第七章 人身保險(xiǎn)

會(huì)計(jì)學(xué)1第七章人身保險(xiǎn)第一節(jié)人身保險(xiǎn)概述一、人身保險(xiǎn)的定義◆對(duì)于因自然災(zāi)害、意外事故、生命的自然規(guī)律及約定事故或事件的發(fā)生而引起的生、老、病、死、傷殘及收入的減少，由保險(xiǎn)人按照合同約定給付保險(xiǎn)金的行為稱為人身保險(xiǎn)。

保險(xiǎn)標(biāo)的：人的生命(生存和死亡)和身體(人的健康、生理機(jī)能、勞動(dòng)能力)

保險(xiǎn)責(zé)任：生、老、病、死、殘等生命風(fēng)險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)金的給付條件具有多樣性：死亡、傷殘、期滿生存等約定條件。人身保險(xiǎn)金的給付大多是定額給付第1頁(yè)/共94頁(yè)（一）保險(xiǎn)金的定額給付性財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，最高損失賠付以實(shí)際損失為限，不能因此而獲利，因第三者的責(zé)任，賠付后可代位追償。人身無(wú)價(jià)，人身保險(xiǎn)是定額給付性保險(xiǎn)，除醫(yī)療費(fèi)用外不適用代位追償原則。如果被保險(xiǎn)人有數(shù)份保單，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，可同時(shí)向數(shù)家保險(xiǎn)公司索賠。如果被保險(xiǎn)人出險(xiǎn)是由于第三者造成的，保險(xiǎn)公司向被保險(xiǎn)人賠付后，也不能向第三者追償。二、人身保險(xiǎn)的特征第2頁(yè)/共94頁(yè)年齡死亡率（二）人身風(fēng)險(xiǎn)的特殊性1、變動(dòng)性和相對(duì)穩(wěn)定性第3頁(yè)/共94頁(yè)年齡保費(fèi)第4頁(yè)/共94頁(yè)2、風(fēng)險(xiǎn)具有分散性財(cái)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)較為集中，有較大的再保險(xiǎn)需求；人身保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)分散于不同家庭和地區(qū)，對(duì)再保險(xiǎn)需求小，一般不需要分保。第5頁(yè)/共94頁(yè)（四）人身保險(xiǎn)期限較長(zhǎng)人身保險(xiǎn)多為長(zhǎng)期性業(yè)務(wù)，采取均衡費(fèi)率，所形成的資金可進(jìn)行長(zhǎng)期投資

（五）保障性和儲(chǔ)蓄性人身保險(xiǎn)具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)---現(xiàn)金價(jià)值第6頁(yè)/共94頁(yè)（六）享有納稅方面的優(yōu)惠◆稅法規(guī)定：指定受益人領(lǐng)取的保險(xiǎn)金可以免繳遺產(chǎn)稅；保單持有人獲得的所有給付，包括退保金、紅利兩全保險(xiǎn)期滿生存給付等免繳所得稅，只對(duì)年金的利息收入部分征稅?！艉戏ū芏惞ぞ叩?頁(yè)/共94頁(yè)（一）按有無(wú)分紅劃分1、不分紅保險(xiǎn)2、分紅保險(xiǎn)分紅保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司某險(xiǎn)種的實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，保險(xiǎn)公司按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)新產(chǎn)品。

分紅保險(xiǎn)的紅利來(lái)源于利差益、死差益和費(fèi)差益（反之稱為利差損、死差損或費(fèi)差損）所產(chǎn)生的可分配盈余。三、人身保險(xiǎn)的分類第8頁(yè)/共94頁(yè)10萬(wàn)本金時(shí)間每年投資收益穩(wěn)健進(jìn)取型第9頁(yè)/共94頁(yè)紅利派發(fā)方式大致有以下幾種：1）現(xiàn)金紅利--客戶將所得紅利直接以現(xiàn)金方式領(lǐng)取；2）累積生息--紅利留存于保險(xiǎn)公司，按保險(xiǎn)公司每年確定的紅利累積利率，以復(fù)利方式儲(chǔ)存生息，并于本合同終止或投保人申請(qǐng)時(shí)給付；3）抵交保費(fèi)--紅利用于抵交下一期的應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)，若抵交后仍有余額，則用于抵交以后各期的應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)；4）購(gòu)買交清增額保險(xiǎn)--依據(jù)被保險(xiǎn)人的當(dāng)時(shí)年齡，以紅利作為一次交清保險(xiǎn)費(fèi)，按相同的合同條件增加保險(xiǎn)金額。第10頁(yè)/共94頁(yè)（二）按保險(xiǎn)保障的范圍劃分1、人壽保險(xiǎn)：死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)、生死兩全保險(xiǎn)2、意外傷害保險(xiǎn)3、健康保險(xiǎn)（三）按投保方式來(lái)劃分1、個(gè)人人身保險(xiǎn)2、團(tuán)體人身保險(xiǎn)第11頁(yè)/共94頁(yè)（三）按風(fēng)險(xiǎn)程度來(lái)劃分1、標(biāo)準(zhǔn)體保險(xiǎn)健康體、強(qiáng)體2、次健康體保險(xiǎn)弱體、非標(biāo)準(zhǔn)體保險(xiǎn)方法：（1）增齡法：適用于超過的風(fēng)險(xiǎn)呈遞增型（2）定額特別保費(fèi)法：適用于超過的風(fēng)險(xiǎn)呈均衡型（3）保額削減法：一定期限內(nèi)的削減；適用于遞減型的超過風(fēng)險(xiǎn)。第12頁(yè)/共94頁(yè)第二節(jié)人壽保險(xiǎn)的形態(tài)一、人壽保險(xiǎn)概念人壽保險(xiǎn)是以人的生命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人的死亡或生存作為保險(xiǎn)金給付條件的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。人壽保險(xiǎn)又稱生命保險(xiǎn)。二、人壽保險(xiǎn)的基本形態(tài)死亡保險(xiǎn)生存保險(xiǎn)生死兩全保險(xiǎn)（生死混合保險(xiǎn)）第13頁(yè)/共94頁(yè)（一）死亡保險(xiǎn)死亡保險(xiǎn)，是以被保險(xiǎn)人在約定期間內(nèi)發(fā)生死亡為保險(xiǎn)事故而由保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。包括定期死亡保險(xiǎn)和終身死亡保險(xiǎn)。第14頁(yè)/共94頁(yè)1、定期死亡保險(xiǎn)

