金融學雙學位課

貨幣銀行學二零一五年三月金融學二零一五年三月

導論一金融的定義指貨幣資金的融通周轉。

二金融活動的范圍：如存款、貸款、貼現、發(fā)行國債、貨幣的發(fā)行、流通與調節(jié)、有價證券的發(fā)行與流通、民間借貸、賒銷、保險、租賃、外匯、黃金的買賣、投資基金、信用卡透支等。三

金融業(yè)的三大支柱：銀行、證券、保險四

金融學（貨幣銀行學）研究的對象：貨幣、信用、銀行。五

金融在國民經濟中的地位------現代經濟的核心

隨著金融業(yè)的發(fā)展和深化，現代經濟正逐步轉變?yōu)榻鹑诮洕?，金融業(yè)滲透到社會經濟生活的各個領域。

1金融是推動社會經濟發(fā)展的動力系統

2金融體系是市場經濟的動脈3金融是市場配置資源的主要渠道4在支持產業(yè)結構調整上起著舉足輕重的作用5金融調控已成為主要的宏觀調控方式

金融搞好了整個國民經濟才能正常運行，經濟活動如果離開了金融，就無法運轉。如果金融出了問題，特別是發(fā)生了金融危機，就會影響經濟的正常運行，甚至引發(fā)經濟的下滑、衰退。

第一章貨幣的本質和職能

第一節(jié)貨幣的產生和發(fā)展一貨幣的起源

貨幣起源于商品，是商品經濟發(fā)展到一定歷史階段的產物。4個階段

1簡單價值形態(tài)（偶然）2擴大價值形態(tài)（經常）

3一般價值形態(tài)（間接）4貨幣價值形態(tài)（金銀）二貨幣形態(tài)的發(fā)展演變

1代用貨幣實物貨幣、金屬貨幣、紙幣紙幣

2信用貨幣硬幣

活期存款

電子貨幣

1

只羊＝2把石斧1簡單價值形態(tài)（偶然）

2把石斧

1捆羊毛

1只羊＝

1袋小麥2擴大價值形態(tài)（經常）

5斤鹽

1斤茶葉

2把石斧

1捆羊毛

1袋小麥＝1只羊

3一般價值形態(tài)（間接）

5斤鹽

1斤茶葉

2把石斧

1捆羊毛

1袋小麥＝半兩黃金

4貨幣價值形態(tài)（金銀）

5斤鹽

1斤茶葉二貨幣形態(tài)的發(fā)展演變

幣材：能夠充當貨幣的材料和物品。根據貨幣材料的演變,貨幣形態(tài)有：

1實物貨幣

2金屬貨幣

代用貨幣

3紙幣紙幣信用貨幣

硬幣

活期存款

電子貨幣1.何為實物貨幣是在商品交換的長期發(fā)展過程中產生的最初的貨幣形式，是商品間接交換的一般價值形態(tài)的表現，最初被固定在某些特定種類的商品上?；蛘哒f，在貨幣發(fā)展史上，除去紙幣和金屬貨幣，其他各種充當過貨幣角色的商品，均可稱為“實物貨幣”。在中國，大致在新石器時代晚期開始出現牲畜、龜背、農具等實物貨幣。夏商周時期是中國實物貨幣發(fā)展的鼎盛期，同時也是衰落期，這時期的實物貨幣主要是由布帛、天然貝等來充當。

所以在中國歷史上，龜殼、海貝、皮革、齒角、豬器、米粟、農具等均當過貨幣，都是實物貨幣。

細心的您也許會發(fā)現，繁體的“買賣”二字中，都有一個“貝”（貝）字。不僅如此，很多漢字中也都有“貝”（或貝）字。

這樣的漢字還有很多，凡是與財富、交易有關的字，幾乎都帶著一個“貝”（或貝）字，如與財富有關的財、貨、貯、資、寶（寶）、貢、賦、貴、賤、費、贓、贈、賞、賜……與交易有關的購、貿、賺、贖、貸、賃……這到底是為什么呢？原來，在很久以前，我們的祖先曾經把大海中的貝殼當作貨幣使用。在夏、商、周甚至更早的時候，貝殼是非常稀有珍貴的東西，人們用貝殼交換商品。至秦廢貝行錢。說的就是秦朝以前人們都是用貝殼、龜殼作為貨幣的。人們?yōu)槭裁磿x擇貝殼作為貨幣呢？因為貝殼質地堅硬，不易損壞；體積小，便于攜帶；個數多，便于計價；不易被模仿制造。以實物形式存在的貨幣，對于交換來說具有一定的局限性。

由于擔當貨幣的物體，一般須具有普通承受性、價值穩(wěn)定性、統一性和可分性、輕便性、耐久性等特點，因此，隨著商品經濟的發(fā)展，實物貨幣逐漸為金屬貨幣所取代。

2金屬貨幣：以金屬如金、銀、銅等作為材料的稱為金屬貨幣.

金銀作為貨幣的優(yōu)越性：1）易標準化，2）易分割，3）易攜帶，4）易保存，

某種貨幣，其作為貨幣用途的價值，與其作為非貨幣用途的價值相等。稱為足值貨幣。實物貨幣和金屬貨幣均為足值貨幣。

二貨幣形態(tài)的發(fā)展演變

幣材：能夠充當貨幣的材料和物品。根據貨幣材料的演變,貨幣形態(tài)有：

1實物貨幣

2金屬貨幣

代用貨幣

3紙幣紙幣信用貨幣

硬幣

活期存款

電子貨幣3紙幣--------流通中的紙制貨幣符號

最早的紙幣是代用貨幣，可兌換成金屬貨幣。一般來說，代用貨幣主要是指政府或銀行發(fā)行的、代替金屬貨幣執(zhí)行流通手段和支付手段職能的紙質貨幣。

它是貨幣面值與幣材價值不等，但可以兌換的貨幣。并可代表實質貨幣在市場上流通．

這種紙幣之所以能在市場上流通，從形式上發(fā)揮交換媒介的作用是因為它有十足的貴金屬準備，而且也可以自由地向發(fā)行單位兌換金屬或金屬貨幣。

代用貨幣最早出現在英國。在中世紀之后，英國的金匠為顧客保管金銀貨幣，他們所開出的本票形式的收據，可以在流通領域進行流通；在顧客需要時，這些收據有隨時可以得到兌換。這是原始的代用貨幣。貨幣作為流通手段的特性是充當交換媒介，是交換的手段，而不是交換的目的。對于交易者來說，他們所關心的并不是流通手段本身有無價值或價值量的大小，而是能否起媒介作用信用貨幣信用貨幣為代用貨幣的進一步發(fā)展．

信用貨幣是指幣材的價值低于其作為貨幣所代表的價值甚至沒有價值，只憑借發(fā)行者的信用而得以流通的貨幣。信用貨幣之所以能夠取代金屬貨幣，一是由于生產和流通的進一步擴大，貴金屬幣材的數量不能滿足擴大貨幣供應對其的需求，而且越來越多的大宗商品交易使用金屬貨幣極為不便；二是由于貨幣在充當交換媒介時本身就包含著信用貨幣出現的可能性。作為交換媒介，人們關心的是借助于它能否換到價值相當的商品，而不是貨幣本身，只要人們樂于接受，貨幣就完全可以用價值較低的商品甚至沒有價值的符號去代替。信用貨幣的典型形式是銀行券和政府紙幣。前者是由銀行簽發(fā)交給持有人的債務憑證。后者是由政府發(fā)行并依靠國家權力強制流通的價值符號。當代以中央銀行名義并通過信貸渠道投入流通的銀行券已經普遍代替政府紙幣行使國家統一貨幣的職能。

