國際貿(mào)易支付

第五章國際貿(mào)易支付的法律與慣例本章教學(xué)目的1、支付工具重點(diǎn)掌握“匯票”2、支付方式重點(diǎn)掌握：“信用證”，“銀行托收”匯票金額100，000美元1994年9月1日憑本匯票正本（副本未付）見票即付紐約xx公司或其指定人十萬美元

此致中國北京中國國xx進(jìn)出口公司紐約xx公司經(jīng)理（簽字）

三個(gè)問題的理解1、票據(jù)的轉(zhuǎn)讓不是民法上的債權(quán)轉(zhuǎn)讓2、與民法上的善意取得有根本區(qū)別3、無因性第一節(jié)支付工具

(一)概述

1.票據(jù)的概念票據(jù)，是指由出票人在票面上簽名，約定自已或他人為付款人，按照票據(jù)上所記載的條件于見票時(shí)或指定的日期，無條件支付給受款人或執(zhí)票人一定金額的有價(jià)證券。它包括約定自已的一定金額的支付者的本票和委托他人無條件支付一定金額的匯票與支票。(一)概述2、票據(jù)具有如下法律特征：(1)票據(jù)是完全的有價(jià)證券。(2)票據(jù)為設(shè)權(quán)證券。(3)票據(jù)是要式證券。(4)票據(jù)是文義證券。(5)票據(jù)是無因證券。(6)票據(jù)是流通證券。

3.

票據(jù)的種類各國法律規(guī)定并不一致。如德、法認(rèn)為票據(jù)只包括匯票與本票，不包括支票，而英美等國則認(rèn)為匯票包括支票。現(xiàn)在國際上一般都認(rèn)為票據(jù)應(yīng)包括匯票、本票與支票。(1)匯票。（draft）匯票是由出票人簽名出具，要求受票人(付款人)于見票時(shí)或于規(guī)定的日期或于將來可確定的時(shí)間內(nèi)，向某人或其指示的人或向持票人，無條件支付一定數(shù)額金錢的無條件的書面支付命令。(2)本票。(PromissoryNote)又稱期票，是出票人約定于見票時(shí)或于一定日期向受款人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件的書面憑證。(3)支票。(Check)支票是出票人簽發(fā)，委托銀行于見票時(shí)無條件向受款人或持票人支付一定金額的書面憑證。英國認(rèn)為支票是以銀行為付款人的即期付款的匯票。

(二)票據(jù)行為與票據(jù)權(quán)利的行使

1.匯票的出票(Issue)匯票的出票是指出票人以法定款式作成匯票后交付給受款人的行為。這是產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系的基本的票據(jù)行為。2.匯票的背書(Endorsement)匯票的背書是指持票人在匯票背面簽名將該匯票權(quán)利轉(zhuǎn)讓給受讓人的票據(jù)行為。3.匯票的提示(Presentation)提示是指持票人向付款人出示匯票，請(qǐng)求其承兌或付款的行為，這是持票人為行使和保全其票據(jù)權(quán)利必須做的行為。4.匯票的承兌(Acceptance)這是指匯票的付款人在持票人作出承兌提示后，同意承擔(dān)支付匯票金額的義務(wù)，并在匯票上作到期付款的承諾記載。

(二)票據(jù)行為與票據(jù)權(quán)利的行使5.匯票的保證指由匯票債務(wù)人以外的第三人，為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的一部分或全部履行為目的的票據(jù)行為。6.匯票的付款指匯票的付款人在匯票的到期日向執(zhí)票人或受款人支付匯票金額，以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。7、匯票的拒付（Dishonor）拒絕承兌和拒絕付款8.匯票的追索權(quán)(Recourse)追索權(quán)是指持票人在遭到拒付(拒絕承兌和拒絕付款)時(shí)，有權(quán)向前背書人以及匯票的出票人請(qǐng)求償還匯票上的金額。追索權(quán)與付款請(qǐng)求權(quán)同時(shí)構(gòu)成持票人基本的票據(jù)權(quán)利。持票人行使追索權(quán)時(shí)須具備以下條件：①匯票遭到拒付；②已在法定期限內(nèi)向付款人作承兌提示或付款提示；③必須在遭到拒付后的法定期間內(nèi)作成拒絕證書。拒絕證書是一種由付款地的公證人或其他有權(quán)機(jī)構(gòu)作成證明付款人拒付的書面文件；④必須在遭拒付后法定期間內(nèi)將拒付事實(shí)通知其前手。英國票據(jù)法對(duì)此要求尤其嚴(yán)格。案例我國天津M出口公司出售一批貨物給香港G公司，價(jià)格條件為CIF香港，付款條件為D/P見票后30天付款，M公司并同意G公司指定香港匯豐銀行為代收行。M公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨物裝船，取得清潔提單，隨即出具發(fā)票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中國銀行通過香港匯豐銀行向G公司收取貨款1、M公司出具的是即期匯票還是遠(yuǎn)期匯票2、付款條件D/P指什么？第二節(jié)支付方式1、買方直接付款2、銀行托收3、信用證