特定的期限、特定的年齡內(nèi)特點(diǎn)：（1）保險(xiǎn)期限一定。1年或1年以內(nèi)、5年、10年、15年或20年、25年不等，有的達(dá)到特定年齡（如65歲、70歲）為保險(xiǎn)期滿。（2）保費(fèi)不退還，無(wú)儲(chǔ)蓄性。如果保險(xiǎn)期滿，被保險(xiǎn)人生存，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付責(zé)任，同時(shí)不退還投保人已繳納的保險(xiǎn)費(fèi)和現(xiàn)金價(jià)值。（3）保費(fèi)低廉。由于保障期限是一定的，在相同保險(xiǎn)金額、相同投保條件下，其保險(xiǎn)費(fèi)低于任何一種人壽保險(xiǎn)。這是定期人壽險(xiǎn)的最大優(yōu)點(diǎn)。（4）定期死亡保險(xiǎn)的低價(jià)和高保障，使得被保險(xiǎn)人的逆選擇增加，也易誘發(fā)道德危險(xiǎn)。因此，需要嚴(yán)格控制；（5）保障的是他人的利益。（6）定期保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限和保險(xiǎn)金額可以考慮投保人的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行變更，以靈活地滿足不同需要；

第15頁(yè)/共94頁(yè)定期死亡保險(xiǎn)的兩個(gè)重要條款可續(xù)保條款：允許投保人按約定的保險(xiǎn)費(fèi)率在定期死亡保險(xiǎn)期滿時(shí)續(xù)保，并且在續(xù)保時(shí)不必提供被保險(xiǎn)人的可保證明。(規(guī)定年齡前及續(xù)保次數(shù))可轉(zhuǎn)換條款：允許投保人將定期死亡保險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為終身壽險(xiǎn)或兩全保險(xiǎn)，而且在行使轉(zhuǎn)換權(quán)時(shí)，不必提供被保險(xiǎn)人的可保證明。第16頁(yè)/共94頁(yè)定期死亡保險(xiǎn)的適用人群

在短期內(nèi)擔(dān)任一項(xiàng)有可能危及其生命的臨時(shí)工作，或急需保障的人；家庭經(jīng)濟(jì)收入較低，子女尚未成年的人，其生命對(duì)家庭十分重要；定期死亡保險(xiǎn)可以作為貸款擔(dān)保的手段之一，債務(wù)人在獲得貸款時(shí)投保，債權(quán)人為保險(xiǎn)金的受益人；對(duì)于一些危險(xiǎn)性較高的行業(yè)，也可以團(tuán)體的形式投保定期死亡保險(xiǎn)第17頁(yè)/共94頁(yè)2、終身死亡保險(xiǎn)

定義：又稱終身壽險(xiǎn)，是指從保險(xiǎn)合同生效之日起，被保險(xiǎn)人在任何時(shí)間內(nèi)死亡，保險(xiǎn)人向受益人給付保險(xiǎn)金，或被保險(xiǎn)人生存到100歲，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金。第18頁(yè)/共94頁(yè)終身死亡的特點(diǎn)給付的必然性均衡保費(fèi)，費(fèi)率適中，適合中等收入者購(gòu)買有保單現(xiàn)金價(jià)值，退保時(shí)需支付退保金。躉繳保費(fèi)、限期繳費(fèi)、終身繳費(fèi)第19頁(yè)/共94頁(yè)（二）生存保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的生存作為保險(xiǎn)事故的保險(xiǎn)。生存保險(xiǎn)可以分為單純的生存保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)。1、單純的生存保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人在規(guī)定期限內(nèi)生存作為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)。常常附加死亡保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)等。避免不幸的家庭更加不幸。第20頁(yè)/共94頁(yè)2、年金保險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)中生存保險(xiǎn)最主要的形式是年金保險(xiǎn)。年金保險(xiǎn)的含義是指被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按合同約定的金額、方式、期限，有規(guī)則并且定期向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的生存保險(xiǎn)。即以年金的方式支付保險(xiǎn)金的生存保險(xiǎn)。第21頁(yè)/共94頁(yè)

年金保險(xiǎn)的特點(diǎn)和作用1、

是生存保險(xiǎn)的特殊形態(tài)。保險(xiǎn)金采取年金支付方式，非一次性給付避免保險(xiǎn)金使用不當(dāng)或?yàn)E用。2、有現(xiàn)金價(jià)值，可在交費(fèi)期內(nèi)退保領(lǐng)取現(xiàn)金價(jià)值。（避稅問題）3、必須繳清全部保費(fèi)后，才能進(jìn)入年金領(lǐng)取期。繳費(fèi)期、等待期、年金領(lǐng)取期。第22頁(yè)/共94頁(yè)（三）兩全保險(xiǎn)又稱生死合險(xiǎn)，它要求保險(xiǎn)公司不僅當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)死亡時(shí)向其受益人給付死亡保險(xiǎn)金，而且在被保險(xiǎn)人生存至期滿也向其本人給付生存保險(xiǎn)金。純保費(fèi)=生存純保費(fèi)+死亡純保費(fèi)

保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)期間死亡保險(xiǎn)金保險(xiǎn)費(fèi)中的積存部分期滿生存保險(xiǎn)金風(fēng)險(xiǎn)保額第23頁(yè)/共94頁(yè)兩全保險(xiǎn)的特點(diǎn)：

1、

兩全保險(xiǎn)是人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中承保責(zé)任最全面的一個(gè)險(xiǎn)種，是生存保險(xiǎn)和死亡保險(xiǎn)相結(jié)合的產(chǎn)物。

2、

兩全保險(xiǎn)的費(fèi)率最高。

3、

兩全保險(xiǎn)的保費(fèi)中，既有保障的因素，又有儲(chǔ)蓄的因素，而且儲(chǔ)蓄因素占相當(dāng)?shù)谋戎?。?4頁(yè)/共94頁(yè)兩全保險(xiǎn)的作用作為一種儲(chǔ)蓄手段作為養(yǎng)老保障的手段作為特殊目的積累一筆資金的手段第25頁(yè)/共94頁(yè)

創(chuàng)新型人壽保險(xiǎn)，是保險(xiǎn)公司為了有效抵御通貨膨脹，增強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)能力，降低壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的利率風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)出的新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。既具有保障功能又具有投資理財(cái)?shù)墓δ艿娜松肀ｋU(xiǎn)1、變額壽險(xiǎn)（單位基金連接產(chǎn)品、權(quán)益連接產(chǎn)品、投資連接保險(xiǎn)）是一種保險(xiǎn)金額隨其保費(fèi)分離賬戶的投資收益的變化而變化的終身壽險(xiǎn)三、創(chuàng)新人壽保險(xiǎn)第26頁(yè)/共94頁(yè)變額人壽保險(xiǎn)的特點(diǎn)：1、保費(fèi)固定，最低限額條件下保額可變2、分離帳戶：投資帳戶3、最低死亡保障基礎(chǔ)上，被保險(xiǎn)人承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)第27頁(yè)/共94頁(yè)投資連結(jié)保險(xiǎn)與分紅保險(xiǎn)的區(qū)別歸屬類別收益來(lái)源收益率不同收益分配不同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)不同透明度分紅保險(xiǎn)雖比傳統(tǒng)壽險(xiǎn)增加分紅，但仍屬于傳統(tǒng)險(xiǎn)種死差益費(fèi)差益利差益相對(duì)保守不低于當(dāng)年可分配盈利的70%保險(xiǎn)人和客戶共享利益、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)透明度較低投資連結(jié)保險(xiǎn)投資型人壽保險(xiǎn)投資帳戶的收益，風(fēng)險(xiǎn)與收益同歸客戶承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較大，收益率也相對(duì)較高每月保險(xiǎn)公司提取一定管理費(fèi)，其它利潤(rùn)全歸客戶投資風(fēng)險(xiǎn)全由保險(xiǎn)持有人承擔(dān)透明度很高第28頁(yè)/共94頁(yè)2、萬(wàn)能壽險(xiǎn)萬(wàn)能壽險(xiǎn)又稱為綜合人壽保險(xiǎn)，它是一種繳費(fèi)靈活、保險(xiǎn)金額可以調(diào)整的終身壽險(xiǎn)。特點(diǎn)：◆靈活性：繳費(fèi)大小、時(shí)間靈活。◆有最低的保底收益：4-5%收益率◆死亡給付模式可選擇性：均衡給付、可變給付第29頁(yè)/共94頁(yè)

