富傳承方案能夠有效規(guī)避法律風(fēng)險！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃如何訂立遺囑？遺囑的效力WealthInheritanc34《繼承法》第十七條1、公證遺囑2、自書遺囑3、代書遺囑WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容相關(guān)法規(guī)

《繼承法》第二十七條遺囑無效部分所涉及的遺產(chǎn)按照法定繼承辦理。4、錄音遺囑5、口頭遺囑遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《繼承法》第十七條WealthInheritance財富35不動產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定36生前贈與VS直接購買WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃生前贈與VS直接購買WealthInheritanc37周女士周女士前夫

女婿北京周女士婚前7套房（母女聯(lián)名）婚后1套房（女兒名字）女兒（被繼承人）WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃周女士周女士前夫女婿北京周女士女兒（被繼承人）We38婚姻資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容離婚&遺產(chǎn)分配張女士早年喪父，母親將她撫養(yǎng)成人。在張女士結(jié)婚三年后，母親突發(fā)腦溢血離世，張女士悲痛欲絕。但更令張女士傷心的是，之后不久發(fā)現(xiàn)丈夫外遇，因此張女士向法院提出了離婚。案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的39離婚&遺產(chǎn)分配房產(chǎn)（婚后公公婆婆資助，全款購買，先生名下）

房產(chǎn)（張女士母親名下，母親生前居?。┠赣H遺留下的股票、債券、存款等，共計人民幣132萬元母親為自己購買的一份壽險，受益人為張女士，

并在批單上注明了歸張女士個人所有張女士的項鏈、耳環(huán)等首飾若干張女士要求精神損害賠償10萬元WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃離婚&遺產(chǎn)分配房產(chǎn)（婚后公公婆婆資助，全款購買，先生名下40《婚姻法》第十八條（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)為個人財產(chǎn)；（四）一方專用的生活用品；

書面：有遺囑或者有證據(jù)證明合同明確指定歸誰所有：明確表達(dá)了該意愿律師提示：

父母未留下遺囑并指明歸子女所以，該遺產(chǎn)將成為共同財產(chǎn)！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《婚姻法》第十八條律師提示：WealthInherita41股權(quán)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容基業(yè)長青——

家族企業(yè)傳承無法回避的問題難以規(guī)避遺產(chǎn)稅提前轉(zhuǎn)移到子女名下,則失去控制權(quán)婚后產(chǎn)生的股權(quán),將作為共同財產(chǎn)遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義42“股份代持”隱患“代持協(xié)議”只有對內(nèi)效力，名義持股人其他債務(wù)可能影響相關(guān)股份的安全名義持股人因婚姻、繼承產(chǎn)生的問題可能導(dǎo)致相關(guān)股份被分割名義持股人的道德風(fēng)險防范如系因規(guī)避法律強(qiáng)制性規(guī)定而進(jìn)行代持股，代持協(xié)議面臨被認(rèn)定無效的風(fēng)險WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃“股份代持”隱患“代持協(xié)議”只有對內(nèi)效力，名義持股人其他債務(wù)43金融資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容1、優(yōu)點：流動性、收益率、易轉(zhuǎn)移……2、缺點：需要子女知曉財產(chǎn)線索、密碼等自己名下無法避稅，子女/父母/他人名下又存在婚姻、死亡在先、債務(wù)承擔(dān)的困擾作為存款收益低，作為投資容易與婚內(nèi)財產(chǎn)發(fā)生混同，收益部分需要作為共同財產(chǎn)遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的44《婚姻法司法解釋二》第十一條婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的"其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財產(chǎn)“（一）一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益；WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《婚姻法司法解釋二》第十一條WealthInherita45財產(chǎn)保全方案新攻略案例：為未成年子女購買的人身保險是不是夫妻共同財產(chǎn)？秦某陳某小剛少兒保險（投保人）（受益人）2010年1月，秦某和陳某離婚，由秦某撫養(yǎng)小剛。秦某起訴要求分割保險費，并變更投保人為秦某。已繳納11年保險費WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃財產(chǎn)保全方案新攻略案例：為未成年子女購買的人身保險是不是夫妻46古董、藝術(shù)品、收藏……1、優(yōu)點：不需要登記，流動性強(qiáng)2、缺點：

價值受市場影響極大

保存問題

子女婚姻中財產(chǎn)的混同遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容古董、藝術(shù)品、收藏……1、優(yōu)點：不需要登記，流動性強(qiáng)遺囑規(guī)劃47遺產(chǎn)信托WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃優(yōu)勢：1、隱藏財富：無需登記，不可公開查詢，不用披露，操作保密；2、保護(hù)子女：避免配偶再婚后財產(chǎn)的混同；3、合理避稅：

