中集總帳及報(bào)表模塊操作

MAS系統(tǒng)總帳及報(bào)表模塊操作指 MAS-GL-(一)總總帳是會(huì)計(jì)核算的部分，它支撐和統(tǒng)帥著MAS會(huì)計(jì)核算各MASMASMAS報(bào)表模塊操作指南。（二）實(shí)施細(xì)一、初始化數(shù)任務(wù)項(xiàng)目：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入執(zhí)行部門：財(cái)務(wù)管理部、目的要求：按照發(fā)布的《中集會(huì)計(jì)制度－會(huì)計(jì)科操作指南：數(shù)據(jù)導(dǎo)入由部完成，財(cái)務(wù)管理部所應(yīng)用子模塊包括：帳目結(jié)構(gòu)定義【GLD_S1】各子模具體操作過(guò)程請(qǐng)參見(jiàn)下圖表公司主文件定義運(yùn)行GLD103現(xiàn)圖1-點(diǎn)擊"continue"進(jìn)入下屏，圖1-

1-在界面中仿照上述內(nèi)容填寫后COMMIT可.

1-運(yùn)行GLD104，出現(xiàn)圖1-03在公司框中輸入公司代碼，如“22點(diǎn)擊“CONTINUE”后參照?qǐng)D1-04，輸入相關(guān)內(nèi)容COMMIT即可1-貨幣主文件定義運(yùn)行GLD115進(jìn)入前面類1-01界面后點(diǎn)CONTINUE“INSERT完成對(duì)一系列貨幣的定義，COMMIT實(shí)現(xiàn)保存，如下圖科目結(jié)構(gòu)定義：運(yùn)行GLD1011-06：1-點(diǎn)擊“continue",并在界面中點(diǎn)擊"insert"進(jìn)入下一界面，輸入1-07所列示內(nèi)容后COMMIT即完成科目結(jié)構(gòu)定1-會(huì)計(jì)科目導(dǎo)界科目結(jié)構(gòu)定義完畢，便可進(jìn)行會(huì)計(jì)科目的導(dǎo)入。財(cái)務(wù)管理部報(bào)表會(huì)計(jì)在EXCEL中準(zhǔn)備好會(huì)計(jì)科目，其中會(huì)計(jì)科目編碼、類別、匯1-08(H一級(jí)科目，(D)表示非一級(jí)科目；匯總欄中：(S)表示該科目為匯總)表示貨幣性科（*）表示選擇使用該科目，否則為空。檢查無(wú)誤后提交部導(dǎo)入：界信信如圖1-10，即完成科目導(dǎo)1-匯率類型定義匯率類型定義是指每年初每個(gè)子公司依照財(cái)務(wù)部重新調(diào)整修訂后的匯率而在MAS重新定義匯首先雙擊GLD114，進(jìn)入?yún)R率類型定義圖1-11：點(diǎn)擊LOOKUP可查看已定義過(guò)的匯率類型，若需要增加新的匯率類型可點(diǎn)擊CONTINUE，進(jìn)入下一屏圖1-12：

1-若增加可點(diǎn)擊Insert，進(jìn)入增加界面，手工輸入完畢，確認(rèn)無(wú)誤后可點(diǎn)擊COMMIT完成匯率類型定義。匯率1-在完成了貨幣主文件和匯率類型定義后，我們可以修改某一貨幣的匯率類型的匯率值，進(jìn)入GLD116，界面如圖1-其中貨幣（在此填寫US本位幣，日期嚴(yán)格按照本年（期）初始日填寫后，點(diǎn)擊確認(rèn)進(jìn)入下一屏，圖1-14：在圖1-14中，貨幣欄的填寫依據(jù)是前面定義過(guò)的貨幣主文件，也是后邊憑證登錄中幣種直接的對(duì)象而匯率代碼則是前面定義過(guò)的匯率類型定義（在此填寫US，數(shù)量欄表示的是非本位幣數(shù)量，匯率為本行所填貨幣對(duì)USD的直接匯率（如1EUR等于0.88，記帳權(quán)限及憑證類型定義運(yùn)行GLD119，進(jìn)入憑證類型定義圖1-