方式A均衡死亡給付：

均衡死亡給付

凈風(fēng)險(xiǎn)保額現(xiàn)金價(jià)值年齡方式B均衡風(fēng)險(xiǎn)凈值：遞增死亡給付凈風(fēng)險(xiǎn)保額現(xiàn)金價(jià)值年齡圖8-1萬(wàn)能保險(xiǎn)的死亡給付模式

第30頁(yè)/共94頁(yè)第31頁(yè)/共94頁(yè)

3、變額萬(wàn)能人壽保險(xiǎn)

變額萬(wàn)能人壽保險(xiǎn)，簡(jiǎn)稱變額萬(wàn)能壽險(xiǎn)，是一種終生壽險(xiǎn)，將萬(wàn)能壽險(xiǎn)的繳費(fèi)靈活性和變額壽險(xiǎn)的投資彈性相結(jié)合。

第32頁(yè)/共94頁(yè)第三節(jié)人壽保險(xiǎn)的常用條款第33頁(yè)/共94頁(yè)一、寬限期條款對(duì)分期繳付的人壽保險(xiǎn)合同，如果投保人未能按時(shí)繳納續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)和以后各期保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人將給予一定時(shí)間寬限(通常是30天或60天)。在寬限期內(nèi)，保單仍然有效，如果發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人必須按保險(xiǎn)合同規(guī)定承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，只是在賠款中應(yīng)扣除所欠繳的保險(xiǎn)費(fèi)。如果過了寬限期投保人仍未繳付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人有權(quán)中止保險(xiǎn)合同。寬限期終了遇星期節(jié)假日或遇天災(zāi)地變，期限順延。第34頁(yè)/共94頁(yè)二、復(fù)效條款對(duì)于分期繳費(fèi)的人壽保險(xiǎn)合同因投保人不按期繳納保險(xiǎn)費(fèi)后失效，自失效之日起的一定時(shí)期內(nèi)(通常為兩年)，投保人可以向保險(xiǎn)人申請(qǐng)復(fù)效，經(jīng)過保險(xiǎn)人審查同意后，投保人補(bǔ)繳失效期間的保費(fèi)和利息，保險(xiǎn)合同即恢復(fù)效力。第35頁(yè)/共94頁(yè)復(fù)效的條件1、復(fù)效時(shí)間2、復(fù)效時(shí)的告知義務(wù)3、復(fù)效時(shí)補(bǔ)交保費(fèi)（停效期間保險(xiǎn)人不承擔(dān)責(zé)任）復(fù)效與重新投保復(fù)效適用年齡較大的被保險(xiǎn)人和已經(jīng)停售的保險(xiǎn)險(xiǎn)種。第36頁(yè)/共94頁(yè)三、貸款條款貸款條款又稱保單質(zhì)押貸款條款?；緝?nèi)容：人壽保險(xiǎn)合同生效滿一定時(shí)期后，投保人可以以保險(xiǎn)單為抵押向保險(xiǎn)人申請(qǐng)貸款，貸款金額以保單累積的現(xiàn)金價(jià)值為限。投保人應(yīng)按期歸還貸款本息，如果在歸還本息之前發(fā)生了保險(xiǎn)事故或退保，保險(xiǎn)人從保險(xiǎn)金或退保金中扣除貸款本息給付。如果貸款本息達(dá)到了保單現(xiàn)金價(jià)值數(shù)額時(shí)，保險(xiǎn)合同終止。第37頁(yè)/共94頁(yè)貸款條款的特點(diǎn)：1、保單上必須有現(xiàn)金價(jià)值2、貸款本息不能超過現(xiàn)金價(jià)值，超過后，保險(xiǎn)人通知限期（31天）還貸，未還者，合同終止。3、貸款采用復(fù)利計(jì)息。4、貸款期內(nèi)為有效合同。（賠付或退保要?dú)w還貸款本息）第38頁(yè)/共94頁(yè)四、自動(dòng)墊繳保費(fèi)條款基本內(nèi)容：保險(xiǎn)生效滿一定時(shí)期(通常是2年)后，如果投保人過了寬限期仍沒有繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人則自動(dòng)以保單的現(xiàn)金價(jià)值墊繳保險(xiǎn)費(fèi)，在墊繳保險(xiǎn)費(fèi)期間發(fā)生了保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人從應(yīng)給付的保險(xiǎn)金中扣除墊繳的保險(xiǎn)費(fèi)和利息。當(dāng)墊繳的保險(xiǎn)費(fèi)和利息超過了保單的現(xiàn)金價(jià)值時(shí)，保險(xiǎn)合同終止。第39頁(yè)/共94頁(yè)自動(dòng)墊繳保費(fèi)貸款條款注意：1、訂約時(shí)需征得投保人書面同意2、墊繳前提是有保單現(xiàn)金價(jià)值3、墊繳期間合同有效，賠償或退保要扣除墊繳本息。第40頁(yè)/共94頁(yè)五、不喪失現(xiàn)金價(jià)值任選條款基本內(nèi)容：除定期壽險(xiǎn)以外的長(zhǎng)期人壽保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)合同生效滿二年后，投保人所繳保費(fèi)中的儲(chǔ)蓄保費(fèi)會(huì)累積成現(xiàn)金價(jià)值，而且隨著時(shí)間的推移，現(xiàn)金價(jià)值將不斷遞增。這部分現(xiàn)金價(jià)值為保單持有人所擁有，不會(huì)因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同效力的終止而喪失，投保人可以按照有利于自己的方式處理這一部分現(xiàn)金價(jià)值。因此不喪失現(xiàn)金價(jià)值條款又稱為不可沒收的現(xiàn)金價(jià)值條款。第41頁(yè)/共94頁(yè)不喪失價(jià)值任選條款處置方式：1、解約退保，領(lǐng)取退保金2、減額繳清保險(xiǎn)3、延展定期保險(xiǎn)第42頁(yè)/共94頁(yè)六、保單轉(zhuǎn)讓條款人壽保險(xiǎn)中，允許保單持有人在需要時(shí)轉(zhuǎn)讓保單，轉(zhuǎn)讓時(shí)，需書面通知保險(xiǎn)人，否則不產(chǎn)生效力。絕對(duì)轉(zhuǎn)讓相對(duì)轉(zhuǎn)讓第43頁(yè)/共94頁(yè)七、共同災(zāi)難條款共同災(zāi)難條款共同災(zāi)難條款規(guī)定，只要第一受益人與被保險(xiǎn)人同死于一次事故中，如果不能證明誰(shuí)先死，則推定第一受益人先死。該條款的產(chǎn)生使問題得以簡(jiǎn)化，避免了許多無(wú)謂的糾紛。第44頁(yè)/共94頁(yè)八、不可抗辯條款在被保險(xiǎn)人生存期間，從人壽保險(xiǎn)合同訂立之日起滿2年后，除非投保人停繳續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)，否則，保險(xiǎn)人不得以投保人在投保時(shí)誤告、漏告或隱瞞事實(shí)為理由主張合同無(wú)效或拒絕給付保險(xiǎn)金。目的：維護(hù)被保險(xiǎn)人利益，限制保險(xiǎn)人權(quán)利，預(yù)防保險(xiǎn)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上不可抗辯條款主要適用于健康方面，而我國(guó)只適用于年齡方面。<保險(xiǎn)法>規(guī)定：投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，并且其真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險(xiǎn)人可以解除合同，并在扣除手續(xù)費(fèi)后，向投保人退還保險(xiǎn)費(fèi)，但是自合同成立之日起逾二年的除外。第45頁(yè)/共94頁(yè)九、年齡誤告條款

