稅款系統(tǒng)培訓(小規(guī)模版)

稅控發(fā)票開票軟件（小規(guī)模版）V2.0.00培訓2016年3月一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發(fā)票管理六、抄報稅及問題處理

一、增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版納稅人端稅控設備包括金稅盤（以下統(tǒng)稱專用設備）。專用設備均可開具增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票和機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。金稅盤財稅（2012）15號：

增值稅納稅人2011年12月1日以后初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設備（包括分開票機）支付的費用，可憑購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設備取得的增值稅專用發(fā)票，在增值稅應納稅額中全額抵減（抵減額為價稅合計額），不足抵減的可結轉下期繼續(xù)抵減。一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發(fā)票管理六、抄報稅及問題處理

納稅人應在互聯(lián)網(wǎng)連接狀態(tài)下在線使用增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版開具發(fā)票。增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版可自動上傳已開具的發(fā)票明細數(shù)據(jù)在線開票稅人因網(wǎng)絡故障等原因無法在線開票的，在稅務機關設定的離線開票時限和離線開具發(fā)票總金額范圍內(nèi)仍可開票，超限將無法開具發(fā)票。納稅人開具發(fā)票次月仍未連通網(wǎng)絡上傳已開具發(fā)票明細數(shù)據(jù)的，也將無法開具發(fā)票。離線開票一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發(fā)票管理六、抄報稅及問題處理

專用設備通用設備稅控專用打印機稅控專用計算機軟件稅控發(fā)票開票軟件(V2.00)稅控發(fā)票開票系統(tǒng)硬件組成金稅盤航信金稅便攜開票系統(tǒng)：快速安裝+培訓視頻功能1智能安裝插入電腦后，智能安裝開票系統(tǒng)、發(fā)票專家系統(tǒng)、服務寶平臺，安裝流程簡潔，步驟簡單2系統(tǒng)學習防偽稅控開票系統(tǒng)、發(fā)票專家、稅務辦理流程視頻教學；3全面解析普通發(fā)票和專用發(fā)票的開具、沖紅、作廢，抄稅、報稅等操作全面講解；4視頻解答針對客戶發(fā)行、鎖死設備等常見問題進行視頻解答。一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發(fā)票管理六、抄報稅及問題處理

購買發(fā)票讀入發(fā)票填開發(fā)票抄稅報稅企業(yè)持金稅盤到稅務機關購買發(fā)票將購票信息讀入開票系統(tǒng)中在開票系統(tǒng)中填開打印發(fā)票每個月初進入系統(tǒng)時自動抄稅清卡

工作流程一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發(fā)票管理六、抄報稅及問題處理

系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認窗口。

增值稅普通發(fā)票1、發(fā)票開具點擊“確認”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。

增值稅普通發(fā)票點擊“確認”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。

增值稅普通發(fā)票注意：

系統(tǒng)支持填開稅率不大于25%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應自覺根據(jù)當前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。

農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對應打印有“農(nóng)產(chǎn)品收購”或“農(nóng)產(chǎn)品銷售”字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票免稅。說明：增值稅普通發(fā)票2、發(fā)票開錯處理方式在系統(tǒng)中執(zhí)行作廢操作開具紅字發(fā)票

當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時，若該張發(fā)票未抄稅，則可利用已開發(fā)票作廢功能來作廢該張發(fā)票的電子信息。已開發(fā)票作廢說明：1、已報稅的發(fā)票不能作廢，只能開具負數(shù)發(fā)票紅沖。2、點擊“作廢”按鈕后，只有在彈出的對話框中選擇“確定”才會真正作廢，在執(zhí)行此按鈕后無法改變作廢狀態(tài)。3、對已開發(fā)票進行作廢時，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。已開發(fā)票作廢

當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍字發(fā)票已抄稅不能作廢，此時可開具負數(shù)發(fā)票來沖抵。在開具負數(shù)普通發(fā)票前，指定其對應的正數(shù)普通發(fā)票的代碼和號碼即可開具。在打印負數(shù)普通發(fā)票時，系統(tǒng)自動將對應的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼打印在負數(shù)發(fā)票的“備注欄”內(nèi)。

負數(shù)發(fā)票填開普通發(fā)票負數(shù)發(fā)票開具步驟（1）：點擊紅字普通發(fā)票負數(shù)發(fā)票開具步驟（2）：輸入需沖紅的發(fā)票代碼和號碼普通發(fā)票負數(shù)發(fā)票開具步驟（3）：系統(tǒng)自動彈出發(fā)票信息普通發(fā)票負數(shù)發(fā)票開具步驟（4）：系統(tǒng)自動生成票面信息普通發(fā)票負數(shù)發(fā)票開具步驟（5）:打印開出的票面說明：開具負數(shù)發(fā)票時，如果其相應的正數(shù)發(fā)票在當前發(fā)票庫中存在，系統(tǒng)自動將發(fā)票的明細轉換為負數(shù)形式。但如果相應正數(shù)發(fā)票帶銷貨清單，則系統(tǒng)對相應負數(shù)發(fā)票只匯總金額、稅額，而不能轉換明細。負數(shù)普通發(fā)票填開一、稅控設備二、開票模式三、硬件組成四、工作流程五、發(fā)票管理六、抄報稅及問題處理

抄報稅

每個月初在法定納稅抄報期內(nèi)（每月15日前，遇節(jié)假日順延），初次登錄開票系統(tǒng)，彈出以下窗口即表示金稅盤已經(jīng)報稅清卡成功。

進入開票系統(tǒng)進行狀態(tài)查詢，查詢開票軟件是否更新報稅狀態(tài)問題說明

稅起始日期顯示為下個月1號，報稅資料顯示為無，則說明我們企業(yè)已自動完成清卡操作

抄稅起始日期顯示為下個月1號，報稅資料顯示為有，出現(xiàn)這種情況，有可能是網(wǎng)絡問題，稅局無