財務部2015年度目標第三輪

財務部

2015年質(zhì)詢會議成果展示溫州港源電子有限公司

索引一、公司2015年度目標二、財務部2015年度目標三、崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式四、部門目標責任書五、2015年指標魚骨圖分析及行動計劃表六、檢查評估會議體系表一、公司2015年度目標衡量指標2015年目標值銷售收入7500萬稅前利潤350萬產(chǎn)品成本下降10%訂單交付率96%產(chǎn)品上線合格率99.99%顧客滿意度

5名以內(nèi)上崗人員合格率達

100%部門序號目標責任人完成時間所需資源財務部1報表數(shù)據(jù)準交性（準確、及時）王小央次月13日準確提交上月報表資料1、各部門嚴格按公司年度預算執(zhí)行；超預算費用按審批流程執(zhí)行；2、各相關(guān)部門數(shù)據(jù)按期、準確提交；3、與利潤相關(guān)的款項支付的審核權(quán)；4、與應收賬款、存貨、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)相關(guān)的指標與關(guān)聯(lián)部門掛鉤；5、對任何違背公司宗旨的行為，財務部申請人事建議權(quán)；6、公司高層的高度支持與重視；2預算控制率100%王小央2015.12.313產(chǎn)品成本下降10%王小央2015.12.314總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.05王小央2015.12.31

二、財務部2015年度目標三、財務部部長崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務部長王小央崗位績效評估表(績效工資基數(shù)900元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源財務預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表30%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；

產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

報表數(shù)據(jù)準交性（準確、及時）統(tǒng)計延誤天數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門30%每月13日1、按時提交且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；

銷售回款率實際收款額/到期應收款額金蝶K310%95%1、達標按基準發(fā)放；2、每提升1%，獎該項獎金的10%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；投入產(chǎn)出合格率合格筆數(shù)/總筆數(shù)金蝶K320%70%1、達標，且總不明差異量小于部件報廢量，獎該項獎金的50%；2、達標，但總不明差異量大于部件報廢量，按基準發(fā)放；3、每下降1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：1、報表明細：資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表分析；管理類報表三、財務部成本會計崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務成本會計葉芝芝崗位績效評估表(績效工資基數(shù)元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

報表數(shù)據(jù)準交性（準確、及時）統(tǒng)計延誤天數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門30%每月12日1、按時提交且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；

部門預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表30%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；

投入產(chǎn)出合格率合格筆數(shù)/總筆數(shù)金蝶K310%70%1、達標，且總不明差異量小于部件報廢量，獎該項獎金的50%；2、達標，但總不明差異量大于部件報廢量，按基準發(fā)放；3、每下降1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；倉庫盤點合格率抽盤準確筆數(shù)/抽盤總筆數(shù)月抽盤報表10%100%1、達標獎該項獎金的30%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：1、報表明細：成本報表、月產(chǎn)品下降對比表三、財務部涉稅會計崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務涉稅會計林莉崗位績效評估表(績效工資基數(shù)元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源部門預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表20%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；

產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

賬實相符率

倉庫盤點合格率抽盤準確筆數(shù)/抽盤總筆數(shù)月抽盤報表10%100%1、達標獎該項獎金的50%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：三、財務部應收會計崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務應收會計孔怡云崗位績效評估表(績效工資基數(shù)元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

報表數(shù)據(jù)準交性統(tǒng)計延誤天數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門30%每月12日1、按時提交且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；

部門預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表30%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；銷售及時回款率到期回款額/到期應收款額金蝶K310%95%1、達標按基準發(fā)放；2、每提升1%，獎該項獎金的10元；3、每下降1%，扣該項獎金的5元，最高扣50%；

倉庫盤點合格率抽盤準確筆數(shù)/抽盤總筆數(shù)月抽盤報表10%100%1、達標獎該項獎金的30%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：1、報表明細：成本相關(guān)報表、銷售回款率統(tǒng)計報表三、財務部應付會計崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務應付會計向標崗位績效評估表(績效工資基數(shù)元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