內(nèi)容：如果投保人在投保時(shí)錯(cuò)誤地申報(bào)了被保險(xiǎn)人的年齡，保險(xiǎn)合同并不因此而無(wú)效，保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人可以按照投保人實(shí)際繳納的保險(xiǎn)費(fèi)和被保險(xiǎn)人的真實(shí)年齡調(diào)整給付保險(xiǎn)金的數(shù)額。如果被保險(xiǎn)人的年齡超過了保險(xiǎn)公司規(guī)定的保單最高年齡限制，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，保費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后退還。實(shí)際給付的保險(xiǎn)金=約定的保險(xiǎn)金額*實(shí)繳保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)第46頁(yè)/共94頁(yè)十、自殺條款基本內(nèi)容：在保險(xiǎn)合同生效后的一定時(shí)期內(nèi)(通常為2年)，被保險(xiǎn)人因自殺死亡，屬于保險(xiǎn)人的法定責(zé)任免除，保險(xiǎn)人不給付死亡保險(xiǎn)金，對(duì)于投保人所繳的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)單退還其現(xiàn)金價(jià)值。保險(xiǎn)合同生效滿2年后被保險(xiǎn)人因自殺死亡，保險(xiǎn)人要承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，按照約定的保險(xiǎn)金額給付保險(xiǎn)金。目的：既要預(yù)防投保人和被保險(xiǎn)人的道德風(fēng)險(xiǎn)，又要保護(hù)受益人的利益。第47頁(yè)/共94頁(yè)案例：女工李某因失戀痛苦不堪，乘家人不備懸梁自盡。三年前，李某投保了人壽保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額十萬(wàn)元。案發(fā)后，其父以受益人身份向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)給付保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)公司應(yīng)該如何處理？第48頁(yè)/共94頁(yè)案例2003年4月，香港影星張國(guó)榮自殺，負(fù)責(zé)他生前人壽保險(xiǎn)的香港某保險(xiǎn)公司正式開具了一張價(jià)值四千多萬(wàn)港幣的人壽保險(xiǎn)理賠單，但沒有理賠自2002年1月自殺未遂后簽屬下的一張千萬(wàn)(美金)保額的保險(xiǎn)。第49頁(yè)/共94頁(yè)第四節(jié)人身意外傷害保險(xiǎn)

一、人身意外傷害保險(xiǎn)的含義和特征

（一）意外傷害保險(xiǎn)的含義是指在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，被保險(xiǎn)人由于遭受意外傷害造成死亡或殘疾時(shí)，由保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同規(guī)定給付保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。意外傷害應(yīng)滿足下列三個(gè)條件：非本意的：不具有預(yù)見性（不可抗因素和法律規(guī)范、職業(yè)道德約束除外）外來(lái)原因引起的突然的：瞬間，繼發(fā)第50頁(yè)/共94頁(yè)

（二）人身意外傷害保險(xiǎn)的分類1、普通意外傷害保險(xiǎn)。它是專門為被保險(xiǎn)人因普通的一般風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的意外事故致身體蒙受損傷而提供的保險(xiǎn)保障2、特種意外傷害保險(xiǎn)。它的保險(xiǎn)范圍僅限于特定時(shí)間、特定地點(diǎn)、特定原因造成的傷害第51頁(yè)/共94頁(yè)（三）意外傷害保險(xiǎn)的特征1、意外和傷害。非本意的、外來(lái)的、突然的事故對(duì)人體造成的傷害2、與人壽保險(xiǎn)相比較，被保險(xiǎn)人所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度并不因被保險(xiǎn)人的年齡、性別不同而有太大的差異。3、期限短、季節(jié)性明顯、靈活性強(qiáng)4、保費(fèi)計(jì)算基礎(chǔ)意外傷害保險(xiǎn)的純保險(xiǎn)費(fèi)是根據(jù)保險(xiǎn)金額損失率計(jì)算的，這種方法認(rèn)為被保險(xiǎn)人遭受意外傷害的概率取決于其職業(yè)、工種或從事的活動(dòng)，在其他條件都相同時(shí)，被保險(xiǎn)人的職業(yè)、工種、所從事活動(dòng)的危險(xiǎn)程度越高，應(yīng)交的保險(xiǎn)費(fèi)就越多5、責(zé)任準(zhǔn)備金年末末到期責(zé)任準(zhǔn)備金按當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)收入的一定百分比（如40%、50%）計(jì)算，與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)相同。第52頁(yè)/共94頁(yè)

二、人身意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任和給付方式（一）保險(xiǎn)責(zé)任1.被保險(xiǎn)人遭受了意外傷害（1）被保險(xiǎn)人遭受意外傷害必須是客觀發(fā)生的事實(shí)，而不是臆想的或推測(cè)的。（2）被保險(xiǎn)人遭受意外傷害的客觀事實(shí)必須發(fā)生在保險(xiǎn)期限之內(nèi)。第53頁(yè)/共94頁(yè)2.被保險(xiǎn)人在責(zé)任期限內(nèi)死亡或殘廢（1）被保險(xiǎn)人死亡死亡即機(jī)體生命活動(dòng)和新陳代謝的終止。在法律上發(fā)生效力的死亡包括兩種情況，一是生理死亡，即已被證實(shí)的死亡；二是宣告死亡，即按照法律程序推定的死亡。對(duì)于宣告死亡的情況，可以在意外傷害保險(xiǎn)條款中訂有失蹤條款或在保險(xiǎn)單上簽注關(guān)于失蹤的特別約定，規(guī)定被保險(xiǎn)人確因意外傷害事故下落不明超過一定期限(如三個(gè)月、六個(gè)月等)時(shí)，視同被保險(xiǎn)人死亡，保險(xiǎn)人給付死亡保險(xiǎn)金，但如果被保險(xiǎn)人以后生還，受領(lǐng)保險(xiǎn)金的人應(yīng)把保險(xiǎn)金返還給保險(xiǎn)人。第54頁(yè)/共94頁(yè)（2）被保險(xiǎn)人殘廢殘廢包括兩種情況，一是人體組織的永處性殘缺(或稱缺損)；二是人體器官正常機(jī)能的永久喪失。責(zé)任期限對(duì)于意外傷害造成的殘廢實(shí)際上是確定殘廢程度的期限。