信用貨幣（法幣）：最顯著的特征是作為商品的價值與作為貨幣的價值是不相同的。

它是不可兌現的，只是一種符號，是通過法律確定其償付債務時必須被接受，即法償貨幣。

信用貨幣：是以信用作為保證，通過一定的信用程序發(fā)行、充當流通手段和支付手段的貨幣形式，是貨幣發(fā)展中的現代形態(tài)。

進入20世紀50年代以后，信用貨幣主要采取了非實體化的存款貨幣的形式，人們的貨幣只有一小部分以現金(鈔票和鑄幣)的形式持有，大部分以記賬符號的形式存在于銀行的賬面上，當收到貨幣時，由銀行將付款人賬戶上的存款劃轉到收款人的賬戶上；當需要支付貨幣時，付款人可以簽發(fā)由銀行發(fā)給的支票，通知銀行將其存款賬戶中的一定金額轉于收款人的賬戶。隨著社會的進步和科學技術的飛速發(fā)展，目前這種存款貨幣的支票劃轉方式越來越多地被“電子貨幣轉移系統”所代替。

信用貨幣是代替金屬貨幣充當流通手段和支付手段的信用證券，如期票、匯票、支票等

信用貨幣具有以下特征：

⒈是貨幣的價值符號．

⒉信用貨幣是債務貨幣．

⒊信用貨幣具有強制性．

⒋國家對信用貨幣進行控制和管理．

代用貨幣

3紙幣紙幣信用貨幣

硬幣

存款

電子貨幣信用貨幣的典型形式是銀行券和政府紙幣。前者可稱為可以兌現的信用貨幣，因為它是由銀行簽發(fā)交給持有人以保證向其兌付金銀貨幣的債務憑證。后者可稱為不可兌現的信用貨幣，因為它是由政府發(fā)行并依靠國家權力強制流通的價值符號。當代以中央銀行名義并通過信貸渠道投入流通的銀行券已經普遍代替政府紙幣行使國家統一貨幣的職能。布帛、蚌珠、

第二節(jié)貨幣的本質和職能一貨幣的本質：貨幣是一般等價物貨幣---是固定的充當一般等價物的特殊商品.二貨幣的職能：價值尺度

流通手段

儲藏手段

支付手段

世界貨幣

一、價值尺度表現商品價值和衡量商品價值量大小，把一切商品的價值都表現為一定的貨幣量。原因：開始的貨幣本身也是商品具有價值。商品都是社會勞動的凝結，具有相同的質，而勞動時間是商品內在的價值尺度。

當以一定量貨幣表現商品的價值時，就成為商品的價格。價值是價格的基礎，價格是價值的貨幣表現。執(zhí)行價值尺度職能，只需觀念上的貨幣，即給商品貼上一個價碼標簽，而可以不需要現實的貨幣。所以，幾乎沒有價值的紙幣成為我們現在使用的貨幣。二、流通手段貨幣出現前，商品交換采取物物直接交換形式。W—W貨幣產生以后，(W－G)，然后(G－W)。貨幣充當交換活動的媒介物。貨幣作為交換的媒介執(zhí)行流通手段的職能，打破了直接物物交換在時間上和空間上的局限性，擴大商品交換的品種、數量和地域范圍，促進了商品交換和商品生產的發(fā)展。三、貯藏手段在商品交換初期，貯藏貨幣對商品生產者而言只是想以貨幣形式保存自已的剩余產品

貨幣貯藏成為順利進行商品生產的必要條件

作用（金屬貨幣）：自發(fā)地調節(jié)市場貨幣流通量。貨幣貯藏就象個蓄水池，對流通中的貨幣既是排水渠，又是引水渠

四、支付手段部分商品生產者產生賒銷商品的需要。到約定日期清償債務時，貨幣便具有了支付手段的職能。隨著商品交換和信用經濟的發(fā)展，貨幣執(zhí)行支付手段職能日益普遍，如用于支付地租、租金、工資，繳納賦稅等等。

貨幣作為獨立價值形式進行單方面運動時執(zhí)行的職能。

五、世界貨幣指在世界市場上作為一般等價物的貨幣職能：（1）價值尺度：（2）購買手段，購買外國商品；（3）支付手段，用以償付國際債務、支付利息和其他非生產性支付等，以平衡國際間的收支差額；（4）社會財富代表，用以支付戰(zhàn)爭賠款、輸出貨幣資本等，從一國轉移到另一國。金塊、銀塊的形式?，F代信用貨幣制度下，主要由那些在國際上可以自由兌換成其他國家貨幣的硬通貨來充當世界貨幣。總結：貨幣職能的邏輯順序貨幣最早具有的職能兩種基本職能世界貨幣前四種職能在國內商品流通中得到了充分發(fā)展，才會在國際貿易中發(fā)揮職能。支付手段商品賒銷交易，貨幣不再執(zhí)行流通手段，只是到約定付款日期才被用于清償債務。貯藏手段貨幣作為社會財富的一般代表，退出流通領域作貯藏備用。流通手段價值尺度流通過程中作交換媒介商品流通前，先由貨幣表現和衡量其價值.

第三節(jié)貨帀層次的劃分根據貨幣的流動性或活躍程度進行劃分：1：國際貨幣基金組織對貨幣層次的劃分：Mo=現鈔M1（狹義貨幣）=Mo+商業(yè)銀行活期存款M2（廣義貨幣）=M1+準貨幣準貨幣

：一般是指由銀行的定期存款、儲蓄存款、外幣存款、以及各種短期信用工具、如銀行承兌匯票、國庫券等構成。準貨幣本身雖非真正的貨幣，但由于它們在經過一定的手續(xù)后，能比較容易地轉化為現實的貨幣，加大流通中的貨幣量故又稱之為亞貨幣或近似貨幣。2；中國現行貨幣層次的劃分：

MO=流通中的現金

M1=MO+企業(yè)活期存款+農業(yè)存款+機關團體部隊存款+臨時信用卡存款

M2=M1+企業(yè)定期存款+居民儲蓄存款+信托類存款+財政預算外存款

M3=M2+金融債券+商業(yè)票據+CD存單+同業(yè)存款第三節(jié)貨帀層次的劃分根據貨幣的流動性或活躍程度進行劃分：

1：國際貨幣基金組織對貨幣層次的劃分：

Mo=現鈔

M1（狹義貨幣）=Mo+商業(yè)銀行活期存款

M2（廣義貨幣）=M1+準貨幣

2；中國現行貨幣層次的劃分：

MO=流通中的現金

M1=MO+企業(yè)活期存款+農業(yè)存款+機關團體部隊存款+臨時信用卡存款

M2=M1+企業(yè)定期存款+居民儲蓄存款+信托類存款+財政預算外存款

M3=M2+金融債券+商業(yè)票據+CD存單+同業(yè)存款第二章貨幣制度第一節(jié)貨幣制度一、貨幣制度的定義：國家以法律形式確定的貨幣流通的結構和組織形式。二、貨幣制度的內容；