報表數(shù)據(jù)準交性統(tǒng)計延誤天數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門30%每月10日1、按時提交且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；

部門預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表20%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；

賬務核對及時準確率統(tǒng)計投訴次數(shù)各管理部門20%0投訴1、準時核對且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；倉庫盤點合格率錯誤筆數(shù)/抽查總筆數(shù)月度抽盤報表10%100%1、達標獎該項獎金的30%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：三、財務部核算會計崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務核算會計陳海娜崗位績效評估表(績效工資基數(shù)元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

報表數(shù)據(jù)準交性統(tǒng)計延誤天數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門30%每月15日0出錯1、按時提交且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；

部門預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表20%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；

工價更新及時準確率統(tǒng)計延誤天數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門20%24小時內(nèi)0出錯1、按時更新且當期無異議，獎該項獎金的30%；2、延遲一天或投訴一次，扣5元，最高扣50%；倉庫盤點合格率錯誤筆數(shù)/抽查總筆數(shù)月度抽盤報表10%100%1、達標獎該項獎金的30%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：三、財務部出納崗位KPI指標與薪酬掛鉤方式

年

月份財務核算會計周佳崗位績效評估表(績效工資基數(shù)300元)績效指標權(quán)重目標值掛鉤標準實際值實際獎金指標名稱計算公式數(shù)據(jù)來源登帳的及時、準確性統(tǒng)計延誤及出錯次數(shù)金蝶K320%日清及0差錯1、按時提交且當期無投訴，獎該項獎金的30%；2、延遲一次或投訴一次，扣該項獎金的5%，最高扣50%；

款項收支的及時、準確性統(tǒng)計出錯次數(shù)及投訴次數(shù)各關(guān)聯(lián)部門30%日清及0差錯1、按期準確收支，獎勵該績效獎金的30%；3、延期一次扣5%，出錯一次扣50%，最高扣50%；

部門預算控制率實際費用/預算費用2015年預算控制表20%100%1、預算控制率達到95%，按基準發(fā)放；2、每提高1%，獎該項獎金的10%；3、每降低1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；產(chǎn)品成本下降實際降額/實際成本≧10%產(chǎn)品成本明細表20%大于等于10%1、成本下降8%，按基準發(fā)放；2、每多下降1%，獎該項獎金的10%；3、每上升1%，扣該項獎金的5%；最高扣50%；

倉庫盤點合格率錯誤筆數(shù)/抽查總筆數(shù)月度抽盤報表10%100%1、達標獎該項獎金的30%；3、每下降1%，扣該項獎金的5%，最高扣50%；合計

100%

評估日期：

考核人：

被考核人：

備注：

四、部門目標責任書部門：財務部部門主管：王小央時間：2014年12月10日工作項目工作目標權(quán)重目標內(nèi)容說明完成時間報表數(shù)據(jù)準交性報表數(shù)據(jù)準交性（準確、及時）30%每月按時、準確提供各類數(shù)據(jù)資料每月13日提供上月報表資料預算控制率100%按年度預算執(zhí)行控制30%每月按預算目標執(zhí)行費用支付審核及控制，提供部門損益報表，確保預算100%受控2015年12月31日產(chǎn)品成本下降產(chǎn)品成本下降10%20%每月按目標分解日程準時、準確提交上月成本下降達成資料2015年12月31日資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.0520%每月不定期抽盤倉庫賬務卡相符率并通報各關(guān)聯(lián)責任人2015年12月31日我承諾：我保證帶領(lǐng)我的團隊完成任務！如果未完成我簽署的考核指標，自愿嚴格按公司的考核制度執(zhí)行！簽字：部門主管：總經(jīng)理：