很多國家或地區(qū)明確規(guī)定遺產(chǎn)稅方面的豁免。遺產(chǎn)信托WealthInheritance財富傳承的定義48遺產(chǎn)信托并非萬能1月4日再次向法院申請從梅艷芳的遺產(chǎn)中提取生活費，她稱已經(jīng)7個月收不到生活費。遺產(chǎn)執(zhí)行人指出，截至去年11月中，梅艷芳的遺產(chǎn)基金雖有現(xiàn)金800多萬元，欠債卻高達(dá)4000多萬元，需待變賣梅艷芳壽臣山物業(yè)套現(xiàn)約1億元后，才能向梅媽發(fā)放生活費。法官最終拒絕梅媽申請，并指遺產(chǎn)執(zhí)行人有權(quán)視乎基金的財政狀況，決定是否發(fā)放生活費。WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺產(chǎn)信托并非萬能1月4日再次向法院申請從梅艷芳的遺產(chǎn)中提取49遺產(chǎn)信托—國內(nèi)現(xiàn)狀聚焦國內(nèi)：真正意義上的遺產(chǎn)信托缺乏相應(yīng)的環(huán)境1）《信托公司投資管理辦法》規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得經(jīng)營信托業(yè)務(wù)。2）《信托法》沒有規(guī)定任意型信托，也沒有明確信托財產(chǎn)從委托人移轉(zhuǎn)至受托人管理之后的所有權(quán)歸屬問題。在涉及管理經(jīng)營問題上，信托公司難以完成。3）能否規(guī)避遺產(chǎn)稅尚無定論。WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺產(chǎn)信托—國內(nèi)現(xiàn)狀聚焦國內(nèi)：真正意義上的遺產(chǎn)信托缺乏相應(yīng)的50人壽保險51優(yōu)勢確定性有效性隱私性安全性經(jīng)濟(jì)性

實現(xiàn)“三權(quán)統(tǒng)一”所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)法定遺囑信托保險其他傳承的手段：WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃人壽保險51優(yōu)勢確定性實現(xiàn)“三權(quán)統(tǒng)一”所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)法定51稅債優(yōu)先李先生（被繼承人）妻子、兒子（繼承人）李先生之兄（債務(wù)人）債權(quán)人房產(chǎn)3套：1700萬270萬1730萬身故保險金，受益人兒子WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃連帶擔(dān)保稅債優(yōu)先李先生妻子、兒子李先生之兄債權(quán)人房產(chǎn)3套：1700萬52

《繼承法》第三十三條繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以他的遺產(chǎn)實際價值為限。稅款/債務(wù)>繼承權(quán)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《繼承法》第三十三條稅款/債務(wù)>繼承權(quán)Wealth53

代位權(quán)之例外《合同法司法解釋一》

第十二條合同法第七十三條第一款規(guī)定的專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)，是指基于扶養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請求權(quán)和勞動報酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權(quán)等權(quán)利。律師提示：保險金可規(guī)避代位權(quán)行使，實現(xiàn)家庭資產(chǎn)的安全隔離。WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃代位權(quán)之例外《合同法司法解釋一》律師提示：Wealth54遺產(chǎn)稅（草案）規(guī)定第五條第四款：被繼承人投保人壽保險所取得的保險金不計入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額。第六條：下列各項允許在應(yīng)征稅總額中扣除：（二）被繼承人死亡之前，未償還的具有確鑿證據(jù)的各項債務(wù);律師提示：房貸、車貸、借債、抵押貸款（包括以保單向保險公司申請的貸款）可以實現(xiàn)對遺產(chǎn)稅的規(guī)避！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃受益權(quán)>稅款/債務(wù)>繼承權(quán)遺產(chǎn)稅（草案）規(guī)定第五條第四款：被繼承人投保人壽保險所取得的55繼承人VS受益人《保險法》第十八條

受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投人指定的享有保險金請求權(quán)的人。律師提示：受益人≠繼承人

WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃繼承人VS受益人《保險法》第十八條律師提示：受益人56第四十二條被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：

（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的

（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；

（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。

律師提示：保險金≠遺產(chǎn)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃繼承人VS受益人律師提示：保險金≠遺產(chǎn)W57財富傳承WealthInheritance第三章財富傳承的方案應(yīng)用財富傳承WealthInheritance第三章財富傳承58退休計劃及遺產(chǎn)安排之保險應(yīng)用退休計劃可以通過很多方法完成，其中包括：社會養(yǎng)老保險，商業(yè)保險。遺產(chǎn)的安排可以通過遺囑、信托、保險的形式傳承。保險的作用是在發(fā)生風(fēng)險的情況下，可以定向、準(zhǔn)確、完整的將遺產(chǎn)傳承給指定受益人。WealthManagement保險在財富管理中的實際應(yīng)用退休計劃及WealthManagement保險在財富管理59臺灣地區(qū)國泰建設(shè)股份前董事長蔡萬霖，他被譽(yù)為“聚財之神”，擁有的國泰人壽是臺灣第一大上市公司。2004年，蔡萬霖去世留下超46億美元的巨額遺產(chǎn)，理論上，繼承人須繳納的遺產(chǎn)稅達(dá)到數(shù)百億新臺幣，不過，由于蔡萬霖曾購買價值數(shù)十億新臺幣的人壽保險。最終，其子女繳納遺產(chǎn)稅金大大降低。中國大陸演藝名人趙本山投保年交保費150萬，十年累計1500萬，有望在未來遺產(chǎn)稅上避稅資產(chǎn)超過一億！WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用臺灣地區(qū)國泰建設(shè)股份前董事長蔡萬霖，他被譽(yù)為“聚財之神”，擁60案例一給第二代一輩子的關(guān)懷1.客戶想給未成年的兒子做資產(chǎn)傳承規(guī)劃2.希望既保證兒子的生活所需，也避免年輕時喪失奮斗動力3.防止兒子婚姻發(fā)生問題而導(dǎo)致家產(chǎn)流失MetLife解決方案：產(chǎn)品：終身年金200萬*5年，后加