1貨幣金屬

2貨幣單位：包括名稱與重量

3本位幣（主幣）和輔幣的鑄造發(fā)行和流通程序

本位幣特點；足值、自由鑄造、無限法償能力輔幣特點；不足值、不能自由鑄造、有限清償

4金準備制度三個用途已消失兩個，當前金準備制度只作為國際支付的準備金第一節(jié)貨幣制度三貨幣制度的類型

1銀本位制

平行本位制

2金銀復本位制

雙本位制金幣本位制

3金本位制

金塊本位制金匯兌本位制

4信用貨幣本位制又稱不兌現的紙幣本位制

第一節(jié)貨幣制度雙本位制下的“劣幣驅逐良幣現象”又稱“格雷欣法則”：

即兩種實際價值不同而法定價值相同的通貨同時流通的情況下，市場實際價值較高的通貨（所謂良幣）必然會被人們熔化而退出流通領域，而市場實際價值較低的通貨（所謂劣幣）反而會充斥市場。比如：金銀的法定比價是1：15，金銀的市場比價是1：16，按法定比價，金幣價值低估，銀幣價值高估，實際價值較高的金幣成為良幣，實際價值較低的銀幣成為劣幣。在這種情況下，人們就會取走金幣----熔化成金塊---按1：16換成銀塊---鑄成銀幣----按1：15換成金幣，得到1份白銀的利潤。不斷循環(huán)下去，就回獲得更多的利潤，直至最后金幣從流通界絕跡，銀幣充斥市場原因：第一，黃金生產量的增長幅度遠遠低于商品生產增長的幅度，黃金不能滿足日益擴大的商品流通需要，這就極大地削弱了金鑄幣流通的基礎。第二，黃金存量在各國的分配不平衡。1913年末，美、英、德、法、俄五國占有世界黃金存量的三分之二。黃金存量大部分為少數強國所掌握，必然導致金幣的自由鑄造和自由流通受到破壞，削弱其他國家金幣流通的基礎。第三，第一次世界大戰(zhàn)爆發(fā)，黃金被參戰(zhàn)國集中用于購買軍火，并停止自由輸出和銀行券兌現，從而最終導致金本位制的崩潰。在1929~1933年的經濟危機影響下，很多的國家放棄了金本位制度。二戰(zhàn)后，美國和其他國家簽訂了部雷頓森林體系，確立了金兌美元的制度，但是后來在60年代~70年代，美國經濟發(fā)生危機。美國承受不了黃金兌換美元的承諾，黃金兌美元也崩潰了。信用貨幣：是以信用作為保證，通過一定的信用程序發(fā)行、充當流通手段和支付手段的貨幣形式，是貨幣發(fā)展中的現代形態(tài)。最顯著的特征是作為商品的價值與作為貨幣的價值是不相同的。是不足值貨幣它是不可兌現的，只是一種符號，是通過法律確定其償付債務時必須被接受，即法償貨幣。

當代以中央銀行名義并通過信貸渠道投入流通的銀行券已經普遍代替政府紙幣行使國家統一貨幣的職能。第一節(jié)貨幣制度三貨幣制度的類型

1銀本位制

平行本位制

2金銀復本位制

雙本位制金幣本位制

3金本位制

金塊本位制金匯兌本位制

4信用貨幣本位制又稱不兌現的紙幣本位制

第一次世界大戰(zhàn)期間以及1929一1933年資本主義經濟大危機期間，各主要資本主義國家為籌集資金以應付戰(zhàn)爭和刺激經濟，大量發(fā)行紙幣，導致紙幣與黃金之間的固定比價無法維持，金匯兌本位制在幾經反復后終于瓦解，各國普遍實行紙幣本位制度。紙幣是價值的符號，在金本位制度下，因黃金不足而代表或代替金幣流通。在與黃金脫鉤了的紙幣本位制度下，紙幣不再代表或代替金幣流通。

紙幣本位制，又稱信用貨幣制度，是以不兌現的紙幣為本位貨幣的貨幣制度

第一節(jié)貨幣制度四信用貨幣本位制的特點；

1一般由中央銀行發(fā)行。

2由國家法律賦予無限清償能力

3不能兌換黃金，不以金銀為保證

4紙幣的發(fā)行根據本國經濟發(fā)展的需要

5流通中的貨幣不僅指現鈔，銀行存款等也是通貨

6貨幣流通的調節(jié)構成了國家對宏觀經濟進行調控的一個重要手段。當貨幣發(fā)行過度或信用擴張過度使實際流通的貨幣超過了貨幣客觀需要量，就會引起通貨膨脹。

第二節(jié)我國的貨幣制度

一新中國貨幣制度的建立新中國的貨幣制度是人民幣制度

標志：1948年12月1日，中國人民銀行成立并開始發(fā)行人民幣。

二我國貨幣制度的內容

1人民幣是我國的法定貨幣

2人民幣是我國惟一合法的通貨

3人民幣的發(fā)行堅持高度集中統一和經濟發(fā)行原則

4人民幣是一種管理通貨

5人民幣是獨立自主的貨幣

三一國兩制下的香港貨幣制度第二節(jié)我國的貨幣制度四建國后人民幣的發(fā)行情況五

現行第五套人民幣的發(fā)行

1第五套人民幣發(fā)行的國務院令

2央行關于第五套人民幣100元券發(fā)行的公告

3第五套人民幣的特點：*首次獨立設計，印制技術達到國際先進水平*具有鮮明的民族特色*突出“三大”特點,且調整了票幅尺寸*防偽性能和機讀性能有了較大提高

4第五套人民幣的防偽標志（資料）包括99版和05版的防偽標志（弄清兩版的差別）

六<中華人民共和國人民幣管理條例>

（資料）第二節(jié)我國的貨幣制度

一新中國貨幣制度的建立新中國的貨幣制度是人民幣制度

標志：1948年12月1日，中國人民銀行成立并開始發(fā)行人民幣。

二我國貨幣制度的內容

1人民幣是我國的法定貨幣

2人民幣是我國惟一合法的通貨

3人民幣的發(fā)行堅持高度集中統一和經濟發(fā)行原則

4人民幣是一種管理通貨

5人民幣是獨立自主的貨幣

三一國兩制下的香港貨幣制度第二節(jié)我國的貨幣制度

一新中國貨幣制度的建立新中國的貨幣制度是人民幣制度

標志：1948年12月1日，中國人民銀行成立并開始發(fā)行人民幣。

二我國貨幣制度的內容

1人民幣是我國的法定貨幣

2人民幣是我國惟一合法的通貨

3人民幣的發(fā)行堅持高度集中統一和經濟發(fā)行原則

4人民幣是一種管理通貨

5人民幣是獨立自主的貨幣

三一國兩制下的香港貨幣制度

1999年6月30日，國務院總理朱镕基發(fā)布國務院第268號令：“為了適應經濟發(fā)展需要，進一步完善我國貨幣制度，提高人民幣防偽性能，決定自1999年10月1日起陸續(xù)發(fā)行第五套人民幣。第五套人民幣有100元、50元、20元、10元、5元、1元、5角和1角八種面額?！?/p>