日期：日期：

想要改變最好的機會是自己想要改變的時候，而不是被迫改變！相信員工都是智慧的，一切方法來源于員工！五、報表數(shù)據(jù)準交性指標魚骨圖分析（一）數(shù)據(jù)報表準交性（每月13日）績效掛鉤會計核算數(shù)據(jù)鏈管理單據(jù)管理財務部按既定流程審單，對不符合流程的單據(jù)予以提出，召集各關(guān)聯(lián)部門重新探討新流程或上報主管副總裁定流程。每月根據(jù)產(chǎn)線現(xiàn)狀，梳理更新流程根據(jù)各部門上交數(shù)據(jù)清單的通知要求，每日跟催各部門單據(jù)，做到單據(jù)日清月結(jié)各部門主管根據(jù)實際情況，與其當月績效掛鉤，財務跟進落實會計憑證交叉審核財務審核與績效掛鉤財務人員每月不少于2次，深入產(chǎn)線、學習、溝通每月統(tǒng)計關(guān)聯(lián)部門錯誤單據(jù)信息，以信息反饋單形式通報其部門主管不定期反饋溝通K3的閉環(huán)操作，杜絕倉庫手工制單各部門相關(guān)的錯誤單據(jù)，跟催其8小時更正完畢，否則予以上報財務總監(jiān)審計監(jiān)察投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)的相符性，確保在制品數(shù)據(jù)準確真實加強倉庫抽盤力度，杜絕暴盈暴虧，導致存貨數(shù)據(jù)失真五、報表數(shù)據(jù)準交性指標行動計劃表（一）

序號行動舉措成果要求責任人完成時間檢查人未完成贊助1根據(jù)各部門上交數(shù)據(jù)清單的通知要求，每日跟催各部門單據(jù)，做到單據(jù)日清月結(jié)單據(jù)日清葉芝芝向標孔怡云見單24小時王小央深蹲20個2各部門相關(guān)的錯誤單據(jù)，跟催其8小時更正完畢，否則予以上報錯誤單據(jù)8小時內(nèi)更正完畢葉芝芝向標孔怡云反饋后8小時王小央深蹲20個3財務部按既定流程審單，對不符合流程的單據(jù)予以提出，召集各關(guān)聯(lián)部門重新探討新流程或上報主管副總裁定流程。確保財務所建流程，框架達成企業(yè)高效運營目的財務全體每月31日王小央深蹲20個4K3的閉環(huán)操作，杜絕倉庫手工制單（重點關(guān)注投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)）首抓源頭單據(jù)，中間環(huán)節(jié)杜絕手工操作王小央2015年3月31日王清英樂捐20元5賬務憑證交叉審核避免因人為疏忽導致賬務處理失真財務全體每月10日王小央深蹲20個6每月匯總關(guān)聯(lián)錯誤單據(jù)及不符合既定流程的單據(jù)，進行通報了解關(guān)聯(lián)部門的業(yè)務狀況，必要時組織培訓葉芝芝向標孔怡云陳海娜每月12日王小央打開水1周7財務內(nèi)部考核與績效掛鉤防微杜漸，杜絕僥幸心理財務全體每月12日各關(guān)聯(lián)人扣當月績效

