廈門國資委中介機(jī)構(gòu)管理辦法

廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會聘請中介機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）》的通知廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會聘請中介機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）》的通知廈國資稽〔2007〕545號等中介機(jī)構(gòu)的管理制度（您是第1554位閱讀者）各市直管國有企業(yè)、委托市主管部門管理的國有企業(yè)：現(xiàn)將《廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會聘請中介機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。二○○七年十二月六日廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會聘請中介機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）及其所出資的國有企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)、評估和出具法律意見書的行為，維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益，根據(jù)國家法律、法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)、評估和出具法律意見書等行為，是指市國資委根據(jù)國資監(jiān)管工作和所出資企業(yè)根據(jù)經(jīng)濟(jì)活動的需要動。第三條聘請中介機(jī)構(gòu)遵循公開、公平、公正和踐諾守信的原則。第四條市國資委及所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在市國資委公布的中介機(jī)構(gòu)備選庫中選聘中介機(jī)構(gòu)。第五條國有控股上市公司的審計(jì)、評估和出具法律意見書等事項(xiàng)，按國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。第二章中介機(jī)構(gòu)備選庫的建立和管理第六條市國資委建立中介機(jī)構(gòu)備選庫，并根據(jù)中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)條件分類。第七條中介機(jī)構(gòu)進(jìn)入市國資委備選庫應(yīng)具備的基本條件：（一案），連續(xù)正常執(zhí)業(yè)3年以上，具備與開展業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資質(zhì)條件；（二）有完善的質(zhì)量控制制度，有良好的社會信譽(yù)和執(zhí)業(yè)質(zhì)量，近三年內(nèi)沒有不良記錄；（三按國家職業(yè)繼續(xù)教育的有關(guān)規(guī)定組織執(zhí)業(yè)人員繼續(xù)教國資委組織的專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第八條中介機(jī)構(gòu)進(jìn)入市國資委備選庫應(yīng)具備的專項(xiàng)條件:（一）從事企業(yè)審計(jì)事項(xiàng)的中介機(jī)構(gòu),應(yīng)具有10名以上專職執(zhí)業(yè)注冊會計(jì)師；（二）從事企業(yè)評估事項(xiàng)的中介機(jī)構(gòu),應(yīng)具有8名以上專職執(zhí)業(yè)注冊評估師（其中從事土地評估事項(xiàng)的中介機(jī)構(gòu),應(yīng)具有7名以上專職執(zhí)業(yè)注冊土地估價(jià)師）；（三）從事出具法律意見書事項(xiàng)的中介機(jī)構(gòu),應(yīng)具有10名以上專職執(zhí)業(yè)律師。第九條擬申請進(jìn)入市國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫的中介機(jī)構(gòu)，應(yīng)向市國資委提交下列有關(guān)資料：（一）中介機(jī)構(gòu)的書面申請；（二）中介機(jī)構(gòu)的人員構(gòu)成、部門設(shè)置、主要規(guī)章制度、資產(chǎn)狀況等基本情況；（三）機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（四）中介機(jī)構(gòu)各種執(zhí)業(yè)資格證書復(fù)印件；（五）各類專職執(zhí)業(yè)人員的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件；（六）各類專職執(zhí)業(yè)人員的勞動關(guān)系證明；（七）職業(yè)繼續(xù)教育證明文件；（八）上年度通過有關(guān)部門年檢的相關(guān)資料。提交以上資料為復(fù)印件的，應(yīng)同時(shí)提交原件由市國資委核對。第十條對符合進(jìn)入備選庫條件的中介機(jī)構(gòu)從業(yè)規(guī)模和業(yè)務(wù)承受能力，將其列入相應(yīng)類型的備選被列入備選庫的中介機(jī)構(gòu)有資格參加市國資委及所出資企業(yè)組織的中介機(jī)構(gòu)聘請活動。第十一條市國資委對進(jìn)入備選庫的中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行跟蹤管理。（一）對進(jìn)入備選庫的中介機(jī)構(gòu)建立基礎(chǔ)檔案；（二）組織專家對中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行抽查、評審和分析；（三）設(shè)立中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄和服務(wù)質(zhì)量評價(jià)檔案；（四）根據(jù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄和服務(wù)質(zhì)量評價(jià)對備選庫進(jìn)行補(bǔ)充或調(diào)整。