根據中華人民共和國第268號國務院令，我行將分次發(fā)行第五套人民幣，現將首次發(fā)行的第五套人民幣公告如下：一、自1999年10月1日起在全國陸續(xù)發(fā)行第五套人民幣100元券。二、100元券主色調為紅色，票幅長155mm、寬77mm。票面正面主景為毛澤東頭像，左側為橢圓形梅花圖案，左上方為中華人民共和國“國徽”圖案，右下方為盲文面額符號。票面背面主景為人民大會堂圖案，左側為人民大會堂內圓柱圖案，右上方為“中國人民銀行”的漢語拼音字母和蒙、藏、維、壯四種民族文字的中國人民銀行字樣和面額。行長戴相龍

一九九九年七月一日

第五套人民幣與前四套人民幣相比具有如下一些鮮明的特點：第一，第五套人民幣是由中國人民銀行首次完全獨立設計與印制的貨幣，這說明我國貨幣的設計印制體系已經成熟，完全有能力在銀行系統內完成國幣的設計、印制任務，且此套新版人民幣經過專家論證，其印制技術已達到了國際先進水平。第二，第五套人民幣通過有代表性的圖案，進一步體現出我們偉大祖國悠久的歷史和壯麗的山河，具有鮮明的民族性。

第三，第五套人民幣的主景人物、水印、面額數字均較以前放大，尤其是突出阿拉伯數字表示的面額，這樣便于群眾識別，會收到較好的社會效果。第五套人民幣在票幅尺寸上進行了調整，票幅寬度未變，長度縮小。

第四，第五套人民幣應用了先進的科學技術，在防偽性能和適應貨幣處理現代化方面有了較大提高，可以說，這是一套科技含量較高的人民幣。

另外，第五套人民幣的面額結構在前四套人民幣基礎上也進行了一些調整，取消了2元券和2角券，增加了20元券。這是因為，隨著經濟的發(fā)展，在商品交易中2元券和2角券的使用頻率越來越少，取消這兩個券種不但對流通無礙，而且還能節(jié)省印制費用。但從收藏的角度看，這兩種票券極具升值的潛力。隨著物價水平的不斷提高，在商品交易中10元面額的主幣逐步承擔起找零的角色，相對其他面額的貨幣來講，10元面額票券的使用量較多，致使客觀上需要一種介于50元與10元面額之間的票券擔當重任，以滿足市場貨幣流通的需要。因此，為了調整人民幣流通結構，完善幣制，第五套人民幣增加了20元券。

第五套人民幣100、

5

0元防偽標志（99版）

1水印圖象

2紅、藍彩色纖維1眼觀：

3

磁性縮微文字安全線觀防偽標志

4手工雕刻頭像

5光變面額數字2耳聽：

6隱形面額數字聽紙張聲音

7陰陽互補對印圖案

8雕刻凹版印刷

3手模：

9橫豎雙號碼摸立體感

10膠印縮微文字

第五套人民幣100、50元防偽標志（05版）

1水印圖象

2

膠印縮微文字

1眼觀：

3

雕刻凹版印刷

觀防偽標志

4手工雕刻頭像

5

隱形面額數字

2耳聽：

6

全息磁性開窗安全線

聽紙張聲音

7陰陽互補對印圖案

8

光變面額數字

3手模：

9

雙色異形橫號碼

摸立體感

10

增加：白水印、凹印手感線

11取消：紅、藍彩色纖維

增加人民幣單位的漢語拼音“YUAN”；年號改為“2005年”。

六

中華人民共和國人民幣管理條例：共六章四十八條：

1章總則

2章設計與印制

3章發(fā)行與回收

4章流通和保護

5章罰則

6章附則本條例2000年5月1日起實施第三節(jié)實驗：第五套人民幣真?zhèn)蔚蔫b別本實驗主要通過人民幣防偽標志及眼觀、耳聽、手模對人民幣真?zhèn)渭右澡b別要求熟記防偽標志的特征、位置,鑒別時要仔細認真,以確保能準確識別出真假人民幣。

實驗報告格式時間：

1實驗目的：

2實驗方法：

3實驗材料：

4實驗內容：

5實驗結果：作業(yè)1、聯系實際闡述金融在國民經濟中的地位。2、市場經濟條件下，我國金融機構體系是如何構成的？3、根據07、08年的經濟發(fā)展變化，分析中國人民銀行是如何運用法定存款準備金率這一貨幣政策工具的？要求：統一使用信紙，書寫要認真，字跡要整潔。課程論文題目：金融危機產生根源及我國政府的應對措施要求：

1、2000字左右。A4紙打印，四號字。

2、一定要緊密聯系我國實際論述應對措施。

第三章信用教學重點：信用定義；職能作用；銀行信用、消費信用；信用工具；利息計算。教學難點：對實際利率的理解

第一節(jié)

信用概述一信用定義----以償還和付息為條件的借貸行為。二信用特征：信用特征---償還性

三信用的產生及發(fā)展高利貸信用、借貸資本、社會主義信用四信用的職能、作用

職能：資金再分配職能、創(chuàng)造貨幣的職能

作用：籌集和分配資金，促進經濟的發(fā)展是調節(jié)國民經濟活動的重要杠桿調節(jié)貨幣流通，促進貨幣與商品供求的平衡第二節(jié)

信用形式

一商業(yè)信用：常見形式是賒銷、預付貨款。

它是指企業(yè)之間相互提供的與商品交易相聯系的信用活動。

特點：借貸主體都是企業(yè)；以商品形態(tài)提供信用；是一種直接信用

局限性：規(guī)模限制、方向限制、期限限制

二銀行信用：常見形式是吸收存款、發(fā)放貸款。

它是指銀行及其他金融機構以貨幣形式向社會和個人提供或接受的信用。特點：借貸主體是銀行和企業(yè)、個人以貨幣形態(tài)提供；是一種間接信用

優(yōu)越性：規(guī)模大、無方向限制、期限靈活銀行信用是最基本的和最重要的信用形式

三國家信用：常見形式是發(fā)行國債，它是國家利用信用向社會籌集財政資金的一種方式

四企業(yè)信用：常見的形式是發(fā)行股票、債券。它是指公司企業(yè)通過發(fā)行股票或債券向社會直接籌資的信用

五消費信用：常見形式是賒銷、分期付款、消費貸款。它是指工商企業(yè)、銀行以商品或貨幣向消費者個人提供的信用

六民間信用：常表現為實物或貨幣借貸。它是指居民個人之間的借貸活動。除此之外還包括合作信用、國際信用、租賃信用等信用形式。第三節(jié)信用工具一信用工具定義是進行資金融通時所簽發(fā)的一種證明債權