一、買方直接付款

（一）、訂貨付現(xiàn)訂貨付現(xiàn)（CashwithOrder）是指賣方要求買方在訂貨時(shí)即預(yù)付全部貨款或部分貨款。這是對(duì)賣方最為有利的支付方式，但是在國際貨物買賣中使用得并不普遍。（二）、見單付款見單付款（SightPayment）是指賣方在發(fā)運(yùn)貨物后，將有關(guān)單據(jù)寄交買方，然后由買方在收到單據(jù)之后按照合同的規(guī)定將貨款通過銀行匯付給賣方。根據(jù)付款方式，可以將見單付款分為信匯、電匯和票匯三種。（二）見單付款1、信匯（MailTransfer,M/T）由買方將貨款交給本地銀行，由銀行開具付款委托書，通過郵政寄交賣方所在地銀行，委托其向賣方付款。信匯結(jié)算費(fèi)用低，速度慢。2、電匯（TelegraphicTransfer,T/T）基本與信匯相同，只是買方要求本地銀行通過加押電傳方式或SWIFT（環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)，一個(gè)國際銀行間合作組織）將付款委托書通知賣方所在地銀行，委托其向賣方付款。3、票匯（DemandDraftD/D）買方向當(dāng)?shù)劂y行購買銀行即期匯票，自行寄給賣方，由賣方或其指定的人持匯票向賣方所在地的有關(guān)銀行取款。二、銀行托收

（一）、托收的概念和分類1、托收是由賣方對(duì)買方開立匯票，委托銀行向買方收取貨款的一種結(jié)算方式。2、托收分為光票托收和跟單托收。光票托收是指賣方僅開具匯票委托銀行向買方收款，而沒有附任何單據(jù)。跟單托收是指賣方將匯票連同提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等裝運(yùn)單據(jù)一起交給銀行，委托銀行向買方收取貨款。在國際貿(mào)易中，貨款的支付一般都采用跟單托收。二、銀行托收