花開富貴200萬*5年被保險人/受益人：客戶的兒子方案說明：在孩子的青壯年時期，每年只可以領(lǐng)到基本生活費，等到快要退休時，可以領(lǐng)取大筆的年金。保證孩子有足夠的奮斗動力，通過自己的努力，使得家業(yè)常青。另一方面，即使孩子的婚姻將來出了問題，被分割的最多是已經(jīng)領(lǐng)取的部分年金，未領(lǐng)取的不會被分割。避免了因為婚姻問題導(dǎo)致家產(chǎn)外流。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例一給第二代一輩子的關(guān)懷MetLife解決方案：Wea61案例二向第三代傳承1、客戶想留部分財產(chǎn)給未成年的孫子2、客戶想讓孫子到他18歲時才開始拿錢，每年領(lǐng)一部分MetLife解決方案：產(chǎn)品：財富傳家終身壽險（分紅型）爺爺奶奶各投保保費1000萬元被保人、受益人：孫子方案說明：客戶在國內(nèi)未能找到信托的方式來進(jìn)行傳承，得知大都會提供類信托的保險金定制服務(wù)，且保險的格式化合同也與信托的委托人，受托人，受益人的結(jié)構(gòu)類似，而決定選擇大都會。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例二向第三代傳承MetLife解決方案：Wealth62案例三特殊受益人的傳承MetLife解決方案：產(chǎn)品：財富傳家終身壽險（分紅型）

保費1000萬受益人：非婚生子女方案說明：客戶選擇將保單及其它單證托管在大都會，同時考慮到將來在保險金賠付方的問題，在大都會的建議下，也為自己購買了一份小額壽險，受益人為自己家人，將來在申請理賠時，家人會提供相應(yīng)材料，同時，也可作為另一份保單的理賠資料，解決了將來非婚生子女的理賠問題，客戶對這樣的安排相當(dāng)滿意。客戶為男性，50多歲，上市公司高管。婚外育有一女，考慮到自己的工作與身份，無法將自己的財產(chǎn)名正言順的留給非婚生女兒。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例三特殊受益人的傳承MetLife解決方案：客戶為男性63債務(wù)管理之保險應(yīng)用保險在債務(wù)管理中承擔(dān)著非常重要的角色。保險有相應(yīng)的避債功能。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用債務(wù)管理之保險應(yīng)用WealthInheritance財富64案例四合理規(guī)避債務(wù)風(fēng)險客戶為男性，40多歲。經(jīng)營產(chǎn)業(yè)風(fēng)險較大，資金往來頻繁且關(guān)系復(fù)雜，擔(dān)心自有資金的安全性。MetLife解決方案：通過指定受益人保全資產(chǎn)產(chǎn)品：財富傳家終身壽險（分紅型）500萬元受益人：客戶孩子特別說明：2010年年底，客戶由于債務(wù)問題被債權(quán)人告上法庭，法院查到客戶曾在大都會購買保險產(chǎn)品，就至我公司要求強(qiáng)制凍結(jié)或解除該保險合同，用來清償債務(wù)。后經(jīng)我公司法律部門及簽約律師與該法院派出人員溝通后指出，該保險合同作為壽險合同，是以被保險人生命為合同標(biāo)的，且受益人為其小孩，不應(yīng)作為債務(wù)追償?shù)馁Y產(chǎn)，除非投保人自愿解除合同，公司及法院無權(quán)凍結(jié)或強(qiáng)制解除。法院凍結(jié)未果，目前合同仍有效。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例四合理規(guī)避債務(wù)風(fēng)險客戶為男性，40多歲。經(jīng)營產(chǎn)業(yè)風(fēng)險較65案例五

隔離個人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)客戶為女性，40多歲。其丈夫經(jīng)營產(chǎn)業(yè)，資產(chǎn)過億，近年由于身體原因，其丈夫逐漸將生意轉(zhuǎn)移給她及丈夫的兄弟管理?？蛻魮?dān)心其生意逐漸被他人控制，希望能將部分資產(chǎn)通過類似信托的方式按自己的要求留給孩子，同時，她希望資金不要被鎖定，自己有權(quán)隨時取出以便經(jīng)營。解決方案：財富傳家終身壽險（分紅型）+保險金定制

一次性交費3000萬投、被保險人：客戶本人；受益人：小孩附加服務(wù)1：客戶與大都會約定自孩子22歲起每年領(lǐng)取保單價值的5%附加服務(wù)2：保單貸款—可貸賬戶價值的90%，利率為銀行同期作相應(yīng)浮動