和債務關系的具有法律效力的憑證二信用工具特征：

償還性、安全性、流動性、收益性三信用工具的分類

1按償還期限長短劃分：

短期信用工具、長期信用工具

2按性質不同劃分：債權憑證、所有權憑證

3按發(fā)行主體劃分：

直接信用工具、間接信用工具

四短期信用工具：

商業(yè)承兌匯票商業(yè)票據匯票銀行承兌匯票

1票據本票銀行票據：匯票、本票、支票

2信用卡：是在消費信用基礎上產生的對具有一定信用的顧客發(fā)行的一種信用憑證。

信用卡功能：儲蓄、消費購物、轉帳結算

消費貸款（透支）、自動取款（在ATM上）

3短期存單

4可轉讓大面額定期存單特點是：不記名、可轉讓（不能提前支?。?、面額大且固定、期限短、利率優(yōu)惠、不定期發(fā)行

5國庫券：是為彌補國家財政短期收支差額而發(fā)行的一種短期政府債券

票據，從廣義上，泛指代表一定權利關系的書面憑證。例如匯票、本票、支票、提單、倉單、保單、記賬憑證等；甚至還有的把日常生活中使用的一些書面憑證，如乘車、乘船的票證等，也稱之為票據。

票據，從狹義上，僅指依照法定的格式，簽發(fā)和流通的匯票、本票和支票三種票據。

根據國際上票據立法的慣例，我國的票據法所規(guī)范的對象，僅為狹義的票據，即匯票、本票和支票三種票據。它們的共同特點是，在票據規(guī)定的期限內，持票人或收款人可向出票人或指定付款人無條件地支取確定金額的貨幣；它們都屬于反映一定債權債務關系的、代表一定數量貨幣請求權的有價證券。

四短期信用工具：

商業(yè)承兌匯票商業(yè)票據匯票銀行承兌匯票

1票據本票銀行票據：匯票、本票、支票

2信用卡：是在消費信用基礎上產生的對具有一定信用的顧客發(fā)行的一種信用憑證。

信用卡功能：儲蓄、消費購物、轉帳結算

消費貸款（透支）、自動取款（在ATM上）

3短期存單

4可轉讓大面額定期存單特點是：不記名、可轉讓（不能提前支取）、面額大且固定、期限短、利率優(yōu)惠、不定期發(fā)行

5國庫券：是為彌補國家財政短期收支差額而發(fā)行的一種短期政府債券

一、匯票匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。按照出票人的不同，匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。由銀行簽發(fā)的匯票為銀行匯票，由銀行以外的企業(yè)、單位等簽發(fā)的匯票為商業(yè)匯票。（一）銀行匯票銀行匯票，是指匯款人將款項交存銀行后，銀行簽發(fā)給匯款人，由匯款人持往異地辦理轉賬結算或支取現金的票據。銀行匯票的基本當事人只有兩個，即出票銀行和收款人，銀行既是出票人，又是付款人。（二）商業(yè)匯票商業(yè)匯票是企事業(yè)單位等簽發(fā)的，委托付款人在付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的一種匯票。商業(yè)匯票一般有三個當事人，即出票人、付款人和收款人。按照承兌人的不同，商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票是指出票人簽發(fā)匯票后，付款人(企業(yè)法人或購貨人)在匯票上簽章，表示承諾到期付款的匯票。銀行承兌匯票是指出票人開出匯票后，應出票人的請求，銀行在匯票上簽章，表示承諾到期付款的匯票，匯票一經銀行承兌，銀行就以自己的信用對收款人或持票人作出了付款保證。

信用卡

信用卡(CreditCard)

信用卡的定義

信用卡是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現金，具有消費信用的特制載體卡片，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內容，背面有磁條、簽名條的卡片。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡、借記卡。貸記卡是發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。準貸記卡則是先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金的信用卡。

最通俗的說法就是：當您的購物需求超出了您的支付能力，您可以向銀行借錢，信用卡就是銀行根據您的誠信狀況答應借錢給您的憑證，您的信用卡將提示您，您可以借銀行多少錢、什么時候還。信用卡也將記錄您的個人資料和消費明細，以便為您提供全方位理財服務。

借記卡是不能透支，是實存實取實消費?！?、信用卡的由來

信用卡于1915年起源于美國。

最早發(fā)行信用卡的機構并不是銀行，而是一些百貨商店、飲食業(yè)、娛樂業(yè)和汽油公司。美國的一些商店、飲食店為招徠顧客，推銷商品，擴大營業(yè)額，有選擇地在一定范圍內發(fā)給顧客一種類似金屬徽章的信用籌碼，后來演變成為用塑料制成的卡片，作為客戶購貨消費的憑證，開展了憑信用籌碼在本商號或公司或汽油站購貨的賒銷服務業(yè)務，顧客可以在這些發(fā)行籌碼的商店及其分號賒購商品，約期付款。這就是信用卡的雛形。

據說有一天，美國商人弗蘭克-麥克納馬拉在紐約一家飯店招待客人用餐，就餐后發(fā)現他的錢包忘記帶在身邊，因而深感難堪，不得不打電話叫妻子帶現金來飯店結賬。于是麥克納馬拉產生了創(chuàng)建信用卡公司的想法。1950年春，麥克納馬拉與他的好友施奈德合作投資一萬美元，在紐約創(chuàng)立了“大來俱樂部”（DinersClub），即大來信用卡公司的前身。大來俱樂部為會員們提供一種能夠證明身份和支付能力的卡片，會員憑卡片可以記賬消費。這種無須銀行辦理的信用卡的性質仍屬于商業(yè)信用卡。

1952年，美國加利福尼亞州的富蘭克林國民銀行作為金融機構首先發(fā)行了銀行信用卡。1959年，美國的美洲銀行在加利福尼亞州發(fā)行了美洲銀行卡。此后，許多銀行加入了發(fā)卡銀行的行列。到了六十年代，銀行信用卡很快受到社會各界的普遍歡迎，并得到迅速發(fā)展，信用卡不僅在美國，而且在英國、日本、加拿大以及歐洲各國也盛行起來。從七十年代開始，香港、臺灣、新加坡、馬來西亞等發(fā)展中國家和地區(qū)，也開始發(fā)行信用卡業(yè)務。

在外形上，信用卡大小如同身份證，一般用特殊的塑料制成，正面上印有特別設計的圖案、發(fā)卡機構的名稱及標識，并有用凸字或平面方式印制的卡號、持有者的姓名、有效期限等信息；卡片背面則有用于記錄有關信息的磁條、供持卡人簽字的簽名條及發(fā)卡機構的說明等。

是一種消費支付工具，也是目前僅次于現金、最普遍受歡迎的塑料貨幣。

由銀行或公司簽發(fā)的證明持有人信譽良好，可以在指定商店或場所進行記賬消費有信用憑證。普通信用卡尺寸大小如身份證，一般用特種塑料制成，信用卡上印有持有者的姓名、號碼、有效期限等，均為凸字。為了防止冒領，近年來有的信用卡上印有持卡人照片。當顧客購貨結帳時，只需將信用卡交商店，由收款員把信用卡放在壓印機上壓印一下，那些凸字就會印在一式三聯的單據上，然后持卡人在單據上簽字，商店收款員將單據上的簽字與信用卡上的簽字式樣核對相符后，即承認記賬消費，持卡人不必付現金就可以購買所需的貨物。信用卡的持卡人除了可以在特約商戶憑卡簽字購買各種商品、就餐、娛樂、住宿外，還可以向發(fā)卡機構指定的銀行透支一定限額的現金。特約商戶和指定受理銀行憑持卡人簽字的帳單向發(fā)卡機構收款，再由發(fā)卡機構送持卡人核對，在規(guī)定的期限內付清。至持卡人付清時，發(fā)卡機構按規(guī)定計收透支款項利息。如到期未付清，則要計收罰息。