責(zé)任期限內(nèi)治療結(jié)束：責(zé)任期限內(nèi)治療未結(jié)束：確定為殘廢第55頁(yè)/共94頁(yè)責(zé)任期限人身意外傷害保險(xiǎn)的給付前提是保險(xiǎn)期限內(nèi)的意外事故所致死亡殘疾應(yīng)發(fā)生在責(zé)任期限之內(nèi)。責(zé)任期限在意外傷害保險(xiǎn)中是指自被保險(xiǎn)人從可保意外傷害發(fā)生之日開始的一段時(shí)間里（通常為90天或180天）如果發(fā)生了死亡或殘疾等保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人才承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。

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(二）賠償方式

人身意外傷害保險(xiǎn)采用定額賠償?shù)姆绞?。即按保險(xiǎn)合同中約定的金額賠償，而不管被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失的多少?；窘o付責(zé)任是死亡給付和殘疾給付。第57頁(yè)/共94頁(yè)1、死亡保險(xiǎn)金給付約定的死亡保險(xiǎn)金額或死亡保險(xiǎn)給付占比2、傷殘保險(xiǎn)金給付殘廢保險(xiǎn)金=保險(xiǎn)金額*殘廢程度百分比第58頁(yè)/共94頁(yè)第四節(jié)

健康保險(xiǎn)

一、健康保險(xiǎn)的概念

健康保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，使被保險(xiǎn)人在疾病或意外事故所致傷害時(shí)發(fā)生的費(fèi)用或損失獲得補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)。按照保險(xiǎn)責(zé)任，健康保險(xiǎn)分為醫(yī)療保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)、收入保障保險(xiǎn)等。構(gòu)成健康保險(xiǎn)所指的疾病必須有以下三個(gè)條件：第一，由于明顯非外來(lái)原因所造成的。第二，非先天性的原因所造成的。第三，有病因，可治療。第59頁(yè)/共94頁(yè)

二、健康保險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）保險(xiǎn)期限除重大疾病等保險(xiǎn)以外，絕大多數(shù)健康保險(xiǎn)尤其是醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)常為一年期的短期合同。（二）保險(xiǎn)責(zé)任不同健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)的區(qū)別。（三）健康保險(xiǎn)合同性質(zhì)大多適用補(bǔ)償原則，如補(bǔ)償型費(fèi)用健康保險(xiǎn)；而定額給付型健康險(xiǎn)則不適用，保險(xiǎn)金的給付與實(shí)際損失無(wú)關(guān)，只在某些特定保障項(xiàng)目中適用，如住院醫(yī)療費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、護(hù)理費(fèi)等

。第60頁(yè)/共94頁(yè)（四）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的是傷病發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素遠(yuǎn)較人壽保險(xiǎn)復(fù)雜，不僅取決于被保險(xiǎn)人的年齡，還到?jīng)Q于被保險(xiǎn)人的性別、健康狀況、職業(yè)與嗜好等因素。逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)都更嚴(yán)重。此外，健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)還來(lái)源于醫(yī)療服務(wù)提供者，醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量和價(jià)格在很大程度上由他們決定，作為支付方的保險(xiǎn)公司很難加以控制。（五）成本分?jǐn)傆捎诮】当ｋU(xiǎn)有風(fēng)險(xiǎn)大、不易控制和難以預(yù)測(cè)的特性，因此，在健康保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人對(duì)所承擔(dān)的疾病醫(yī)療保險(xiǎn)金的給付責(zé)任往往帶有很多限制或制約性條款。（免賠額、共保條款、保險(xiǎn)限額）第61頁(yè)/共94頁(yè)（六）合同條款的特殊性健康保險(xiǎn)無(wú)需指定受益人，且被保險(xiǎn)人和受益人常為同一個(gè)人。健康保險(xiǎn)合同中，還采用一些特有的條款，如體檢條款、免賠額條款、等待期條款等。第62頁(yè)/共94頁(yè)

三、健康保險(xiǎn)的種類（一）醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)是指以約定的醫(yī)療費(fèi)用為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)，即提供醫(yī)療費(fèi)用保障的保險(xiǎn)，它是健康保險(xiǎn)的主要內(nèi)容之一。醫(yī)療費(fèi)用是病人為了治病而發(fā)生的各種費(fèi)用，它不僅包括醫(yī)生的醫(yī)療費(fèi)和手術(shù)費(fèi)用，還包括住院、護(hù)理、醫(yī)院設(shè)備等的費(fèi)用。醫(yī)療保險(xiǎn)就是醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的簡(jiǎn)稱。第63頁(yè)/共94頁(yè)

1.醫(yī)療保險(xiǎn)的主要類型（1）普通醫(yī)療保險(xiǎn)：門診費(fèi)用、醫(yī)藥費(fèi)用、檢查費(fèi)用等。成本較低，比較適用于一般公眾，有免賠額和共保比例（2）住院保險(xiǎn)：日給付額限制、免賠天數(shù)和最多給付天數(shù)及共保規(guī)定。保險(xiǎn)公司只對(duì)超過免賠天數(shù)、未超過最多給付天數(shù)的住院期間給付保險(xiǎn)金。（3）手術(shù)保險(xiǎn)：給付限額、給付期間（4）總括(綜合）醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)：不分項(xiàng)目，總的給付限額，保費(fèi)較高，有免賠和共保比例（如15%）規(guī)定。（5）特種疾病保險(xiǎn)：癌癥、心臟疾病等，這種保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額能通常比較高，以足夠支付其產(chǎn)生的各種費(fèi)用。特種疾病的給付方式一般采取一經(jīng)確診立即一次性支付保險(xiǎn)金額。

第64頁(yè)/共94頁(yè)2.醫(yī)療保險(xiǎn)的常用條款和規(guī)定（1）免賠額條款

單一賠款免賠額，針對(duì)每次賠款的數(shù)額；全年免賠額，按全年賠款總計(jì)，超過一定數(shù)額后才賠付；多為絕對(duì)免賠額。第65頁(yè)/共94頁(yè)（2）比例給付條款或稱共保比例條款。要求被保險(xiǎn)人承擔(dān)部分醫(yī)療費(fèi)用，用以鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人將醫(yī)療費(fèi)用控制至最低，從而有助于保險(xiǎn)人將醫(yī)療給付保險(xiǎn)的成本控制在較低的水平上。