1-在GLD119中定義的憑證類型將在GLD550證的憑證號(hào)的一部分。在子系統(tǒng)中的憑證號(hào)由帳源代碼和流水號(hào)組成。如：BI7152，BI表示憑證來(lái)源于應(yīng)收帳子系統(tǒng)，7152則是系統(tǒng)自動(dòng)生成的流水號(hào)1GLD55001GLD550來(lái)可完成憑證的輸入修改。點(diǎn)擊“權(quán)限”進(jìn)入權(quán)限設(shè)置界面，對(duì)不同類型的憑證我們可設(shè)置1-16：1-匯總科目定義（GLD105中的子科目按鈕定義本程序定義會(huì)計(jì)科目的歸并關(guān)系，將明細(xì)科目合并入?yún)R總科目1-收帳款定義到三級(jí) ：應(yīng)收帳款-國(guó)外-箱款，在匯總科目定義科目欄中定義為__經(jīng)過(guò)定義的匯總科目是月末要通過(guò)GLD208完成科目匯總處理的基礎(chǔ)經(jīng)過(guò)匯總后的科目發(fā)生額及余額我們可以通過(guò)GLD303總帳余額查詢，根據(jù)科目類別（H，D，''）查詢一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)科目總帳發(fā)生額及余額，這些經(jīng)過(guò)匯總處理后的科目發(fā)生額及余額同樣也就滿足了生成各類會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表取數(shù)需求。會(huì)計(jì)科目初始額導(dǎo)部，由其負(fù)責(zé)導(dǎo)入，導(dǎo)入會(huì)計(jì)科目余額后GLD210的界面如圖1-18：1-不過(guò)圖1-18借貸方平衡并不能說(shuō)明數(shù)據(jù)初始化一定成功，點(diǎn)擊過(guò)帳按鈕，運(yùn)行GLD302：1-1-19是進(jìn)入GLD302后的界面，可參照上述形式輸入相應(yīng)代碼，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕進(jìn)入圖1-20：1-檢查科目定義及導(dǎo)入。當(dāng)上圖借貸方平衡后方可認(rèn)為初始化數(shù)據(jù)完成0處理生成科目余額表的初始額。二、年結(jié)帳務(wù)處理及MAS任務(wù)項(xiàng)目：完成年結(jié)初始化下一年度數(shù)據(jù)。執(zhí)行部門：財(cái)務(wù)管理部目的要求：按照信息管理部MRPII小組發(fā)布的《財(cái)目前各公司普遍采用的是表結(jié)法，因此在年底月：12MAS：MAS1、月結(jié)應(yīng)用GLD250程序。輸入公司、年、月點(diǎn)確認(rèn)即可執(zhí)行完2-2、年結(jié)完成本年所有會(huì)計(jì)核算事物，并在12月結(jié)成功執(zhí)行后，即 執(zhí)行本年年結(jié)，應(yīng)用GLD200程序，輸入公司，年度，點(diǎn)確認(rèn)即可執(zhí) 3、初始科目余年結(jié)成功后，就可以做初始余額處理，應(yīng)用GLD210額過(guò)帳。靜待執(zhí)行過(guò)程完成是否平額過(guò)帳。靜待執(zhí)行過(guò)程完成是否平2- 4、0月份的科目匯總處理計(jì)算 行完成后就可以做匯總計(jì)算，輸入意輸0、幣種、公司、利潤(rùn)中心、科目，點(diǎn)執(zhí)行按鈕，靜待計(jì)算過(guò)