方案說明：客戶擁有本保險合同的一切權(quán)利，身故后將保險金通過指定方式（可隨時更改）留給孩子，在合同存續(xù)期間，賬戶穩(wěn)健增值，客戶可隨時領(lǐng)取該筆資金或通過保單貸款的方式進(jìn)行資金運用。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例五隔離個人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)客戶為女性，40多歲。其丈夫經(jīng)66婚姻資產(chǎn)規(guī)劃之保險應(yīng)用保險在婚姻資產(chǎn)規(guī)劃中承擔(dān)著非常重要的角色。可以合情合理合法的維護(hù)自身權(quán)益，保全資產(chǎn)。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用婚姻資產(chǎn)規(guī)劃之WealthInheritance財富傳承67案例六如何在婚姻中做好財產(chǎn)的自我保護(hù)？女性客戶，40歲，先生為一家上市公司的股東?？蛻舻馁Y產(chǎn)主要為銀行存款，而先生的資產(chǎn)卻不是很清楚?？蛻粲行?dān)心萬一今后婚姻出問題，自己手頭的資產(chǎn)很容易被分割，自己卻分不到先生的資產(chǎn)。解決方案：終身年金保險每年交費200萬，交費5年，50歲開始領(lǐng)取年金。投、被保險人：客戶本人，身故受益人：小孩。方案說明：將現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)為保險資產(chǎn)，增加對資產(chǎn)的控制力。如年金領(lǐng)取前離異，先生只能分到現(xiàn)金價值，大大低于本應(yīng)分割的金額。年金開始領(lǐng)取后離異，先生只能分割已經(jīng)領(lǐng)取的年金，之后的年金得到保全，而且終身領(lǐng)取，客戶養(yǎng)老無憂。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例六如何在婚姻中做好財產(chǎn)的自我保護(hù)？女性客戶，40歲，68案例七如何避免二代婚姻中的財產(chǎn)流失？客戶想給未成年的兒子做資產(chǎn)傳承規(guī)劃防止兒子婚姻發(fā)生問題而導(dǎo)致家產(chǎn)流失MetLife解決方案：產(chǎn)品：終身年金100萬*5年被保險人/受益人：孩子方案說明：根據(jù)《婚姻法》，作為婚前給到孩子的贈與資產(chǎn)，不會歸入婚內(nèi)共同財產(chǎn)。即使孩子的婚姻將來出了問題，被分割的最多是已經(jīng)領(lǐng)取的部分年金，未領(lǐng)取的不會被分割。避免了因為婚姻問題導(dǎo)致家產(chǎn)外流。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例七如何避免二代婚姻中的財產(chǎn)流失？客戶想給未成年的兒子69案例八如何通過子女實現(xiàn)資產(chǎn)保全？客戶王太太，家庭主婦。先生經(jīng)商成功，家產(chǎn)頗豐，但是常年在外?？蛻糇约簺]有安全感，有一女兒，日常由王太太照看。MetLife解決方案：產(chǎn)品：終身年金200萬+成長安心100萬，繳費5年。投保人：王先生，被保人、受益人：王太太/女兒方案說明：由先生為太太及女兒投保，合情合理；

退休前王太生活及女兒教育金500多萬，退休后每年養(yǎng)老金最少50萬；

即使雙方離異，退保現(xiàn)金價值低，同時受益人為女兒，不太可能退保；

太太非?？赡艹蔀榕畠旱姆ǘūO(jiān)護(hù)人，隨著女兒享有后續(xù)保險利益。WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用案例八如何通過子女實現(xiàn)資產(chǎn)保全？客戶王太太，家庭主婦。70Wealth