五、投入產(chǎn)出合格率70%指標行動計劃表投入產(chǎn)出合格率70%根據(jù)生產(chǎn)派工信息，審核倉庫領(lǐng)料數(shù)據(jù)，確保一致單據(jù)管理根據(jù)隨工卡信息，每月抽查產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)過程管控數(shù)據(jù)分析嚴格單據(jù)簽字流程，確保責任到人跟進工序單單清機制,補料、退料嚴格按流程執(zhí)行規(guī)范工序不良數(shù)據(jù)提報，引導其具體規(guī)格型號分類，確保報廢及不良信息準確、真實每月5日提交投入產(chǎn)出報表，交生產(chǎn)及各工序核查每月31日跟進產(chǎn)線盤點，次月1日跟催各工序盤點數(shù)據(jù)提交；每月8日前召集生產(chǎn)、倉庫對數(shù)據(jù)進行分析序號行動舉措成果要求責任人完成時間檢查人未完成贊助1根據(jù)生產(chǎn)派工信息，審核倉庫領(lǐng)料數(shù)據(jù)100%按派工單配套領(lǐng)料葉芝芝每月31日王小央深蹲20個2嚴格單據(jù)簽字流程，確保責任到人誰簽字、誰負責葉芝芝孔怡云向標每月31日王小央深蹲20個3根據(jù)隨工卡信息，每月抽查產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)賬實相符葉芝芝每月31日王小央深蹲20個4跟進工序單單清機制,補料、退料嚴格按流程執(zhí)行補料、退料具體到產(chǎn)品規(guī)格中去葉芝芝每月31日王小央部門衛(wèi)生一周5規(guī)范工序不良數(shù)據(jù)提報，引導其按具體規(guī)格型號分類，確保報廢及不良信息準確、真實將不明數(shù)減少到合理范圍（除掉地品外）葉芝芝每月31日王小央深蹲20個6每月31日跟進產(chǎn)線盤點，次月1日跟催各工序盤點數(shù)據(jù)提交；月在制數(shù)據(jù)真實、準確葉芝芝每月1日王小央深蹲20個7出具投入產(chǎn)出報表，交生產(chǎn)及各工序核查按具體規(guī)格型號分類統(tǒng)計，便于核查葉芝芝次月5日王小央深蹲20個8每月8日前召集生產(chǎn)、倉庫對數(shù)據(jù)進行分析驗證確保投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)達標葉芝芝次月8日王小央扣績效

五、投入產(chǎn)出合格率70%指標魚骨圖分析

五、財務預算控制率100%指標魚骨圖分析（二）財務預算控制率100%預算編制部門認同監(jiān)督核算通報反饋財務部根據(jù)15年公司年度目標，擬制各部門預算框架表協(xié)助各部門長根據(jù)14年費用明細，再結(jié)合15年目標，擬制本部門預算表格財務部審核各部門的預算資料，找各部門溝通落地財務部結(jié)合各部門的預算資料，進行2015年利潤模擬定稿后的預算表，提請總經(jīng)理簽字審批各相關(guān)部門在思想上與公司目標保持絕對一致，在編制預算時，做到不虛報、不謊報嚴格按年度預算執(zhí)行，預算外的費用支付，嚴格按審批流程執(zhí)行財務部全程跟進預算進度，大額費用支出提前通報各關(guān)聯(lián)部門超預算支出，財務拒絕支付每月定期通報各部門預算執(zhí)行明細報表每月根據(jù)預算執(zhí)行報表，與跟部門溝通次月的預算控制方向或調(diào)整事項費用性支出，必須由財務審核后，交財務副總簽字報銷財務預算與各部門的成本下降指標結(jié)合運行