2-、 、 在GLD550計(jì)憑證登陸程序里輸入帳憑證，執(zhí)行就直2然后確認(rèn)進(jìn)入后輸入會(huì)計(jì)憑證?；蛘哂?jì)期間1份設(shè)為“N，2月份設(shè)置為“Y”就不必每次修改期間了同時(shí)要求將涉及到期間的應(yīng)付應(yīng)收及入庫(kù)單的錄入時(shí)間直接改為三：日常帳務(wù)處理：任務(wù)項(xiàng)目：會(huì)計(jì)科目增加、憑證處理、帳簿查詢、期末結(jié)帳執(zhí)行部門：財(cái)務(wù)管理部目的要求：依照發(fā)布的《中集會(huì)計(jì)制度－會(huì)計(jì)科，在每個(gè)月周而復(fù)始準(zhǔn)確使用會(huì)計(jì)科目編制憑證，并通過(guò)審核修改確認(rèn)、記帳、匯總處理，為最終形成財(cái)務(wù)報(bào)表和月結(jié)做準(zhǔn)備。日常增加會(huì)計(jì)科目隨著日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 會(huì)不斷產(chǎn)生增加新會(huì)計(jì)

2-目的需求，因此在MAS中增加會(huì)計(jì)科目便成為日常會(huì)計(jì)工作中帳務(wù)財(cái)務(wù)所應(yīng)用子模塊包括科目主文件GLD_S1-- 帳目主文件GLD_S1--具體操作過(guò)程如下點(diǎn)擊科目主文件進(jìn)入下屏3-目，參考下屏：3-（一級(jí)科目為H，非一級(jí)科目為D匯總（匯總科目則為，非匯總科目即為空、外幣（貨幣性科目為___（使用該科目則填入“*。具體如下屏：3-D1053-A：若GLD102科目主文件新增的是非匯總科目，點(diǎn)擊“裝入”B：若在科目主文件中新增的是匯總科目，點(diǎn)擊裝入后還需點(diǎn)3-界面下方的“子科目”按鈕定義匯總關(guān)系。以銀行存款-為例，選中匯總科目（匯總欄為““界面下方“子科3-根據(jù)匯總性質(zhì)，此處是二級(jí)匯總科目，所以匯總科目形式是“100201__00"，定義好科目匯總關(guān)系如上圖，存盤即可。目前就具備了輸入和修改的統(tǒng)一界面，進(jìn)入GLD550：選擇要輸入或修改的憑證類型，選中憑證，點(diǎn)擊修改進(jìn)入修改界面，點(diǎn)擊插入進(jìn)入輸入界面。點(diǎn)擊GLD550進(jìn)入憑證輸入界面將鼠標(biāo)定在上圖右欄，點(diǎn)擊“插入”進(jìn)入憑證輸入界

3-3-憑證類型是由GLD550（，MAS必須首先填寫科目匯率檢驗(yàn)從而保證了憑證輸入（貸（貸畢后，保存若憑證平衡（原幣金額、本位幣金額均應(yīng)平衡，則憑證狀態(tài)顯示綠色“UE”警示。注意MAS同一碼憑證修改界面如同上述輸入界面。MAS財(cái)務(wù)處理過(guò)程中，總帳及各其他子模塊的運(yùn)用都與會(huì)3-發(fā)生密切聯(lián)系，會(huì)計(jì)科目是關(guān)系到財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)是否成功的關(guān)鍵憑證審核：審核憑證的目的在于防止輸入人員有意或無(wú)意的錯(cuò)誤操作，一般安排非憑證輸入人員（核算會(huì)計(jì)或科長(zhǎng)）來(lái)審核確認(rèn)。對(duì)憑證科目、數(shù)據(jù)計(jì)算、應(yīng)填寫項(xiàng)目的完整性等來(lái)審核憑證。MAS中對(duì)憑證的確認(rèn)是通過(guò)GLD551完成，選中所要確認(rèn)的憑證后，點(diǎn)擊確認(rèn)鍵，界面如下：3-4、憑證過(guò)帳（記帳—般會(huì)將此步驟放在月末即全部憑證包括手工和其他子系統(tǒng)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的機(jī)制憑證全部作完后統(tǒng)一集中過(guò)帳，這主要因?yàn)檫^(guò)帳后已做的憑證在GLD550中不能再看到，為了修改的方便和準(zhǔn)確我們建議一般在月末由報(bào)表會(huì)計(jì)統(tǒng)一過(guò)帳。5.憑證、科目余額查詢憑證查3-點(diǎn)擊GLD301入3-匯率、憑證類型、科目、借貸方原本幣金額等內(nèi)容：（似憑證輸入、修改界面?？颇坑囝~查詢?nèi)粲肕AS總帳模塊中會(huì)計(jì)科目查詢（帳目查詢GLD302，須在憑于企業(yè)一般是由核算會(huì)計(jì)在月末集中過(guò)帳和匯總處理，所以用MASGLD302、GLD303在平時(shí)不能查到相關(guān)科目當(dāng)月余額信息。所以建議用報(bào)表工具（GLD_RPT）來(lái)查詢余額，操作如下：6、憑證匯總處理雙擊GLD208入?yún)R總：注意幣種輸入U(xiǎn)S目用7、報(bào)表生成：