在大多數(shù)健康保險(xiǎn)合同中，對(duì)于保險(xiǎn)人醫(yī)療保險(xiǎn)金的支出均有比例給付的規(guī)定，常與免賠額結(jié)合起來(lái)，即對(duì)超過免賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用部分采用保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同分?jǐn)偟谋壤o付辦法。大多數(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)還規(guī)定了共保條款終止使用的條件，規(guī)定當(dāng)被保險(xiǎn)人支付的醫(yī)療費(fèi)用超過一定限額后，保險(xiǎn)人將全額支付超過部分的醫(yī)療費(fèi)用。

第66頁(yè)/共94頁(yè)（3）給付限額條款一般對(duì)保險(xiǎn)人醫(yī)療保險(xiǎn)金的最高給付均有限額規(guī)定，以控制總支出水平。主要包括住院費(fèi)、外科手術(shù)費(fèi)、門診醫(yī)療費(fèi)、各種疾病等給付限額。（4）觀察期的規(guī)定（試保期）為防止已患病的被保險(xiǎn)人投保，長(zhǎng)期醫(yī)療保單中常規(guī)定一年觀察期（多為半年），被保險(xiǎn)人在觀察期內(nèi)因疾病支出的醫(yī)療費(fèi)，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)。（意外事故除外）第67頁(yè)/共94頁(yè)（二）疾病保險(xiǎn)疾病保險(xiǎn)指以疾病為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)，包含醫(yī)療費(fèi)用、死亡、殘廢保險(xiǎn)責(zé)任，通常這種保單的保險(xiǎn)金額比較大，給付方式一般是在確診為特種疾病后，立即一次性支付保險(xiǎn)金額。

1.疾病保險(xiǎn)的基本特點(diǎn)（1）個(gè)人可以任意選擇投保疾病保險(xiǎn)，作為一種獨(dú)立的險(xiǎn)種，它不必附加于其他某個(gè)險(xiǎn)種之上。（2）疾病保險(xiǎn)條款一般都規(guī)定了一個(gè)觀察期，觀察期結(jié)束后保險(xiǎn)單才正式生效。（3）為被保險(xiǎn)人提供切實(shí)的疾病保障，且程度較高。（4）保險(xiǎn)期限較長(zhǎng)。（5）保險(xiǎn)費(fèi)可以分期交付，也可以一次交清。第68頁(yè)/共94頁(yè)2.重大疾病保險(xiǎn)重大疾病保險(xiǎn)保障的疾病一般有心肌梗塞、冠狀動(dòng)脈繞道手術(shù)、癌癥、腦中風(fēng)、尿毒癥、嚴(yán)重?zé)齻?、暴發(fā)性肝炎、癱瘓和重要器官移植手術(shù)、主動(dòng)脈手術(shù)等。（1）按保險(xiǎn)期間劃分①定期重大疾病保險(xiǎn)②終身重大疾病保險(xiǎn)

第69頁(yè)/共94頁(yè)示例：梁女士，30周歲，購(gòu)買《利如意女性重大疾病保險(xiǎn)（C款）》，年繳保費(fèi)5,271元，繳費(fèi)25年

第70頁(yè)/共94頁(yè)享有利益：

·患重大疾病，立即獲得10萬(wàn)元的重大疾病保險(xiǎn)金，保證家庭生活不受影響；

·患女性重大疾病，在已獲得10萬(wàn)元重大疾病保險(xiǎn)金基礎(chǔ)上，再獲得5萬(wàn)元的女性重大疾病特別保險(xiǎn)金，

更多量身定制的保障；

·發(fā)生重疾后將不用再繳納保費(fèi)，保險(xiǎn)合同將繼續(xù)有效；

·因疾病或意外導(dǎo)致身故或全殘，可獲得高達(dá)20萬(wàn)元的身故或全殘保險(xiǎn)金（如之前發(fā)生重大疾病給付，則為10萬(wàn)元），

緩解家人的痛苦以及生活上的困境；

·生存至85周歲，則可以獲得20萬(wàn)元的滿期保險(xiǎn)金（如之前發(fā)生重大疾病給付，則為10萬(wàn)元），保障晚年生活吉祥如意。第71頁(yè)/共94頁(yè)保險(xiǎn)利益：

1、重大疾病保險(xiǎn)金

患保險(xiǎn)合同中所列任何一種重大疾病，給付等同于保險(xiǎn)金額的重大疾病保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效，重大疾病保險(xiǎn)金給付責(zé)任終止。

2、女性重大疾病特別保險(xiǎn)金

患女性重大疾病，在已給付重大疾病保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)上，再按保險(xiǎn)金額的50%給付女性重大疾病特別保險(xiǎn)金，女性重大疾病特別保險(xiǎn)金給付責(zé)任終止。

3、身故保險(xiǎn)金

因意外或疾病導(dǎo)致身故，給付等同于保險(xiǎn)金額200%的身故保險(xiǎn)金，但應(yīng)扣除已給付的重大疾病保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同終止。

4、全殘保險(xiǎn)金

因意外或疾病導(dǎo)致全殘，給付等同于保險(xiǎn)金額200%的全殘保險(xiǎn)金，但應(yīng)扣除已給付的重大疾病保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同終止。

5、滿期保險(xiǎn)金

生存至合同期滿，給付等同于保險(xiǎn)金額200%的滿期保險(xiǎn)金，但應(yīng)扣除已給付的重大疾病保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同終止。

6、保險(xiǎn)費(fèi)豁免

繳費(fèi)期內(nèi)患重大疾病，豁免重大疾病確診日以后的各期保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效。第72頁(yè)/共94頁(yè)重大疾?。?/p>

重大疾病：帕金森氏病、惡性腫瘤、急性心肌梗塞、腦中風(fēng)、重要器官移植、骨髓移植、尿毒癥、多發(fā)性硬化癥、失明、肢體殘缺、癱瘓、胰島素依賴型糖尿病（Ⅰ型糖尿病）、肝病末期、肺源性心臟病、急性壞死性胰腺炎、深度昏迷、良性腦腫瘤、再生障礙性貧血、乙腦、暴發(fā)性肝炎、主動(dòng)脈手術(shù)、冠狀動(dòng)脈搭橋手術(shù)、阿耳茨海姆氏病、失聰、嚴(yán)重?zé)齻雰盒瓦M(jìn)行性脊肌萎縮癥、心臟瓣膜置換手術(shù)、脊髓灰質(zhì)炎、運(yùn)動(dòng)神經(jīng)元疾病、語(yǔ)言功能喪失、細(xì)菌性腦膜炎、終末期肺病、植物人狀態(tài)、腦炎、象皮病、腎髓質(zhì)囊性病、埃博拉病毒感染、壞死性筋膜炎、臍帶血干細(xì)胞移植、重癥肌無(wú)力、肝豆?fàn)詈俗冃?Wilson病)、疾病末期

女性重大疾病：系統(tǒng)性紅斑狼瘡

第73頁(yè)/共94頁(yè)（三）收入損失保險(xiǎn)