Inheritance基業(yè)常青富過三代WealthInheritance基業(yè)常青富過三代71WealthInheritance財富傳承WealthInheritance財富傳承《2012中國高凈值人群消費需求白皮書》顯示，資產(chǎn)在600萬元以上的“高凈值人群”已達(dá)到270萬人，平均年齡僅為39歲，與國際同類人群相比更加年輕。他們普遍缺乏財富保全與傳承的規(guī)劃意識，雖然積極投資，但缺乏財富保全與傳承的手段。——中大君融投資顧問有限公司W(wǎng)ealthInheritance前言《2012中國高凈值人群消費需求白皮書》顯示，資產(chǎn)在600萬73《2013中國私人財富報告》指出，2012年中國個人總體持有的可投資資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到80萬億人民幣，中國私人財富市場2010-2012年達(dá)到14%的年均復(fù)合增長率。預(yù)計2013年中國私人財富市場將繼續(xù)保持穩(wěn)健發(fā)展勢頭。中國高凈值人群更加關(guān)注“財富保障”和“財富傳承”，投資心態(tài)更為成熟、穩(wěn)健，跨境多元化配置需求日益顯著?！猩蹄y行貝恩咨詢聯(lián)合發(fā)布2013中國私人財富報告WealthInheritance前言《2013中國私人財富報告》指出，2012年中國個人總體持有74財富管理的核心所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)WealthInheritance前言“三權(quán)統(tǒng)一”財富管理的核心所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)WealthInheri75WealthInheritance第二章財富傳承的定義和內(nèi)容第一章高凈值人群財富傳承透視第三章財富傳承的方案應(yīng)用財富傳承WealthInheritance第二章財富傳承的第一章76財富傳承WealthInheritance第一章高凈值人群財富傳承透視財富傳承WealthInheritance第一章高凈值人77案例一WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視——《東方早報》案例一WealthInheritance高凈值人群財富傳78案例透視遺產(chǎn)糾紛日漸增多，富人缺乏什么？遺產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視遺產(chǎn)糾紛日漸增多，富人缺乏什么？WealthIn79案例二在2010年8月22日晚東方衛(wèi)視播出的《中國達(dá)人秀》的節(jié)目中，高逸峰催淚獻(xiàn)唱《從頭再來》，成為當(dāng)屆最奪目的選手之一，他跌宕起伏的人生經(jīng)歷也成了網(wǎng)友熱議的話題。高逸峰，自小愛好文藝和唱歌，1990年創(chuàng)辦大金元文化娛樂有限公司。公司正式員工有1000余人，擁有資產(chǎn)過千萬，后因管理不當(dāng)不幸破產(chǎn)（1996年），短短幾天之內(nèi)頭發(fā)全白。為了維持生計，開過摩的，開過出租車，后來在安徽經(jīng)營包子店從2007年直到現(xiàn)在?！俣劝倏芖ealthInheritance高凈值人群財富傳承透視案例二WealthInheritance高凈值人群財富傳80案例透視從千萬富翁到一介平民，他的人生忽視了什么？風(fēng)險管理WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視從千萬富翁到一介平民，他的人生忽視了什么？Wealt81案例三WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視——《央視財經(jīng)》深圳或成為我國首個開征遺產(chǎn)稅的試點城市案例三WealthInheritance高凈值人群財富傳82案例透視遺產(chǎn)稅開征日趨臨近，是否做好？稅務(wù)規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視遺產(chǎn)稅開征日趨臨近，是否做好？WealthInh83土豆網(wǎng)CEO離婚案引發(fā)的上市悲劇結(jié)婚：2007年8月提出離婚：2008年8月2010年11月土豆首次申請IPO，是國內(nèi)首家申請赴美上市的視頻網(wǎng)站，但卻因王微離婚案所擱淺，期間優(yōu)酷搶先赴美上市；2011年4月土豆重啟IPO，卻在6月又遭遇中國概念股危機(jī)被迫延遲；2011年8月17日登陸納斯達(dá)克，破發(fā)。2012年3月優(yōu)酷收購?fù)炼拱咐腤ealthInheritance高凈值人群財富傳承透視土豆網(wǎng)CEO離婚案引發(fā)的上市悲劇結(jié)婚：2007年8月案例四W84案例透視假如情感不在，最熟悉的陌生人曾否？婚姻資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視假如情感不在，最熟悉的陌生人曾否？WealthI85從“富二代”到“接班人”的距離“中國企業(yè)家客戶目前主要的需求是財產(chǎn)的隔離和傳承，中國企業(yè)家普遍希望子女接班，課程設(shè)置上也希望刺激他們對金融的一些好奇，并組成一個朋友圈子，請一些接班者來分享經(jīng)驗。”

“其實在國外，子女接班是非常少數(shù)的。實現(xiàn)家族財富傳承的家族咨詢服務(wù)十分普遍。只是，目前中國第一代企業(yè)家的自主意識還比較強(qiáng)，“還沒到（海外）那個階段，你只能耐心地陪伴和啟發(fā)?！薄疸y證券財富管理部案例五WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視從“富二代”到“接班人”的距離“中國企業(yè)家客戶目前主86案例透視對于您財富的繼承者，您是否已做好了？繼承規(guī)劃WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)案例透視對于您財富的繼承者，您是否已做好了？Wealth87中國富豪顯現(xiàn)“曇花效應(yīng)”

75%富人不懂理財比爾

蓋茨為何能多年高居美國富豪榜榜首，而中國富豪榜卻是“城頭變幻大王旗”？中國財富管理高峰會近日重磅推出的《富人理財藍(lán)皮書》中指出，75%的中國富豪不懂個人理財，一旦公司不景氣，“一根筋”的財富便隨之大幅縮水。WealthInheritance高凈值人群財富傳承透視中國富豪顯現(xiàn)“曇花效應(yīng)”WealthInheritanc88財富傳承WealthInheritance第二章財富傳承的定義和內(nèi)容財富傳承WealthInheritance第二章財富傳承89相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容我國的繼承法律制度

——什么是遺產(chǎn)《繼承法》第三條

遺產(chǎn)是公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)?！哆z產(chǎn)稅（草案）》第二條：本條例規(guī)定應(yīng)征收遺產(chǎn)稅的遺產(chǎn)包括被繼承人死亡時遺留的全部財產(chǎn)和死亡前五年內(nèi)發(fā)生的贈與財產(chǎn)。

相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)www.wanyiw90相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容我國的繼承法律制度

——

繼承人相關(guān)法規(guī)萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)www.wanyiw91趙先生

父母

何女士

（妻子）哥哥、妹妹兒子（與前夫），5歲前妻女兒（與前妻）某女士兒子（與某女士）女兒（與趙先生），2歲案例透視WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容我國的繼承法律制度

