2020年電力保障車(chē)輛企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法

電力保障車(chē)輛企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法2020年8月

目 錄第一章 總則 3第二章 開(kāi)出承兌匯票 3第三章 收到承兌匯票 3第四章 承兌匯票的背書(shū)轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn) 4第五章 承兌匯票到期收回或承兌 4第六章 承兌匯票保管與檢查 5第七章 承兌匯票管理責(zé)任認(rèn)定與追究 5第八章 附則 6

電力保障車(chē)輛企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法第一章 總則第一條為了加強(qiáng)承兌匯票業(yè)務(wù)管理，控制承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的第二條本制度適用于xx股份有限公司、下屬分公司、各級(jí)全資及控股子公司。第三條本制度所稱(chēng)承兌匯票是指公司采購(gòu)貨物或接受勞務(wù)開(kāi)出的，以及銷(xiāo)售產(chǎn)品或提供勞務(wù)收取的銀行承兌匯票。第四條辦理收票、開(kāi)票、貼現(xiàn)、背書(shū)轉(zhuǎn)讓和承兌等有關(guān)承兌匯票業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)公司總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)授權(quán)。第五條 財(cái)務(wù)部門(mén)是承兌匯票的歸口管理部門(mén)。第二章 開(kāi)出承兌匯票第六條第七條承兌匯票業(yè)務(wù)必須在公司核準(zhǔn)的融資授信額度或短期融資綜合授信額度內(nèi)辦理。第八條公司相關(guān)部門(mén)需根據(jù)當(dāng)月資金計(jì)劃，在經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，方可開(kāi)出承兌匯票業(yè)務(wù)。第三章 收到承兌匯票第九條公司銷(xiāo)售和財(cái)務(wù)部門(mén)必須按照信用政策的規(guī)定收取承兌匯票。第十條 外銷(xiāo)售不接收商業(yè)承兌匯票如特殊情況需收取商業(yè)承兌匯核實(shí)該單位的經(jīng)營(yíng)狀況與償付能力經(jīng)公司財(cái)務(wù)總批準(zhǔn)后方予以接收。第十一條第十二條財(cái)務(wù)部門(mén)在收到承兌匯票后，應(yīng)對(duì)所接受承兌匯票的真實(shí)性主動(dòng)向出票銀行或開(kāi)戶銀行進(jìn)行查詢(xún)核實(shí)，以確保票據(jù)的真實(shí)性。第四章 承兌匯票的背書(shū)轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn)第十三條公司可將承兌匯票背書(shū)用于對(duì)外支付。財(cái)務(wù)部門(mén)辦理背書(shū)轉(zhuǎn)讓業(yè)第十四條（第十五條財(cái)務(wù)部門(mén)辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須在“背書(shū)人欄”注明貼現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)名稱(chēng)。第十六條財(cái)務(wù)部門(mén)辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)取得的貼現(xiàn)資金必須于貼現(xiàn)當(dāng)天劃入公司指定的銀行賬戶。第五章 承兌匯票到期收回或承兌第十七條第十八條財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)籌措資金，辦理公司開(kāi)出承兌匯票的到期承兌工作。第六章 承兌匯票保管與檢查第十九條財(cái)務(wù)部門(mén)是公司承兌匯票保管的第一責(zé)任部門(mén)，財(cái)務(wù)總監(jiān)是公司承兌匯票保全第一責(zé)任人。第二十條財(cái)務(wù)部門(mén)必須建立《承兌匯票登記薄》，對(duì)承兌匯票應(yīng)有專(zhuān)人進(jìn)第二十一條負(fù)責(zé)保管承兌匯票的財(cái)務(wù)人員不得兼管應(yīng)收票據(jù)或應(yīng)付票據(jù)賬目，不得保管預(yù)留銀行印鑒等。第二十二條財(cái)務(wù)部門(mén)每月至少對(duì)承兌匯票進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)，必須指派不相容第二十三條10第七章 承兌匯票管理責(zé)任認(rèn)定與追究第二十四條 承兌匯票管理責(zé)任人和責(zé)任部門(mén)的認(rèn)定。（一（二（三第二十五條承兌匯票管理責(zé)任的解除與追究。（一（二（三（四第八章 附 則第二十六條本制度未盡事宜，或者與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)