3-3-匯總處理為生成報(bào)表作好了準(zhǔn)備，下一步修改報(bào)表時(shí)段FRS1083-15界面，只需對(duì)代碼為”BO”、”BP”、”BS”、BY及”CC”對(duì)應(yīng)的年、月的上下限進(jìn)行填列，以生成報(bào)表期段為200210月為例，如下圖3-15填列即可。再進(jìn)入FRS5103-16當(dāng)期如2002年8月，點(diǎn)擊查詢系統(tǒng)便顯示出已定義過(guò)的各類報(bào)表供計(jì)算提取數(shù)據(jù)。報(bào)表計(jì)算時(shí)序是首先計(jì)算利潤(rùn)表、利潤(rùn)分配表，然后再將其他報(bào)表的初、計(jì)欄對(duì)應(yīng)框打“√后點(diǎn)擊處理自動(dòng)完

3-3-成報(bào)表計(jì)算；若對(duì)某一個(gè)報(bào)表計(jì)算，只須選中該表，點(diǎn)擊計(jì)算按鈕。注意“計(jì)算”按鈕只能對(duì)光標(biāo)所在行的一個(gè)報(bào)表進(jìn)行計(jì)算，并預(yù)覽計(jì)算后的對(duì)選中的多個(gè)報(bào)表同時(shí)進(jìn)行初值、計(jì)算，但不預(yù)覽計(jì)算后的報(bào)表。當(dāng)所有報(bào)表數(shù)據(jù)通過(guò)MAS計(jì)算完畢后，即可運(yùn)行QUERY財(cái)務(wù)報(bào)表，在EXCEL中更新生成需要的報(bào)表；對(duì)更新后的報(bào)表數(shù)據(jù)要認(rèn)真檢查，以防止新出現(xiàn)的項(xiàng)目在報(bào)表中漏定義。四：帳簿管理任務(wù)項(xiàng)目：設(shè)置帳簿帳簿查詢，憑證查詢和打印執(zhí)行部門：財(cái)務(wù)管理部目的要求：帳簿是總帳使用最頻繁的模塊，會(huì)計(jì)信息主要從中反映，帳簿設(shè)計(jì)應(yīng)考慮其篩選功能，帳簿與憑證的關(guān)聯(lián)查詢。操作指南在確定好會(huì)計(jì)期間后，將要查詢的科目編碼輸入（如上圖，點(diǎn)運(yùn)行GLD_RPT明細(xì)帳,輸入會(huì)計(jì)科目編碼和期間，點(diǎn)擊成查詢科目余額及方向本期本外幣發(fā)生額累計(jì)發(fā)生額。進(jìn)入special voucher,選擇年、月，輸入憑證號(hào)可打印憑證。五：期末結(jié)帳期末結(jié)帳是會(huì)計(jì)核算中相當(dāng)重要的一項(xiàng)功能，將本月各會(huì)計(jì)科具體運(yùn)行GLD250。六：財(cái)務(wù)報(bào)表定義任務(wù)項(xiàng)目：報(bào)表項(xiàng)目定義，實(shí)現(xiàn)報(bào)表自動(dòng)生成。