第十二條市國資委根據(jù)服務(wù)質(zhì)量及監(jiān)管工作的需要，對中介機(jī)構(gòu)備選庫進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，建立備選庫中介機(jī)構(gòu)進(jìn)入與退出機(jī)制。符合本辦法第七條、第八條規(guī)定條件的中介機(jī)構(gòu)可向市國資委申請進(jìn)入備選庫。有下列情形之一的中介機(jī)構(gòu)，市國資委將其從備選庫中除名：（一）已不具備本辦法第七條、第八條規(guī)定的；（二）發(fā)現(xiàn)有弄虛作假、惡意串通等不誠信行為的；（三）泄露國家機(jī)密和企業(yè)商業(yè)秘密的；（四所出具的中介執(zhí)業(yè)報(bào)告經(jīng)專家審查有重大質(zhì)量問題或與實(shí)際情況嚴(yán)重不符的；（五）因工作失誤造成被服務(wù)單位或委托方遭受重大損失的；（六）其他不符合規(guī)定要求的。第十三條對被列入備選庫或從備選庫中除名的中介機(jī)構(gòu)，市國資委將向社會公布名單，并書面通知該中介機(jī)構(gòu)。第三章中介機(jī)構(gòu)的聘請第十四條市國資委對需組織的公開選聘中介機(jī)構(gòu)活動，將向社會公布。第十五條以下經(jīng)濟(jì)行為或事項(xiàng)由市國資委負(fù)責(zé)選聘中介機(jī)構(gòu)，并采用相應(yīng)的方式：（一）以下事項(xiàng)適用于公開招標(biāo)方式：1、轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)全部國有股權(quán)；2、轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)部分國有股權(quán)致使國有股不再擁有控股地位。（二）隨機(jī)抽取方式適用于以下事項(xiàng)：1、所出資企業(yè)的國有股權(quán)變動；2、按國家有關(guān)規(guī)定對所出資企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資；3、對所出資企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況與資產(chǎn)質(zhì)量專項(xiàng)審計(jì)；4、對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任中或任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；5、對所出資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營業(yè)績考核專項(xiàng)審計(jì)；6、監(jiān)事會聘請中介機(jī)構(gòu)對所出資企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；（三）涉及國家機(jī)密或重要商業(yè)秘密的事項(xiàng)需要選聘中介機(jī)構(gòu)的，在備選庫中進(jìn)行選聘。其它因國資監(jiān)管工作需要聘請中介機(jī)構(gòu)的，在以上三種方式中選擇。第十六條除本辦法第十五條所列外的經(jīng)濟(jì)行為或事項(xiàng)，由所出資企業(yè)負(fù)責(zé)聘請中介機(jī)構(gòu)。所出資企業(yè)應(yīng)參照本辦法制定相應(yīng)辦法并報(bào)市國資委備案。第十七條所出資企業(yè)有下列情形需聘請中介機(jī)構(gòu)的，聘請中介機(jī)構(gòu)事項(xiàng)應(yīng)向市國資委備案：（一）所出資企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)；（二）所出資企業(yè)所控制的企業(yè)其凈資產(chǎn)帳面價(jià)值5000萬元以上的國有股權(quán)變動涉及的資產(chǎn)評估；（三）所出資企業(yè)及其控制的企業(yè)帳面價(jià)值1000萬元以上的資產(chǎn)處置涉及的資產(chǎn)評估。第十八條市國資委及所出資企業(yè)在聘請中介機(jī)構(gòu)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：（一等，并采用相應(yīng)的方式從優(yōu)選擇；（二機(jī)構(gòu)；（三）不得聘請同一家中介機(jī)構(gòu)同時(shí)承擔(dān)同一項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)與資產(chǎn)評估項(xiàng)目工作；（四）企業(yè)改制時(shí)，不得聘請參與該企業(yè)上一次資產(chǎn)評估未超過2年的中介機(jī)構(gòu)和注冊資產(chǎn)評估師；（五）不得以任何形式干預(yù)中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立執(zhí)業(yè)。第十九條選聘確定中介機(jī)構(gòu)后，由市國資委或所出資企業(yè)與中介機(jī)構(gòu)簽訂業(yè)務(wù)合同。第四章服務(wù)費(fèi)用第二十條采取公開招標(biāo)方式選聘的中介機(jī)構(gòu)，其服務(wù)收費(fèi)以開標(biāo)時(shí)現(xiàn)場確定的標(biāo)第二十一條聘用中介機(jī)構(gòu)所發(fā)生的服務(wù)費(fèi)用按合同約定支付。第五章 監(jiān)督和責(zé)任第二十二條中介機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守市國資委有關(guān)工作回避的規(guī)定，不得為關(guān)聯(lián)企業(yè)或有利害關(guān)系的企業(yè)從事中介業(yè)務(wù)服務(wù)。第二十四條所出資企業(yè)聘請中介機(jī)構(gòu)行為違反本辦法和其他有關(guān)規(guī)定的，由市國資委責(zé)令其限期改正。第二十五條對中介機(jī)構(gòu)出具的業(yè)務(wù)報(bào)告，市國資委可以組織專家進(jìn)行審核，并提說明。對發(fā)現(xiàn)可能存在嚴(yán)重問題的，市國資委將組織其它中介機(jī)構(gòu)予以復(fù)審。第二十六條對復(fù)審后查實(shí)