——

繼承人趙父母何女士哥哥、妹妹兒子（與前夫），592財富傳承，讓家族財富實現(xiàn)基業(yè)常青富過三代！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容真正的財富，不僅僅要有數(shù)字上的體現(xiàn)，更要經(jīng)得起歲月的考驗。萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)財富傳承，WealthInheritance財富傳承的定93財富傳承是指以客戶意志為中心，通過預(yù)先的，持續(xù)的，系統(tǒng)化的設(shè)計規(guī)劃，綜合運用各種金融工具及法律手段，以實現(xiàn)客戶家族財富的風(fēng)險隔離與代際繼承?！狹BA智庫百科WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容財富傳承的定義財富傳承是指以客戶意志為中心，通過預(yù)先的，持續(xù)的，系統(tǒng)化的設(shè)94WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃財富傳承的內(nèi)容萬一網(wǎng)中國最大的保險資料下載網(wǎng)萬一網(wǎng)保險資料下載網(wǎng)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺95遺囑規(guī)劃財富傳承的基礎(chǔ)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺囑規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義96遺贈中的法律問題爺爺留下遺囑并公證：祖?zhèn)鞯乃暮显簹w孫子xx所有，其他任何人都不得繼承法院判決：

1、孫子不是法定繼承人，故該遺囑性質(zhì)為遺贈

2、由于未在2009年9月12日前行權(quán)，視為孫子

放棄受遺贈權(quán)

3、四合院視為無遺囑，按照法定繼承的原則進(jìn)行處理2009年7月12日，爺爺死亡，2009年12月，孫子回國表示愿意繼承房產(chǎn)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺贈中的法律問題爺爺留下遺囑并公證：法院判決：2009年7月97為何需要遺囑？遺囑=資產(chǎn)傳承方案？如何訂立遺囑？WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃為何需要遺囑？WealthInheritance財富傳承98WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺99陳逸飛遺產(chǎn)糾紛爭產(chǎn)兩年WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容大兒子陳凜遺孀宋美英與小兒子陳天遺產(chǎn)包括9套房產(chǎn)，253幅成品及半成品油畫，逸飛集團(tuán)等公司股權(quán)產(chǎn)業(yè)，總值4500萬元~近1億。案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃陳逸飛遺產(chǎn)糾紛爭產(chǎn)兩年WealthInheritan100律師提示注意移民目的地的繼承法律、婚姻法律、稅法等注意司法管轄權(quán)沖突的問題WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容相關(guān)法規(guī)《繼承法》第三十六條外國人繼承在中華人民共和國境內(nèi)的遺產(chǎn)或者繼承在中華人民共和國境外的中國公民的遺產(chǎn)，動產(chǎn)適用被繼承人住所地法律，不動產(chǎn)適用不動產(chǎn)所在地法律。遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃律師提示注意移民目的地的繼承法律、婚姻法律、稅法等We101財富傳承中的法律問題財富傳承的保全方案遺囑？WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃財富傳承中的法律問題財富傳承的保全方案遺囑？Wea102遺囑形式瑕疵導(dǎo)致的法律問題王老太遺囑【87歲所立】房屋4套,價值1700萬，全部歸大兒子存款127萬，歸大女兒存款40萬，歸二女兒見證人一：大女婿見證人二：居委會主任代書人：居委會主任WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺囑形式瑕疵導(dǎo)致的法律問題王老太遺囑【87歲所立】房屋4套,103孫先生【遺囑打印并簽名】房屋3套：歸妻、兒投資700萬：歸妻、兒存款200萬：歸母親與前妻之女（已成年）遺囑形式瑕疵導(dǎo)致的法律問題WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃孫先生【遺囑打印并簽名】房屋3套：歸妻、兒與前妻之女遺囑形式104如何訂立遺囑？遺囑的效力遺囑的保管遺囑的執(zhí)行遺囑所確定的財富傳承方案能夠有效規(guī)避法律風(fēng)險！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃如何訂立遺囑？遺囑的效力WealthInheritanc105《繼承法》第十七條1、公證遺囑2、自書遺囑3、代書遺囑WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容相關(guān)法規(guī)

《繼承法》第二十七條遺囑無效部分所涉及的遺產(chǎn)按照法定繼承辦理。4、錄音遺囑5、口頭遺囑遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《繼承法》第十七條WealthInheritance財富106不動產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定107生前贈與VS直接購買WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃生前贈與VS直接購買WealthInheritanc108周女士周女士前夫

女婿北京周女士婚前7套房（母女聯(lián)名）婚后1套房（女兒名字）女兒（被繼承人）WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃周女士周女士前夫女婿北京周女士女兒（被繼承人）We109婚姻資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容離婚&遺產(chǎn)分配張女士早年喪父，母親將她撫養(yǎng)成人。在張女士結(jié)婚三年后，母親突發(fā)腦溢血離世，張女士悲痛欲絕。但更令張女士傷心的是，之后不久發(fā)現(xiàn)丈夫外遇，因此張女士向法院提出了離婚。案例透視遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的110離婚&遺產(chǎn)分配房產(chǎn)（婚后公公婆婆資助，全款購買，先生名下）