執(zhí)行部門：財(cái)務(wù)管理部目的要求：按照《會(huì)計(jì)報(bào)表編制說(shuō)明，確保所有報(bào)表數(shù)據(jù)完整、規(guī)范、及時(shí)。應(yīng)用模塊：表式【FRS105 科目組【FRS110財(cái)務(wù)報(bào)表定義【FRS150】報(bào)表時(shí)段【FRS108】現(xiàn)金流量表主表定義【CHF101】現(xiàn)金流量表【CHF401】操作指南：財(cái)務(wù)報(bào)表是會(huì)計(jì)信息的最終載體，它集中向信息需求者傳遞公報(bào)表不僅體現(xiàn)了MAS首先說(shuō)明一下報(bào)表取數(shù)據(jù)所應(yīng)用程序的功能說(shuō)上圖所示的是進(jìn)入FRS150后的界面，具體如下1.000(報(bào)表號(hào))資產(chǎn)負(fù)債表(報(bào)表名稱)1.000(報(bào)表代碼)XH(合并關(guān)系應(yīng)用程序（下面介紹的3種）(類型)M系統(tǒng)中不同報(bào)表對(duì)應(yīng)不同應(yīng)用程序目前而言MAS系統(tǒng)具體有FRS4007、其中3種應(yīng)用程序功能分別如下FRS40007取對(duì)應(yīng)科目組代碼出報(bào)表，用于科目余額報(bào)表，必須FRS105中定義其數(shù)據(jù)來(lái)源FRS40008取一組代碼出報(bào)表，使用“_”通配符，無(wú)須在定義FRS40013取帶幣種的代碼出報(bào)表，使用“%”通配符，用于借方科目往來(lái)類報(bào)表，無(wú)須在FRS105定義。為了集中反映MAS財(cái)務(wù)報(bào)表定義選則兩個(gè)典型報(bào)表作為說(shuō)明范例，即資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)分配表。任何一個(gè)會(huì)計(jì)報(bào)表首先要先把它的行和列定義好，即安排好它的最終框架，即我們所平?？吹降呢?cái)務(wù)報(bào)表形式，為此先在表式報(bào)【FRS150】定顯示會(huì)計(jì)科目或列用來(lái)顯示金額點(diǎn)擊FRS105，進(jìn)入圖6-01，選中1.000BALANCESHEET，擊行定義進(jìn)入下一屏如圖6-資產(chǎn)類科目定義頁(yè)號(hào)為“1“2會(huì)計(jì)科目，從10開始以十進(jìn)制累加，在描述1科目，描述2寫入其在資產(chǎn)負(fù)債表中顯示的行順序號(hào)在此再對(duì)帳戶簇的定義做一下說(shuō)明，以主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì)表