五、財務預算控制率100%指標行動計劃表序號行動舉措成果要求責任人完成時間檢查人未完成贊助1協(xié)助各部門長根據(jù)14年費用明細，再結(jié)合15年目標，擬制本部門預算表格預算框架落地，各部門認同王小央2014.12.20王總籃球場跑一圈2財務部審核各部門的預算資料，找各部門溝通落地（協(xié)同各老總，分別溝通各部門費用的合理性及必要性）在編制預算時，做到有據(jù)可查，數(shù)據(jù)可比王小央2014.12.30王總樂捐10元3財務部結(jié)合各部門的預算資料，進行2015年利潤模擬確保2015年利潤指標達成王小央2014.12.31徐總樂捐10元4定稿后的預算表，提請總經(jīng)理簽字審批確保2015年各部門計劃性地開支王小央2015.1.5徐總籃球場跑一圈5財務部全程跟進預算進度，大額費用支出提前通報各關(guān)聯(lián)部門確保過程可控王小央不定期各部門接受當面批評6費用性支出，必須由財務審核后，交財務副總簽字報銷，未經(jīng)財務審核的報銷單據(jù)，出納予以退回杜絕預算外支出王小央2015.1.1開始出納籃球場跑一圈7每月定期通報各部門預算執(zhí)行明細報表（部門損益表）預算100%受控王小央次月14日徐總樂捐10元8財務預算與各部門的成本下降指標結(jié)合運行預算100%受控王小央次月12日徐總籃球場跑一圈五、2015年產(chǎn)品成本下降10%指標魚骨圖分析（三）跟進銷售計劃完成情況，每月通報工藝改進銷售管理每月通報銷售低毛利產(chǎn)品清單，召集各部門評審；跟催生產(chǎn)部的年度成本下降計劃清單及進度表，每月跟進成本下降進度根據(jù)現(xiàn)有工藝，提交產(chǎn)品標準成本資料，按車間核算產(chǎn)品損益預算管理督促倉庫每月上報超期品數(shù)據(jù)，召集銷售、生產(chǎn)、品管制定消化方案，并執(zhí)行進度跟進庫存管理每月匯報存貨周轉(zhuǎn)率，控制庫存積壓根據(jù)單品投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)，召集各關(guān)聯(lián)部門分析良率及損耗數(shù)據(jù)跟進退貨流程實施，杜絕額外質(zhì)量成本發(fā)生；成本下降10%跟催工程的年度工藝改進計劃明細清單及進度表，每月跟進工藝改進進度跟進采購年度降價計劃的執(zhí)行情況建立采購價格資料庫，確保采購單價可比建立價格審核機制，部分產(chǎn)品提供采購參考報價采購管理財務部根據(jù)標準工藝現(xiàn)狀，每月提交超工藝產(chǎn)品明細，提請各關(guān)聯(lián)部門分析改善15年1月5日完成各部門預算資料的審批簽字執(zhí)行工作五、2015年成本下降10%指標行動計劃表（二）序號行動舉措成果要求責任人完成時間檢查人未完成贊助1跟進銷售計劃完成進度，一周匯總一次數(shù)據(jù)，通報各關(guān)聯(lián)部門各部門實時關(guān)注銷售動態(tài)，促成營業(yè)指標達成孔怡云每周一上午下班前王小央群發(fā)道歉2每月通報銷售低毛利產(chǎn)品清單，召集各部門評審；低毛利分析，確保毛利大于20%葉芝芝每月14日王小央深蹲20個3跟催工程的年度工藝改進計劃明細清單及進度表，每月跟進工藝改進進度制造費用下降10%，利潤增加1.8倍葉芝芝每月28日王小央深蹲20個4跟催生產(chǎn)部的年度成本下降計劃清單及進度表，每月跟進成本下降進度制造費用下降10%，利潤增加1.8倍葉芝芝每月28日王小央深蹲20個5跟催工程確定標準工藝流程，督促生產(chǎn)嚴格按流程派工，超工藝范圍的生產(chǎn)，需提前申請，并跟催其提供改善對策杜絕因工藝隨意變更導致成本增加，不完全統(tǒng)計，14年此成本增加超10萬葉芝芝次月12日王小央部門衛(wèi)生一周6跟進采購年度降價計劃的執(zhí)行情況材料成本下降10%，利潤增加2.5倍向標每月28日王小央深蹲20個7建立價格審核機制，部分產(chǎn)品提供采購參考報價材料成本下降10%，利潤增加2.5倍王小央每月31日徐曉麗樂捐20元8財務部全程跟進預算進度，超預算費用按審批流程執(zhí)行，詳見預算行動計劃表期間費用下降10%，利潤增加1.4倍王小央次月13日徐曉慧扣績效9根據(jù)現(xiàn)有工藝，提交產(chǎn)品標準成本資料，按車間核算產(chǎn)品損益便于成本異常分析，可供生產(chǎn)部做預防糾正舉措葉芝芝次月13日王小央扣績效