房產(chǎn)（張女士母親名下，母親生前居?。┠赣H遺留下的股票、債券、存款等，共計人民幣132萬元母親為自己購買的一份壽險，受益人為張女士，

并在批單上注明了歸張女士個人所有張女士的項鏈、耳環(huán)等首飾若干張女士要求精神損害賠償10萬元WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃離婚&遺產(chǎn)分配房產(chǎn)（婚后公公婆婆資助，全款購買，先生名下111《婚姻法》第十八條（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)為個人財產(chǎn)；（四）一方專用的生活用品；

書面：有遺囑或者有證據(jù)證明合同明確指定歸誰所有：明確表達(dá)了該意愿律師提示：

父母未留下遺囑并指明歸子女所以，該遺產(chǎn)將成為共同財產(chǎn)！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《婚姻法》第十八條律師提示：WealthInherita112股權(quán)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容基業(yè)長青——

家族企業(yè)傳承無法回避的問題難以規(guī)避遺產(chǎn)稅提前轉(zhuǎn)移到子女名下,則失去控制權(quán)婚后產(chǎn)生的股權(quán),將作為共同財產(chǎn)遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義113“股份代持”隱患“代持協(xié)議”只有對內(nèi)效力，名義持股人其他債務(wù)可能影響相關(guān)股份的安全名義持股人因婚姻、繼承產(chǎn)生的問題可能導(dǎo)致相關(guān)股份被分割名義持股人的道德風(fēng)險防范如系因規(guī)避法律強(qiáng)制性規(guī)定而進(jìn)行代持股，代持協(xié)議面臨被認(rèn)定無效的風(fēng)險WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃“股份代持”隱患“代持協(xié)議”只有對內(nèi)效力，名義持股人其他債務(wù)114金融資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容1、優(yōu)點：流動性、收益率、易轉(zhuǎn)移……2、缺點：需要子女知曉財產(chǎn)線索、密碼等自己名下無法避稅，子女/父母/他人名下又存在婚姻、死亡在先、債務(wù)承擔(dān)的困擾作為存款收益低，作為投資容易與婚內(nèi)財產(chǎn)發(fā)生混同，收益部分需要作為共同財產(chǎn)遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的115《婚姻法司法解釋二》第十一條婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的"其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財產(chǎn)“（一）一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益；WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《婚姻法司法解釋二》第十一條WealthInherita116財產(chǎn)保全方案新攻略案例：為未成年子女購買的人身保險是不是夫妻共同財產(chǎn)？秦某陳某小剛少兒保險（投保人）（受益人）2010年1月，秦某和陳某離婚，由秦某撫養(yǎng)小剛。秦某起訴要求分割保險費，并變更投保人為秦某。已繳納11年保險費WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃財產(chǎn)保全方案新攻略案例：為未成年子女購買的人身保險是不是夫妻117古董、藝術(shù)品、收藏……1、優(yōu)點：不需要登記，流動性強(qiáng)2、缺點：

價值受市場影響極大

保存問題

子女婚姻中財產(chǎn)的混同遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容古董、藝術(shù)品、收藏……1、優(yōu)點：不需要登記，流動性強(qiáng)遺囑規(guī)劃118遺產(chǎn)信托WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃優(yōu)勢：1、隱藏財富：無需登記，不可公開查詢，不用披露，操作保密；2、保護(hù)子女：避免配偶再婚后財產(chǎn)的混同；3、合理避稅：

很多國家或地區(qū)明確規(guī)定遺產(chǎn)稅方面的豁免。遺產(chǎn)信托WealthInheritance財富傳承的定義119遺產(chǎn)信托并非萬能1月4日再次向法院申請從梅艷芳的遺產(chǎn)中提取生活費，她稱已經(jīng)7個月收不到生活費。遺產(chǎn)執(zhí)行人指出，截至去年11月中，梅艷芳的遺產(chǎn)基金雖有現(xiàn)金800多萬元，欠債卻高達(dá)4000多萬元，需待變賣梅艷芳壽臣山物業(yè)套現(xiàn)約1億元后，才能向梅媽發(fā)放生活費。法官最終拒絕梅媽申請，并指遺產(chǎn)執(zhí)行人有權(quán)視乎基金的財政狀況，決定是否發(fā)放生活費。WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺產(chǎn)信托并非萬能1月4日再次向法院申請從梅艷芳的遺產(chǎn)中提取120遺產(chǎn)信托—國內(nèi)現(xiàn)狀聚焦國內(nèi)：真正意義上的遺產(chǎn)信托缺乏相應(yīng)的環(huán)境1）《信托公司投資管理辦法》規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得經(jīng)營信托業(yè)務(wù)。2）《信托法》沒有規(guī)定任意型信托，也沒有明確信托財產(chǎn)從委托人移轉(zhuǎn)至受托人管理之后的所有權(quán)歸屬問題。在涉及管理經(jīng)營問題上，信托公司難以完成。3）能否規(guī)避遺產(chǎn)稅尚無定論。WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃遺產(chǎn)信托—國內(nèi)現(xiàn)狀聚焦國內(nèi)：真正意義上的遺產(chǎn)信托缺乏相應(yīng)的121人壽保險122優(yōu)勢確定性有效性隱私性安全性經(jīng)濟(jì)性