1.收入損失保險(xiǎn)的含義提供被保險(xiǎn)人在殘廢、疾病或意外受傷后不能繼續(xù)工作時(shí)所發(fā)生的收入損失補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)即是收入損失保險(xiǎn)。收入保障保險(xiǎn)一般可分為兩種，一種是補(bǔ)償因意外傷害而致殘廢的收入損失，另一種是補(bǔ)償因疾病造成的殘廢而致的收入損失。第74頁(yè)/共94頁(yè)2、常見規(guī)定保險(xiǎn)對(duì)象：正當(dāng)職業(yè)、喪失工作能力、收入中斷、年齡在18歲到55（60）之間。試保期（觀察期）：保險(xiǎn)人對(duì)該期間內(nèi)所致的收入損失，不承擔(dān)責(zé)任。免責(zé)期（等待期）：（7-365天內(nèi)）又稱等待期間或推遲期。是指在殘疾失能開始后無(wú)保險(xiǎn)金可領(lǐng)取的一段時(shí)間，即殘廢后的前一段時(shí)間，類似于醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)中的免責(zé)期或自負(fù)額，在這期間不給付任何補(bǔ)償。給付期：90、180、360天不等第75頁(yè)/共94頁(yè)3、給付方式收入保障保險(xiǎn)的給付一般是按月或按周進(jìn)行補(bǔ)償，每月或每周可提供金額相一致的收入補(bǔ)償。

（1）定額給付（2）比例給付：?jiǎn)适Чぷ髂芰η笆杖氲囊欢ū壤珰垼涸Ｊ杖?比例部分：收入損失/原正常收入*全殘給付標(biāo)準(zhǔn)第76頁(yè)/共94頁(yè)案例討論1案情介紹

某公司職工熊某，通過保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員陳某為其59歲母親王某投保8份重大疾病終身險(xiǎn)。陳某未對(duì)王某的身體狀況進(jìn)行詢問就填寫了保單。事后陳某也未要求王某做身體檢查。1998年7月，王某不幸病逝，熊某要求保險(xiǎn)公司理賠。保險(xiǎn)公司以投保時(shí)未如實(shí)告知被保險(xiǎn)人在投保前因"帕金森綜合癥"住院治療的事實(shí)為由，拒絕理賠。熊某遂上訴法院，要求給付保險(xiǎn)金24萬(wàn)元。第77頁(yè)/共94頁(yè)案例分析本案焦點(diǎn)在于"如實(shí)告知"。根據(jù)保險(xiǎn)法第16條的規(guī)定：投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)的，或因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛱岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或給付的責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)。但同樣是該條規(guī)定：訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人應(yīng)向投保人說(shuō)明保險(xiǎn)合同的條款內(nèi)容，并可以就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢問，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。分析上述條文可以認(rèn)為：如實(shí)告知并不是主動(dòng)告知。本案中業(yè)務(wù)員陳某未對(duì)被保險(xiǎn)人、投保人進(jìn)行任何詢問，就填寫了保單中有關(guān)被保險(xiǎn)人病史內(nèi)容。事后陳某也未要求被保險(xiǎn)人王某做身體檢查。不能認(rèn)定被保險(xiǎn)人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)。所以保險(xiǎn)公司應(yīng)予賠付。投保人是否履行如實(shí)告知義務(wù)，關(guān)系到保險(xiǎn)公司的理賠決定。盡管本案中保險(xiǎn)公司最后賠付了保險(xiǎn)金，但對(duì)廣大投保人來(lái)講，投保時(shí)，千萬(wàn)不要抱僥幸心理。應(yīng)盡量如實(shí)告知。當(dāng)然如果保險(xiǎn)公司沒有詢問，也沒有必要主動(dòng)告知。第78頁(yè)/共94頁(yè)案例討論2某國(guó)居民投保了意外傷害險(xiǎn)。他在森林中打獵時(shí)從樹上跌下受傷。他爬到公路邊等待救助，夜間天冷，染上肺炎死亡。問保險(xiǎn)人是否承擔(dān)給付責(zé)任？第79頁(yè)/共94頁(yè)案例分析本案例中，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人死亡的原因有兩個(gè)：一個(gè)是從樹上跌下，另一個(gè)是染上肺炎。前者是意外傷害，屬于保險(xiǎn)責(zé)任；后者是疾病，屬除外責(zé)任。從樹上跌下引發(fā)肺炎疾病并最終導(dǎo)致死亡。所以，死亡的近因是意外傷害而非肺炎，保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠付責(zé)任。第80頁(yè)/共94頁(yè)案例討論3某人在行走時(shí)因心臟病突然發(fā)作跌倒死亡，生前他投保了意外傷害險(xiǎn)10000元，單位為他投保了團(tuán)體人身險(xiǎn)（既保意外，也保疾?。?000元。問其受益人可獲得多少保險(xiǎn)金？

第81頁(yè)/共94頁(yè)案例分析被保險(xiǎn)人死亡的近因是心臟病發(fā)作，即疾病。意外傷害保險(xiǎn)只保意外傷害不保疾病，所以其受益人不能獲得意外傷害保險(xiǎn)的10000元保險(xiǎn)金，而只能獲得團(tuán)體人身險(xiǎn)的3000元。第82頁(yè)/共94頁(yè)案例討論4

1997年3月，張女士的丈夫?qū)O先生為張女士投保了保險(xiǎn)金額為10萬(wàn)元的人壽保險(xiǎn)，年繳保費(fèi)3100元，受益人為孫先生。1999年2月，張女土與丈夫?qū)O先生離婚。此時(shí)，該保單已經(jīng)繳納了2年保費(fèi)，共計(jì)6200元。離婚后，張女土持有保單并繼續(xù)為該份保險(xiǎn)繳納保險(xiǎn)費(fèi)。

不過，由于離婚時(shí)雙方未就保單的有關(guān)權(quán)益達(dá)成協(xié)議，離婚后張女士雖然已繳納了1年的保費(fèi)，但保單上的投保人仍然是孫先生。1999年6月，張女士要求變更投保人和受益人，雙方就該保單的權(quán)益問題發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，孫先生認(rèn)為該保單應(yīng)屬夫妻共有財(cái)產(chǎn)，如果變更投保人和受益人，張女士應(yīng)補(bǔ)償其一半保費(fèi)和一半保險(xiǎn)金。張女土不同意，遂向律師咨詢，丈夫?qū)O先生是否有權(quán)要求獲得一半保費(fèi)和一半保險(xiǎn)金?第83頁(yè)/共94頁(yè)案例分析本案中，張女土咨詢的問題涉及到壽險(xiǎn)保單中的財(cái)產(chǎn)權(quán)問題。

財(cái)產(chǎn)權(quán)，從嚴(yán)格的法律意義上講，指占有、使用、收益和處分的權(quán)利，即所有權(quán)。財(cái)產(chǎn)主要分兩類：不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)是指土地及任何依附于土地上的物、除此之外的為動(dòng)產(chǎn)。保單即屬于動(dòng)產(chǎn)類。保單項(xiàng)下的財(cái)產(chǎn)權(quán)有包括保單已繳納的保費(fèi)和保單所載明的保險(xiǎn)金。