五、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.05指標魚骨圖分析（三）應收賬款周轉(zhuǎn)存貨周轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)營業(yè)增長協(xié)助銷售部銷售回款率大于95%指標的完成協(xié)議客戶按期收款（北陸、華杰、漢元、南涯等）協(xié)助銷售存貨周轉(zhuǎn)率55%指標的達成協(xié)助倉庫100%先進先出指標的達成，避免存貨呆滯風險跟進報廢或閑置固定資產(chǎn)的清理工作跟進銷售部2015年新客戶開發(fā)進展情況協(xié)助銷售部2015年營業(yè)指標的達成協(xié)助生產(chǎn)部固定資產(chǎn)利用率指標的達成資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.05主營業(yè)務收入/平均固定資產(chǎn)凈額主營業(yè)務成本/平均存貨余額主營業(yè)務收入/平均應收賬款余額跟進倉庫呆滯物料消化跟進車間2015年設備改進計劃清單跟進K3閉環(huán)操作，倉庫按計劃收料，杜絕多收錯收現(xiàn)象

五、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.05指標行動計劃表序號行動舉措成果要求責任人完成時間檢查人未完成贊助1協(xié)助銷售部銷售回款率大于95%指標的完成，詳見附件15年底目標75天，若按7500萬營業(yè)額計，應收款平均值小于1563萬。孔怡云次月5日王小央扣績效2協(xié)助銷售總成品存貨周轉(zhuǎn)率55%指標的達成，詳見附件15年底目標75天，若按6900萬元營業(yè)額計（主營業(yè)務成本5658萬），存貨均值小于1179萬元，截止11月底997萬元葉芝芝次月5日王小央深蹲20個3跟進K3閉環(huán)操作，倉庫按計劃收料，杜絕多收錯收現(xiàn)象葉芝芝生產(chǎn)模塊15年3月，其他15年1月王小央深蹲20個4跟進倉庫呆滯物料消化葉芝芝每月25日王小央深蹲20個5跟進車間2015年設備改進計劃清單15年底目標12（14年11月底11.6）,若按6900萬營業(yè)額計，固定資產(chǎn)平均凈值小于575萬，截止11月底431萬元王小央次月6日王清英深蹲20個6跟進報廢或閑置固定資產(chǎn)的清理工作王小央次月10日王清英深蹲20個7跟進銷售部2015年營業(yè)指標的達成確保各資產(chǎn)周轉(zhuǎn)指標達成孔怡云每月王小央深蹲20個

五、銷售及時回款率95%指標魚骨圖分析銷售及時回款率95%每日2次抄款，確保到款信息及時共享回款信息及時、準確當日到款數(shù)據(jù)，業(yè)務員確認完畢，當日入K3系統(tǒng)客戶信用管理跟催銷售部提供財務《延期收款客戶收款計劃表》，以便后續(xù)跟進財務部定期更新客戶結(jié)款方式財務根據(jù)現(xiàn)有客戶結(jié)款方式，每月定期提供銷售回款報表，對延期收款客戶進行統(tǒng)計通報25日前跟催銷售提供次月回款計劃清單銷售管理財務根據(jù)銷售計劃到款清單，執(zhí)行跟進，每周反饋下到款狀況每月25日，財務根據(jù)銷售到款清單，協(xié)同業(yè)務員評估客戶到款情況必要時，通知銷售尋求工程、品質(zhì)等部門支持

五、銷售及時回款率95%指標行動計劃表序號行動舉措成果要求責任人完成時間檢查人未完成贊助1到款當日入K3系統(tǒng)完畢確?；乜钚畔⒓皶r共享，避免銷售重復催款周佳每日下班前銷售部扣績效2每月25日前跟催銷售提供次月回款計劃清單按計劃跟進回款，有據(jù)可查孔怡云每月25日王小央深蹲20個3財務根據(jù)銷售計劃到款清單，執(zhí)行跟進，每周通報到款狀況跟進回款動態(tài)，預防延期風險周佳每周銷售部深蹲20個4每月25日，財務根據(jù)銷售到款清單，協(xié)同業(yè)務員評估客戶到款情況預知可能延期的風險客戶，提前尋求銷售部跟進催款對策孔怡云每月25日王小央深蹲20個