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◎付能力的卡片，會員憑卡片可以記賬消費。這種無須銀行辦理的信用卡的性質仍屬于商業(yè)信用卡。

◎2、信用卡有哪些分類？

信用卡的種類很多，通常可按以下六種標準劃分：

（1）按照信用卡發(fā)行機構劃分，可以分為銀行卡和非銀行卡；

（2）按照信用卡信息存儲媒介劃分，可以分為磁條卡和芯片卡；

（3）根據清償方式的不同，可以劃分為：貸記卡、準貸記卡和借記卡；

（4）按照信用卡結算貨幣不同，可以分為外幣卡和本幣卡；

（5）按照流通范圍不同，可以分為國際卡和地區(qū)卡；

（6）按照信用卡帳戶幣種數目，可以分為單幣種信用卡和雙幣種信用卡；

（7）按照信用卡從屬關系，可以分為主卡和附屬卡；

（8）按照信用卡發(fā)卡對象不同，可以分為公司卡和個人卡；

（9）按照持卡人信譽地位和資信情況，可以分為無限卡、白金卡、金卡、普通卡。

（10）按照信用卡形狀不同，可以分為標準信用卡和異形信用卡。

◎3、信用卡的外觀都包括哪些內容？

信用卡正面一般包括以下內容：

（1）該種信用卡的注冊商標圖案和卡組織標識；

（2）信用卡專用標志或防偽標志；

（3）發(fā)卡銀行(或者公司)的發(fā)行銀行代號、信用卡號碼、持卡人姓名拼音、有效期限等內容。

信用卡的背面則有以下內容：

（1）一個磁性帶，上面記錄有持卡人的賬號、可用金額、個人密碼等信息資料；

（2）信用卡持卡人簽字，簽名欄上，緊跟在卡號末3位數字，用作安全認證；

（3）發(fā)卡銀行的簡單申明；

（4）24小時客戶服務熱線

◎4、附卡與主卡有什么關系？

附卡持卡人使用信用卡所發(fā)生的一切債務均由主卡持卡人承擔，由主卡持卡人直接向發(fā)卡機構或特約單位履行債務，因此，主卡持卡人與副卡持卡人之間多為財產共有關系，或者彼此了解、信任，二者之間存在贈與、委托、有償承擔等約定，同時也決定了主卡和附卡屬于同一帳戶，信用額度共享。

在主、附卡持卡人關系中，主卡持卡人處于主導地位，有權決定增加或取消副卡，副卡持卡人則處于附屬地位。如主卡被取消，副卡應主動交還發(fā)卡機構。主卡持卡人要求中途停止使用附卡時，也應將附卡交還發(fā)卡機構，其未了結的債務，仍由主卡持卡人承擔。

◎5、信用卡有哪些優(yōu)勢？

（1）持卡人不必支付現金就可以獲得商品與勞務，免去了消費者攜帶大量現金的不便和風險，方便了消費者外出購物、出差和旅游。

（2）銀行可以以此作為爭取商戶及持信用卡客戶存款的手段，并按墊付款總額收取一定百分比的傭金。

（3）信用卡把發(fā)卡銀行、持卡人和特約商戶、代辦行緊密地連接在一起，構成了循環(huán)往復的連鎖債權債務關系，而這種關系的建立和發(fā)展又都取決于彼此間提供的信用。

◎6、信用卡可以看作貨幣嗎？

可以。信用卡也可以叫做電子貨幣，為什么把信用卡看作貨幣呢？

（1）首先貨幣和信用卡都是商品的一種，都是充當交換媒介物的特殊商品；

（2）信用卡也介入商品流通；

（3）信用卡作為支付手段，是一種先進的支付工具；

鑒于信用卡的上述特征，使得信用卡作為交換媒介，能夠在較大的范圍和程度上取代現鈔流通，而進入所謂的無現金社會，因而人們便把它看作紙幣之后的新一種貨幣。

◎7、信用卡與貨幣有什么區(qū)別？

信用卡與貨幣雖然有著密切的聯系，但畢竟有本質的區(qū)別：

（1）首先，貨幣是充當交換媒介的一般等價物，價值尺度職能是貨幣的最基本的職能，而信用卡則不同，它不是等價物，沒有價值尺度作用，而只是價值轉移的手段，是貨幣的載體；

（2）其次，作為流通手段，貨幣與商品在買與賣者之間不斷作換位運動，而信用卡則永遠隸屬于一個主人，在作為媒介完成商品交易時，價值轉移了，信用卡并沒有轉移，它所媒介的仍然是貨幣與商品的換位運動；

（3）再次，信用卡是一種先進的支付工具，它是貨幣支付手段的擴大和延伸，它突破貨幣的局限性，可在一地或數地多次地為它的持有者完成交易，可在銀行授信額度以內以或大或小的金額支付貨幣換回持卡人所需要的商品和服務。在為同一持卡人服務時，它把貨幣的支付手段在時間和空間上大大擴大了；

（4）最后，信用卡布局有儲藏手段，它在為客戶服務時，所執(zhí)行的僅僅是一種儲蓄存折的作用；

（5）它不會成為世界貨幣。盡管信用卡打破國界限制，在國際上廣泛使用，但由于它不具有價值尺度作用，它所轉移的仍是貨幣，它在貨幣執(zhí)行世界貨幣職能時仍然是一種支付工具。

◎8、信用卡與現金、支票有什么區(qū)別？

信用卡這種支付工具現在已經普遍成為很多國家經濟中必不可少的交換手段，同現金和支票相比而言，它能夠為消費者和商戶帶來更多的便利，充分的體現出信用卡的優(yōu)越性。

（1）現金無論從面積、重量還是金額上，現金都要比信用卡更為厚重、復雜；

（2）現金容易被盜取，而且難于追回；

（3）支票自身的缺陷。一是支票本不容易攜帶，二是支票難以跨區(qū)域使用，這主要是為防范空頭支票的風險。支票擔保服務也只能部分地防范空頭支票風險，而且擔保費用高昂，一般為1％－2.2％，風險程度高的開票人甚至需要支付高達5％的擔保費；

（4）信用卡的使用促進了郵購、電話購物及網上購物等訂貨方式的發(fā)展。信用卡出現以前，人民必須在取得貨物清單后填寫訂購單，并將它同支票一起郵寄出去，這樣極其耗時。而通過信用卡則可以大大節(jié)省交易的時間，提高交易效率。

◎9、信用卡與票據有什么不同？

（1）信用卡是一種商品，是一種特殊的金融商品，它要用貨幣去購買，而票據則不是商品；

（2）票據作為支付工具，在發(fā)揮作用的時候，要受到時間、空間、金額和受益人的限制，在一定的時間里由特定的受益人到事前確定的地方安票據所填列的金額去支取。而信用卡則拋棄了票據的局限，它不象票據只具有使用上的一次性，而是可以多次使用，可在不同的地方、不同的商戶多次支付，金額也不固定，受益人可以是不同的多人次，它把票據的功能大大發(fā)展了；