實現(xiàn)“三權(quán)統(tǒng)一”所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)法定遺囑信托保險其他傳承的手段：WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃人壽保險51優(yōu)勢確定性實現(xiàn)“三權(quán)統(tǒng)一”所有權(quán)控制權(quán)受益權(quán)法定122稅債優(yōu)先李先生（被繼承人）妻子、兒子（繼承人）李先生之兄（債務(wù)人）債權(quán)人房產(chǎn)3套：1700萬270萬1730萬身故保險金，受益人兒子WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃連帶擔(dān)保稅債優(yōu)先李先生妻子、兒子李先生之兄債權(quán)人房產(chǎn)3套：1700萬123

《繼承法》第三十三條繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以他的遺產(chǎn)實際價值為限。稅款/債務(wù)>繼承權(quán)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃《繼承法》第三十三條稅款/債務(wù)>繼承權(quán)Wealth124

代位權(quán)之例外《合同法司法解釋一》

第十二條合同法第七十三條第一款規(guī)定的專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)，是指基于扶養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請求權(quán)和勞動報酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權(quán)等權(quán)利。律師提示：保險金可規(guī)避代位權(quán)行使，實現(xiàn)家庭資產(chǎn)的安全隔離。WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃代位權(quán)之例外《合同法司法解釋一》律師提示：Wealth125遺產(chǎn)稅（草案）規(guī)定第五條第四款：被繼承人投保人壽保險所取得的保險金不計入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額。第六條：下列各項允許在應(yīng)征稅總額中扣除：（二）被繼承人死亡之前，未償還的具有確鑿證據(jù)的各項債務(wù);律師提示：房貸、車貸、借債、抵押貸款（包括以保單向保險公司申請的貸款）可以實現(xiàn)對遺產(chǎn)稅的規(guī)避！WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃受益權(quán)>稅款/債務(wù)>繼承權(quán)遺產(chǎn)稅（草案）規(guī)定第五條第四款：被繼承人投保人壽保險所取得的126繼承人VS受益人《保險法》第十八條

受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投人指定的享有保險金請求權(quán)的人。律師提示：受益人≠繼承人

WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃繼承人VS受益人《保險法》第十八條律師提示：受益人127第四十二條被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：

（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的

（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；

（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。

律師提示：保險金≠遺產(chǎn)WealthInheritance財富傳承的定義和內(nèi)容遺囑規(guī)劃不動產(chǎn)規(guī)劃婚姻資產(chǎn)規(guī)劃股權(quán)規(guī)劃金融資產(chǎn)規(guī)劃藝術(shù)品規(guī)劃信托規(guī)劃壽險規(guī)劃繼承人VS受益人律師提示：保險金≠遺產(chǎn)W128財富傳承WealthInheritance第三章財富傳承的方案應(yīng)用財富傳承WealthInheritance第三章財富傳承129退休計劃及遺產(chǎn)安排之保險應(yīng)用退休計劃可以通過很多方法完成，其中包括：社會養(yǎng)老保險，商業(yè)保險。遺產(chǎn)的安排可以通過遺囑、信托、保險的形式傳承。保險的作用是在發(fā)生風(fēng)險的情況下，可以定向、準(zhǔn)確、完整的將遺產(chǎn)傳承給指定受益人。WealthManagement保險在財富管理中的實際應(yīng)用退休計劃及WealthManagement保險在財富管理130臺灣地區(qū)國泰建設(shè)股份前董事長蔡萬霖，他被譽(yù)為“聚財之神”，擁有的國泰人壽是臺灣第一大上市公司。2004年，蔡萬霖去世留下超46億美元的巨額遺產(chǎn)，理論上，繼承人須繳納的遺產(chǎn)稅達(dá)到數(shù)百億新臺幣，不過，由于蔡萬霖曾購買價值數(shù)十億新臺幣的人壽保險。最終，其子女繳納遺產(chǎn)稅金大大降低。中國大陸演藝名人趙本山投保年交保費150萬，十年累計1500萬，有望在未來遺產(chǎn)稅上避稅資產(chǎn)超過一億！WealthInheritance財富傳承的方案應(yīng)用臺灣地區(qū)國泰建設(shè)股份前董事長蔡萬霖，他被譽(yù)為“聚財之神”，擁131案例一給第二代一輩子的關(guān)懷1.客戶想給未成年的兒子做資產(chǎn)傳承規(guī)劃2.希望既保證兒子的生活所需，也避免年輕時喪失奮斗動力3.防止兒子婚姻發(fā)生問題而導(dǎo)致家產(chǎn)流失MetLife解決方案：產(chǎn)品：終身年金200萬*5年，后加

花開富貴200萬*5年被保險人/受益人：客戶的兒子方案說明：在孩子的青壯年時期，每年只可以領(lǐng)到基本生活費，等到快要退休時，可以領(lǐng)取