（二）、跟單托收1、跟單托收的有關(guān)當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)國際上規(guī)范托收的規(guī)則主要是國際商會(huì)的《托收統(tǒng)一規(guī)則》，該規(guī)則1958年制定，經(jīng)多次修改，現(xiàn)行文本是1995年通過，1996年施行的《托收統(tǒng)一規(guī)則（國際商會(huì)第522出版物）》（UniformRulesofCollestion,URC522）。按該規(guī)則，一筆托收業(yè)務(wù)共有4個(gè)當(dāng)事人：（1）委托人（Principal），也譯為本人，委托銀行代其向買方收取貨款的賣方；（2）托收銀行（RemittingBank），接受賣方委托代為收款的出口地銀行；（3）代收銀行（CollectionBank），接受托收銀行委托向買方收款的進(jìn)口地銀行；（4）受票人（Drawee），代收銀行向其提示匯票，要求其付款的匯票付款人，通常是買方。2、跟單托收的種類（1）付款交單（DocumentagainstPayment,D/P）買方付款時(shí)向其交付商業(yè)單據(jù)，有關(guān)單據(jù)向經(jīng)代收行向付款人提示后，付款人檢查單據(jù)后決定是否接受，接受時(shí)即付款贖單。付款交單又分為即期付款交單（DocumentagainstPaymentSight）和遠(yuǎn)期付款交單（DocumentagainstPaymentafterSight）。A、即期付款交單是指由賣方開具即期匯票，通過銀行向買方提示，買方見票后立即付款，并于付清貨款的同時(shí)，取得有關(guān)單據(jù)。B、遠(yuǎn)期付款交單是指由賣方開具遠(yuǎn)期匯票，通過銀行向買方作承兌提示，買方承兌后，開匯票到期時(shí)再付款贖單。（2）承兌交單（Documentagainstacceptance,D/A）這種方式是指賣方的交單以買方的承兌為條件。買方承兌匯票后，即可向代收銀行取得貨運(yùn)單據(jù)，待匯票到期時(shí)才付款。因?yàn)橹挥羞h(yuǎn)期匯票才需辦理承兌手續(xù)，所以承兌交單方式只適用于遠(yuǎn)期匯票的托收。兩個(gè)問題的理解1、委托人，托收銀行和代收銀行之間的法律問題2、遠(yuǎn)期付款交單和承兌交單的區(qū)別案例中國一家外貿(mào)公司H受國內(nèi)J公司委托，以H公司自己的名義作為買方與外國G公司簽訂合同。支付條件D/Patsight合同履行過程中，外國G公司未經(jīng)中國H公司允許將全套單據(jù)都交給國內(nèi)用戶J公司J公司無力付款，G公司向H公司要求付款，因?yàn)镠公司以自己的名義與外方簽訂合同，并非J的代理人中國H公司是否有向外國G公司付款的義務(wù)？歷史案例中國某出口公司為賣方，巴西某公司為買方。付款方式D/P托收，空運(yùn)巴西桑托斯。中方委托銀行代收貨款，一個(gè)月后，銀行通知買方拒付。經(jīng)查，該運(yùn)單是記名運(yùn)單，收貨人為巴西該公司。該公司得以取得運(yùn)單，將貨物取走，并失信拒不付款。為什么出現(xiàn)信用證？1、買賣雙方互不信任2、買賣雙方都想籌得信貸3、承兌交單的缺點(diǎn)4、銀行托收為什么是商業(yè)信用第三節(jié)信用證一、什么是信用證1、信用證的定義信用證（LetterofCredit,L/C）是銀行根據(jù)進(jìn)口人（買方）的請(qǐng)求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。國際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP600對(duì)跟單信用證（Documentarycredit）作了定義：跟單信用證是一項(xiàng)約定，即一家銀行（開證行）應(yīng)客戶（申請(qǐng)人）的要求和指示，或以其自身的名義，在符合信用證條款的情況條件下，憑規(guī)定的單據(jù)，向第三人（受益人）或其指定付款、承兌并支付受益人出具的匯票，或授權(quán)另一家銀行付款、承兌并支付受益人出具的匯票，或授權(quán)另一家銀行議付。第三節(jié)信用證2、信用人的基本當(dāng)事人有四個(gè)：開證申請(qǐng)人、開證行、通知行、受益人。（1）開證申請(qǐng)人（applicant），是向銀行申請(qǐng)開立信用證的人，通常是國際貨物買賣合同中的買方。（2）開證行（issuingbank），是應(yīng)申請(qǐng)人申請(qǐng)，開立信用證的銀行。開證行是向受益人付款的銀行。一般是申請(qǐng)人所在地銀行或其開戶行。（3）通知行（advisingbank），是接受開證行的委托，向受益人通知信用證的銀行。通常是受益人所在地銀行。（4）受益人（beneficiary），信用證中指定的有權(quán)享用信用證金額的人。一般是買賣合同中的賣方。三個(gè)法律問題1、開證申請(qǐng)人與開證行之間的關(guān)系？2、通知行與開證行及其與受益人、開證申請(qǐng)人之間的關(guān)系？3、開證行與受益人之間的關(guān)系？第三節(jié)信用證二、信用證的主要內(nèi)容信用證雖然沒有統(tǒng)一的格式，但其主要內(nèi)容是相同的，主要包括以下一些項(xiàng)目：1、信用證的當(dāng)事人。2、信用證的各類和號(hào)碼3、信用證的金額4、匯票條款5、單據(jù)條款6、裝運(yùn)條款7、信用證的有效期和到期的時(shí)間8、交單的日期9、開證行保證條款10、特殊條款第三節(jié)信用證三、處理信用證關(guān)系的一般原則1、信用證獨(dú)立（autonomyofcredit）信用證交易的當(dāng)事人之間主要存在這樣幾種關(guān)系：銀行與銀行的關(guān)系、開證行與申請(qǐng)人之間的關(guān)系、開證行與受益人之間的關(guān)系、申請(qǐng)人與受益人之間的關(guān)系。每類關(guān)系都是獨(dú)立的。2、嚴(yán)格一致在信用證業(yè)務(wù)中，銀行付款只要求受益人交付的單據(jù)與信用證規(guī)定一致（單證一致）、單據(jù)與單據(jù)之間一致（單單一致）。3、信用證的欺詐例外信用證是銀行有條件的付款憑證，信用證獨(dú)立于所依據(jù)的合同，但是在證明賣方欺詐時(shí)存在例外。如果確有證據(jù)證明賣方有欺詐行為，而銀行尚未支付貨款時(shí)，買方可以向銀行申請(qǐng)法院簽發(fā)禁令，禁止支付賣方貨款。2005年《最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三節(jié)信用證信用證欺詐的情況：1、開立假信用證2、軟條款信用證詐騙3、買方偽造提單騙取貨款4、買方通過惡意保函換取倒簽提單、預(yù)借提單、清潔提單等方式騙取貨款。案例中國公司為賣方，美國公司為買方，簽訂女上衣的買賣合同。合同規(guī)定綠色200件，紅色400件。美方開來的信用證規(guī)定綠色400件，紅色200件。中國公司收到信用證后沒有要求對(duì)方改證，也不依信用證發(fā)貨，仍按合同規(guī)定發(fā)貨。在向銀行交單時(shí)，經(jīng)銀行審查認(rèn)為單證不符，拒付。問題：1、中國公司是否可以不依照信用證條款發(fā)貨？2、“信用證的開立買是以賣合同為依據(jù)的，但是信用證與買賣合同是兩個(gè)相互獨(dú)立的文件”，這種說法對(duì)么？小