（3）票據作為信用工具，只有在支付時發(fā)揮作用，而信用卡不僅是支付工具，結算工具，而且具有消費信貸作用，是任何票據、貨幣都不具有的。

◎10、你知道中國銀行卡的發(fā)展么？

1979年10月，中國銀行廣東省分行與香港東亞銀行簽訂了為其代辦“東美VISA信用卡”協議，代辦東美卡取現業(yè)務。從此，信用卡在中國出現。

1985年6月，中國銀行珠海分行發(fā)行我國第一張信用卡--中銀卡，標志著信用卡在我國誕生。

1987年2月，中國銀行珠海分行在國內首家推出ATM服務，打破了國內存取款必須到銀行的傳統做法。

1987年3月，中國銀行加入萬事達卡國際組織，成為國內該組織的第一家會員。國際支付組織開始進入中國卡市場1988年6月，中國銀行發(fā)行外匯長城萬事達卡（國際卡），該卡可在200多個國家和地區(qū)的1000多家商戶使用，中國信用卡開始真正走向世界。

1993年，江澤民總書記提出實施以銀行卡聯合發(fā)展為目標的"金卡工程"，以改善用卡環(huán)境，實現設備共享、資源共享和市場共享。

1997年10月30日，由人民銀行組織和發(fā)起，由工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、招商銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、郵政儲匯局共同參與的銀行卡信息交換總中心在北京正式成立。

1998年12月24日，銀行卡信息交換總中心系統正式投產運行。

1999年3月26日，由人民銀行牽頭，工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、招商銀行、中信銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、光大銀行、民生銀行、福建興業(yè)銀行共同參與的CFCA（中國金融認證中心）工程正式啟動。

1999年7月，首家具有中介性質的個人征信公司--上海資信有限公司在上海成立。2000年7月1日起，上海正式啟動"個人聯合征信"制度。

2000年6月29日，CFCA正式運行。

2002年1月10日，首批銀聯卡在北京、上海、廣州、深圳、杭州五大城市推出。

2002年3月26日，中國銀聯股份有限公司在上海浦東正式成立。

2002年5月17日，中國工商銀行牡丹卡中心在北京正式成立。

2002年6月25日，銀聯公司正式成為萬事達卡國際組織的會員。

2002年11月，銀聯同萬事達卡國際組織合作建成外卡信息交換接口。該接口的建立，意味著將有越來越多的銀聯商戶能夠接受萬事達卡外卡消費。

2002年12月，銀行卡聯網通用"314"目標已全部實現，且絕大多數發(fā)卡商業(yè)銀行系統內異地交易成功率都達到了80％以上，超額完成了任務；在100個城市中同城平均跨行交易成功率達到75％以上；在推廣普及"銀聯"標識卡城市中，各商業(yè)銀行均全部完成了標準化改造和異地跨行業(yè)務開放工作，實現了"銀聯"標識卡在這些城市內和城市間的跨行通用。

2003年6月底，中國已有發(fā)卡金融機構９１家，在近６億張的發(fā)卡總量中，借記卡５.４４億張、信用卡２４９９萬張；銀行卡賬戶人民幣存款余額已達９９４１億元；可以受理銀行卡的商店、賓館、飯店等特約商戶約２０萬戶；各金融機構裝備的自動柜員機總計５.３萬臺，銷售點終端機３１萬臺；全國受理銀行卡的電子化業(yè)務網點發(fā)展到１４萬個。2003年上半年，通過銀行卡的交易總額達７.５７萬億元，其中購物消費金額為１３２１億元，轉賬交易金額為１.７萬億元，存取現金５.７４萬億元。

2003年12月31日，花旗、匯豐銀行獲得銀監(jiān)會批準，在內地發(fā)行雙幣信用卡。外資銀行邁出進入中國銀行卡市場第一步。

2004年1月18日和9月8日，銀聯卡分別在我國香港和澳門地區(qū)實現受理。

2005年1月10日，中國銀聯正式開通銀聯卡在泰國、韓國及新加坡的自動取款機（ATM）和商戶POS受理業(yè)務，此舉意味著銀聯卡繼在香港、澳門地區(qū)實現受理后，首次在真正意義上走出國門。

◎11、信用卡如何為銀行創(chuàng)收？

有人被銀行的高額度或免息期所震驚，認為信用卡幾乎是”公益“事業(yè)，其實信用卡是銀行在傳統產業(yè)中利潤最豐厚的一塊蛋糕。信用卡業(yè)務收入來源于：

（1）年費（目前經營理念先進的銀行紛紛放棄了這一塊，這是與國際接軌的做法）

（2）循環(huán)利息（年息18％以上，任何其他業(yè)務均無法與之相提并論）

（3）刷卡手續(xù)費，雖然顧客按標價付款，但商家卻要付手續(xù)費給發(fā)卡行，收單行和結算組織（收單行代收），這也是發(fā)卡機構的一份重要收入。

◎12、信用卡的運作流程是怎么樣的？

其流程為：

（1）持卡人用卡消費并在簽購單上簽字

（2）商戶向持卡人提供商品或勞務。

（3）商戶向發(fā)卡銀行提交簽購單。

（4）發(fā)卡銀行向商戶付款。

（5）發(fā)卡銀行向持卡人發(fā)付款通知。

（6）持卡人向發(fā)卡銀行歸還貸款。

◎13、受理銀行卡對于特約商戶有哪些好處呢？

在日常工作生活中，銀行卡以其方便、安全、快捷的特點越來越受到消費者的青睞，人們現在也逐漸習慣了用銀行卡來進行消費，同時越來越多的商店已把接受銀行卡作為結算支付的重要方式。據統計，截止2004年底，我國已經發(fā)行了8億張銀行卡，能夠受理銀行卡的特約商戶也達到了34萬家。受理銀行卡對于特約商戶有哪些好處呢？主要有以下幾點：

（1）方便消費者購物和消費，刺激了大額采購和沖動性購物，增加商戶的銷售額。使用銀行卡進行消費，消費者可以避免隨身攜帶大量現金，而且由于銀行卡消費結算過程中，沒有實物現金付出的概念，消費者往往容易產生沖動性購物的欲望和購物消費的隨意性。統計數據也表明，使用銀行卡交易的平均消費金額要高于使用現金交易的平均消費金額，這些都大大地增加了商戶的銷售量和銷售額。

（2）比收取現金安全、衛(wèi)生，還減少了從客戶→收銀員→商戶會計→銀行的現金清點環(huán)節(jié)。商戶在收取現金過程中往往需要識別假鈔假幣，收取后還需要對鈔票進行清點、保管，在每日營業(yè)終了還需要將現金押解至銀行，在這期間安全始終是商戶需要面對的問題，通過受理銀行卡則避免了現金所帶來的這些安全隱患問題。同時，眾所周知，現金在流通過程中不可避免地沾染上各類細菌和病毒，給消費者和收銀員的身體健康帶來了威脅，而受理銀行卡則可以有效減少細菌和病毒的傳播機會，創(chuàng)造了一個安全、衛(wèi)生的消費環(huán)境。

（3）提升了交易處理速度，加快了商戶資金的使用效率。商戶受理銀行卡，不僅在消費結算時交易速度更快，而且款項入賬及時、賬務清楚，方便商戶對資金的調度，提高了商戶資金的使用效率。