6-6-例6-由于材料成本科目按箱型編碼，在此將帳戶簇號(hào)設(shè)為CB-ST10CL，帳號(hào)定義為54010101,并將系數(shù)設(shè)為1。進(jìn)入列定義列號(hào)表示在表中的列排列順序，列標(biāo)識(shí)按照C01、C02…..根據(jù)需要列到cn;描述是在報(bào)表中顯示的列標(biāo)題；期間可根據(jù)列標(biāo)識(shí)的取值時(shí)段范圍選擇，在此處雙擊即可選擇，在資產(chǎn)負(fù)債表中是選擇BO、O、B，貨幣為US，在填列列定義后存盤即可。6-帳戶簇是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)科目匯總程度要求輸入行定義描述1和行號(hào)所對(duì)應(yīng)的一級(jí)會(huì)計(jì)科目如20對(duì)應(yīng) 同在列1、列2中輸入符號(hào)“*（其中“*”表示所取報(bào)表列的個(gè)數(shù)和位置，存盤退出。由于科目組FRS110中會(huì)計(jì)科目（帳戶簇）對(duì)應(yīng)的系數(shù)直接影響資產(chǎn)負(fù)債表取對(duì)于出現(xiàn)報(bào)表不平衡時(shí)可對(duì)科目組定義6-以檢查系數(shù)的符號(hào)（+/-是表明會(huì)計(jì)報(bào)表是從科目余額表中取表式定義的科目對(duì)應(yīng)的貸方發(fā)生、余額數(shù)，而“+”號(hào)則是表明會(huì)計(jì)報(bào)表是從科目余額表中取表式定義的科目對(duì)應(yīng)的借方發(fā)生、余額數(shù)。6-同時(shí)我們也注意到，資產(chǎn)負(fù)債表列示項(xiàng)中存在計(jì)算項(xiàng)，如固定說(shuō)明：流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì)（見(jiàn)圖6-07首先運(yùn)行FRS150，進(jìn)入后選中資產(chǎn)負(fù)債表，點(diǎn)擊公式定義，進(jìn)6-將鼠標(biāo)定位于流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì)和年初數(shù)交叉處，點(diǎn)擊公式選擇行計(jì)算公式，EXECUTE后進(jìn)入下一屏：6-NVL（V01，0，報(bào)表號(hào)1.000，年、月、日分別輸入0，過(guò)濾器為%，行從20到150，存盤即可；對(duì)于固定資產(chǎn)凈值采用了類似辦法，公式定義界6-資產(chǎn)合計(jì)行計(jì)算公式定義如下屏6-（產(chǎn)負(fù)債表列值可由列定義取得，不要要列計(jì)算公式定義，請(qǐng)參看費(fèi)用匯總表（銷售成本口徑：按照上面行定義操作步驟進(jìn)入費(fèi)用匯總表公式定義界

6-6-同樣將鼠標(biāo)定位在本年累計(jì)如圖6-11，點(diǎn)擊公式后選擇列計(jì)算公式并EXECUTE，進(jìn)入下一屏：6-上圖各項(xiàng)目填列方法同上通過(guò)上述行、列公式定義不難發(fā)現(xiàn)，會(huì)計(jì)報(bào)表表式定義主要是BPLP等表示和類型OBZW域數(shù)據(jù)通過(guò)從表式定義取得的數(shù)據(jù)再通過(guò)四則運(yùn)算計(jì)算得出6-圖6-

同樣在FRS150中選中5.000利潤(rùn)分配表公式定義如上圖：選中凈利潤(rùn)和本年實(shí)際決定的域，點(diǎn)擊公式，選擇域計(jì)算公EXECUTE后進(jìn)入左V01定義表明了行和列都要定義而對(duì)于上年實(shí)1，通過(guò)上述定義不難看出如果一個(gè)報(bào)表引用了其他報(bào)表數(shù)法從科目余

圖6-間如何等等?，F(xiàn)金流量表的日常憑證處理和報(bào)表定義、計(jì)首先在日常憑證處理中對(duì)所有涉及銀行存款的憑證中的銀行存款對(duì)方科目定義現(xiàn)金流量行，具體來(lái)說(shuō)：1）（1001%、1002%、1009%，在MAS系統(tǒng)中目前已打包拷入?，F(xiàn)對(duì)報(bào)表中的填列項(xiàng)做一簡(jiǎn)單說(shuō)明：母項(xiàng)是指該行所對(duì)應(yīng)的匯總項(xiàng)目（表中的行次。如下圖：6-行次36對(duì)應(yīng)的（匯總項(xiàng)是籌資現(xiàn)金流入（其行次是4加減關(guān)（因?yàn)樗乾F(xiàn)金流入小計(jì)的加項(xiàng)，而序號(hào)460對(duì)的是現(xiàn)金流出，所以是減現(xiàn)，符號(hào)為“-，籌資現(xiàn)金流入小計(jì)的（行次是53動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~對(duì)應(yīng)的匯總母項(xiàng)則是現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的（行次是552