保單已繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，所有權(quán)屬于投保人，在保險(xiǎn)事故發(fā)生之前，投保人可以隨時(shí)要求退保，按保險(xiǎn)條款的約定獲得保險(xiǎn)公司退還的保險(xiǎn)費(fèi)。不過一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，投保人的該項(xiàng)權(quán)利就消失了，保單項(xiàng)下的財(cái)產(chǎn)權(quán)就是保單所載明的保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)屬于被保險(xiǎn)人或受益人。但是，這種權(quán)利只有當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生或者滿期給付發(fā)生時(shí)才成為既得的權(quán)利，而在此之前，它只是期待權(quán)而不是既得權(quán)，它有可能因保單失效、受益人撤換、受益人先于被保險(xiǎn)人死亡或受益人殺害被保險(xiǎn)人等各種原因變更或消失。

像張女士咨詢的這種情況，應(yīng)該按保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)金各自分析。首先，對(duì)于保單已繳納保費(fèi)，從目前保單情況來(lái)看，該權(quán)利屬于保單的投保人孫先生，但由于其中一部分保費(fèi)即6200元是在夫妻關(guān)系續(xù)存期間繳納的，這部分保費(fèi)應(yīng)當(dāng)屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。因此，作為投保人的一方，應(yīng)當(dāng)給予對(duì)方相當(dāng)于該部分已繳納保費(fèi)的權(quán)利，但其前夫?qū)O先生有權(quán)獲得3100元的補(bǔ)償。不過，張女士在離異后所繳納的一部分保費(fèi)即3100元應(yīng)屬其個(gè)人財(cái)產(chǎn)，對(duì)此孫先生無(wú)權(quán)要求一半的補(bǔ)償。

第84頁(yè)/共94頁(yè)案例分析其次，對(duì)于保單所載明的保險(xiǎn)金，在保單持續(xù)有效的情況下，如果發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保單的受益人仍是孫先生。那么，該筆保險(xiǎn)金就屬于孫先生所有。如果發(fā)生保險(xiǎn)事故前，投保人或者被保險(xiǎn)人已申請(qǐng)變更了受益人，那么，該筆保險(xiǎn)金就歸變更后的受益人享有。

根據(jù)我國(guó)目前的法律規(guī)定，保單所載明的受益人對(duì)保險(xiǎn)金的權(quán)利是預(yù)期的、不確定的，保險(xiǎn)金能否成為受益人的既得權(quán)益，取決于保單是否持續(xù)有效或受益人是否變更等各種因素，因此，夫妻離異時(shí)，這種預(yù)期利益不應(yīng)屬于夫妻關(guān)系續(xù)存期間的財(cái)產(chǎn)，不應(yīng)按照夫妻共有財(cái)產(chǎn)處理。所以，張女士的前夫?qū)O先生無(wú)權(quán)要求獲得一半的保險(xiǎn)金。

通過以上分析可以看出，投保人孫先生可以取得3100元保險(xiǎn)費(fèi)的補(bǔ)償，但無(wú)權(quán)要求張女士變更受益人后獲得一半的保險(xiǎn)金。第85頁(yè)/共94頁(yè)案例討論5

王某，25歲，未婚，某印刷廠工人，早年父母離異，他與父親生活在一起。其后王父再婚，且王某生母尚在。1998年2月，王某所在單位為每一位員工投保了一份意外傷害保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為1萬(wàn)元，王某在保單受益人欄填寫的是父親姓名。同年6月2日，王某在家中陽(yáng)臺(tái)修理雨篷時(shí)失足墜樓死亡。禍不單行，王某家人還沒來(lái)得及將此消息通知在外地出差的生父，王父卻在外地遇車禍不幸身亡，其死亡時(shí)間僅比王某遲半天。據(jù)悉，王父生前因見其前妻即王某生母張某生活拮據(jù)，念在往日情分，故于1998年4月與張某訂立書面協(xié)議，將受益權(quán)轉(zhuǎn)讓給張某，這一情況王某并不知情。事故發(fā)生后，張某與王某繼母李某同時(shí)向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)要求給付保險(xiǎn)金。

第86頁(yè)/共94頁(yè)給付爭(zhēng)議：

保險(xiǎn)公司接到申請(qǐng)后，經(jīng)過仔細(xì)調(diào)查，一致認(rèn)為這筆保險(xiǎn)金應(yīng)該給付，但到底給付給誰(shuí)，兩位申請(qǐng)人都闡述了自己的理由：

一、李某認(rèn)為自己是王某法律上的母親，也是王父的法定妻子，現(xiàn)在兒子和丈夫雙雙去世，自己應(yīng)該有權(quán)獲得這筆保險(xiǎn)金。

二、張某的理由看上去更為充分，首先她出示了王父的書面轉(zhuǎn)讓協(xié)議，聲稱自己才是唯一的合法受益人。同時(shí)，她認(rèn)為雖然她和王父已經(jīng)離婚，但王某仍是她的親生兒子。根據(jù)《婚姻法》第29條規(guī)定：“父母與子女的關(guān)系，不因父母離婚而消除?！弊约旱挠H子作為被保險(xiǎn)人，在受益人死亡的前提下，這筆保險(xiǎn)金應(yīng)該作為被保險(xiǎn)人即王某的遺產(chǎn)來(lái)處理，而王某未婚，根據(jù)《繼承法》的規(guī)定：繼承的第一順序?yàn)榕渑?、子女和父母。在配偶、子女和生父不存在或死亡的前提下，這筆保險(xiǎn)金應(yīng)該由王某生母即張某來(lái)繼承。第87頁(yè)/共94頁(yè)

首先的問題是這筆保險(xiǎn)金是否可以作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)來(lái)處理。

《保險(xiǎn)法》第63條規(guī)定：“被保險(xiǎn)人死亡后，遇有下列情況之一的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人的繼承人履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)：(1)沒有指定受益人；(2)受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒有指定其他受益人；(3)受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人?！睆囊?guī)定中不難看出，受益人受領(lǐng)保險(xiǎn)金時(shí)必須以受益人生存為條件，如果受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，受益人的權(quán)利自行消失。當(dāng)受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，也只有如此，才能將保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)來(lái)處理。本案的實(shí)際情況卻是，被保險(xiǎn)人死亡后，受益人沒來(lái)得及受領(lǐng)保險(xiǎn)金就死亡了。但這時(shí)受益人的保障權(quán)(即在被保險(xiǎn)人死亡前的一種與其身份相聯(lián)系的受領(lǐng)保險(xiǎn)金的權(quán)利)已轉(zhuǎn)化為實(shí)質(zhì)性權(quán)利。實(shí)質(zhì)性權(quán)利屬于財(cái)產(chǎn)權(quán)利，是可以繼承的。所以受益人的繼承人可以向保險(xiǎn)公司請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金。按《繼承法》規(guī)定，第一順序的繼承人