（4）吸引了更多的消費者。由于不少消費者已經習慣利用銀行卡進行消費，商戶接受銀行卡交易，可以提供給消費者更多的方便和選擇，吸引更多的新消費群體，也提升了商戶形象。如果商戶開辦了受理國際卡業(yè)務，還可以接受類似威士（VISA）、萬事達（MASTERCARD）等國際卡組織的國際卡，從而吸引更多的境外旅游者。目前，還有各種非傳統的交易渠道，如電話、手機、傳真、互聯網等購物方式，使得更多的消費者足不出戶便享受到商戶的多樣服務。

（5）幫助商戶在市場競爭中的建立優(yōu)勢地位。通過受理銀行卡，商戶能夠收集到相關消費者數據，通過對數據的分析、研究，可以制訂出具有針對性的客戶服務計劃，開展多種形式的促銷活動，和其它行業(yè)的企業(yè)結盟進行聯合營銷等，使得商戶在激烈的市場競爭中建立并強化優(yōu)勢地位，并樹立起良好的企業(yè)形象。

信用卡，借記卡和普通銀行卡的區(qū)別

信用卡借記卡都是屬于銀行卡的范疇

信用卡是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現金，具有消費信用的特制載體卡片，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內容，背面有磁條、簽名條的卡片。我們現在所說的信用卡，一般單指貸記卡。

借記卡是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，持卡人在卡內存入現金后，可持卡辦理消費，取出現金，轉帳等金融業(yè)務。

總的講：

信用卡可以在卡里沒錢的情況下，先消費，然后在一定時間內把錢還給銀行。借記卡就是持卡人先把錢存進卡里，然后再持卡消費。

五長期信用工具

債券是債務人向債權人發(fā)行的、且承諾在一定時期內還本付息的信用憑證

政府債券

憑證式國債

債券企業(yè)債券金融債券

股票是股份公司發(fā)給股東以證明其入股份額并能按期取得股息的書面憑證普通股、優(yōu)先股股票記名股、不記名股票面金額股、無票面金額股

債券與股票的區(qū)別

1性質與權利不同

2期限不同

3收益不同

4風險不同

第四節(jié)

利息、利率一利息的定義、來源

利息----是貸款者因暫時放棄貨幣的使用權而獲得的報酬。

來源：

利息來源于利潤，是剩余價值的特殊轉化形式二利率的定義、表達方式

利率----是指在一定的借貸期間內利息額與

借貸本金的比率

表達方式：年利率%、月利率%o、日利率%oo

利率的基本單位是厘，此外還有分、毫

換算公式；年利率=月利率X12=日利率X360三利率的種類政府利率市場利率固定利率浮動利率

名義利率實際利率＝名義利率－通貨膨脹率存款利率貸款利率四影響利率的因素

1平均利潤率

2借貸資金的供求狀況

3通貨膨脹及通貨緊縮的影響

4國家經濟政策的影響此外，銀行經營成本、利率管理體制、傳統習慣、法律規(guī)定、國際協定等也對利率產生一定的影響

第五節(jié)正確計算存款利息本節(jié)主要通過采用單利法，正確計算在銀行的儲蓄存款利息，以便清楚的知道儲蓄存款的投資收益。要求計算方法正確，計算結果準確。計算時注意期限的變化，利率的選擇，利率的換算，案例：某儲戶2007年9月20日存入人民幣1萬元，定期3年，年利率為5.22%,問：假設按以下三種情況支取時，利息應怎樣計算？利息是多少？（活期利率0.81%）

1、2008年9月20日支取時。

2、到期支取時。

3、2010年10月25日支取時。.單利法計算公式：I=P*R*N1、10000X0.81%X1=81

2、10000X5.22%X3=1566

3、10000X5.22%X3=156610000X0.81%X1/12=6.7510000X0.81%X5/360=1.13

第六節(jié)利率改革---利率市場化

利率市場化---將利率的決策權交給金融機構，由金融機構自己根據資金狀況和對金融市場動向的判斷來自主調節(jié)利率水平，最終形成以中央銀行基準利率為基礎，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融結構存貸款利率的市場利率體系和利率形成機制。

利率市場化是把雙刃箭，

既有風險又有好處，它可以促進銀行走市場化的道路，加快改制，有利于金融體系的發(fā)展和健全，但也可能因銀行風險管理不善造成系統性風險。

第六節(jié)利率改革---利率市場化在市場利率制度下，利率運行機制具有以下特征：1．利率隨市場資金供求狀況而變化。

利率市場化后，政府解除對利率的管制，使利率能充分地反映資金供求，并通過價格機制以達到資金的最佳配置和有效利用?？v觀世界各國利率體制的改革趨勢，均是由管制利率向市場利率轉換，其特點是逐步放松乃至取消存貸款利率的最高限額，促使利率按市場資金供求狀況而變化，即利率的高低主要由資金供求關系確定，當市場上資金供大于求時，利率下跌；當市場上資金求大于供時，利率上漲。

第六節(jié)利率改革---利率市場化

2．利率由中央銀行間接進行調控。

間接調控一般為實行市場經濟體制的國家所普遍采用，在市場利率下，利率由資金供求關系決定，商業(yè)銀行可以自主決定所有利率水平，中央銀行通過間接調控的方式影響全社會各種利率水平。中央銀行利用基準利率來調控全社會各種利率

第六節(jié)利率改革---利率市場化

2012年6月7日，中國人民銀行決定，自2012年6月8日起下調金融機構人民幣存貸款基準利率。金融機構一年期存款基準利率下調0.25個百分點，一年期貸款基準利率下調0.25個百分點；其他各檔次存貸款基準利率及個人住房公積金存貸款利率相應調整。自同日起：⑴將金融機構存款利率浮動區(qū)間的上限調整為基準利率的1.1倍；⑵將金融機構貸款利率浮動區(qū)間的下限調整為基準利率的0.8倍。此舉意味著中國的利率市場化的號角正式吹響。

第六節(jié)利率改革---利率市場化

中國人民銀行決定,自2012年7月6日起下調金融機構人民幣存貸款基準利率。金融機構一年期存款基準利率下調0.25個百分點,一年期貸款基準利率下調0.31個百分點;其他各檔次存貸款基準利率及個人住房公積金存貸款利率相應調整。

自同日起,將金融機構貸款利率浮動區(qū)間的下限調整為基準利率的0.7倍。個人住房貸款利率浮動區(qū)間不作調整，金融機構要繼續(xù)嚴格執(zhí)行差別化的各項住房信貸政策,繼續(xù)抑制投機投資性購房。。

第六節(jié)利率改革---利率市場化

中國人民銀行21日晚間宣布，自2014年11月22日起下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率。央行稱，金融機構一年期貸款基準利率下調0.4個百分點至5.6%；一年期存款基準利率下調0.25個百分點至2.75%，同時結合推進利率市場化改革，將金融機構存款利率浮動區(qū)間的上限由存款基準利率的1.1倍調整為1.2倍；其他各檔次貸款和存款基準利率相應調整，并對基準利率期限檔次作適當簡并。

這是繼2012年7月后，兩年多來央行首次降息。

第六節(jié)利率改革