第三講世貿(mào)組織的基本原則

第3講世界貿(mào)易組織的基本原則1.最惠國待遇原則；2.國民待遇原則；3.取消數(shù)量限制原則；4.透明度原則；5.自由貿(mào)易；6.一般例外與安全例外原則7.非歧視原則；8.公平競爭原則。重點講1、2、4、5、6、8個原則。WTO的基本原則第3-1節(jié)最惠國待遇原則

最惠國待遇指一成員方將在貨物貿(mào)易服務貿(mào)易和知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域給予任何其他國家，無論是否世界貿(mào)易組織成員的優(yōu)惠待遇，立即和無條件地給予其他各成員方。最惠國待遇原則在《GATT》第1條中，該原則是世貿(mào)多邊貿(mào)易各個領(lǐng)域總的指導思想，它適用于貿(mào)易的各個領(lǐng)域。

一、定義二、貨物貿(mào)易領(lǐng)域的最惠國待遇原則GATT第1條第1款規(guī)定：在對進出口或有關(guān)進出口而征收的所有規(guī)則與手續(xù)方面，或者為進出口產(chǎn)品的國際支付轉(zhuǎn)移而征收的關(guān)稅及任何稅費、方法方面，任何締約方給予原產(chǎn)于或運往任何其他國家或地區(qū)的產(chǎn)品的任何好處、優(yōu)惠、特權(quán)或豁免，應當立即地與無條件地給予原產(chǎn)于或運往所有締約方境內(nèi)的相同產(chǎn)品。（一）“原產(chǎn)地規(guī)則”

1.概念：

稱為貨物的“經(jīng)濟國籍”，是指一國或地區(qū)為確定貨物原產(chǎn)地而實施的普遍適用的法律、法規(guī)及行政決定，其核心是判定貨物原產(chǎn)地的具體標準。以此確定該商品在進出口貿(mào)易中應該享受的待遇。是指某一特定貨物的完全生產(chǎn)國，或者當一個或一個以上的國家參與了某一貨物的生產(chǎn)時，對產(chǎn)品進行了實質(zhì)性改變的國家或地區(qū)。原產(chǎn)地規(guī)則原產(chǎn)地原產(chǎn)國完全原產(chǎn)品實質(zhì)性改變：指完全變?yōu)樾庐a(chǎn)品。例木梳一般規(guī)定原產(chǎn)地產(chǎn)品須從出口國直接運至進口國各成員方都要求原產(chǎn)地證明和直接運輸證明2.原產(chǎn)地標準：標準原產(chǎn)地標準直接運輸規(guī)則書面證明2.“其他國家或地區(qū)”：不僅僅是指WTO成員方，還包括非締約方，因此，一締約方給某一非締約方的利益也應給所有其他締約方。3.“相同產(chǎn)品”(likeproduct)：是依有關(guān)締約方之間的雙邊或多邊關(guān)稅減讓表以及有關(guān)商品分類目錄的條約等作為確定的依據(jù)。例如：1950年澳大利亞補貼案。

1952年挪威訴西德的“鯡魚案”。三、最惠國待遇的特點1．自動性或無條件性最惠國待遇的自動性體現(xiàn)在“立即和無條件”上。當一成員方給予其他成員方的優(yōu)惠超過其他成員享有的優(yōu)惠時，這種機制就啟動了，其他成員便自動地享有這種優(yōu)惠。*最惠國待遇是不要求補償作為回報的。2．制度化制度化指世界貿(mào)易組織成員給予另一成員的最惠國待遇以談判達成的關(guān)稅減讓表為依據(jù)，在關(guān)貿(mào)總協(xié)定規(guī)則的約束范圍內(nèi)實施?！皸l件”指的是“相應的補償”，如規(guī)定受惠國想要享受施惠國給予任一第三國的各種優(yōu)惠、特權(quán)或豁免，受惠國就必須提供“相應的補償”作為回報，就是一種有條件的最惠國待遇。3．多邊化與普遍性指成員方給另一成員方或其他國家或地區(qū)的貿(mào)易優(yōu)惠、特權(quán)和豁免都必須同樣給所有其他成員，不應歧視其中任何一個成員。四、最惠國待遇原則在貨物貿(mào)易領(lǐng)域的具體體現(xiàn)一成員方將在產(chǎn)品的關(guān)稅稅率方面給予任何其他國家，無論是否世界貿(mào)易組織成員的優(yōu)惠待遇，立即和無條件地給予其他各成員方。1．產(chǎn)品關(guān)稅稅率2．與進出口有關(guān)的任何其他費用一成員方將與進出口有關(guān)的任何其他費用方面給予任何其他國家，無論是否世界貿(mào)易組織成員的優(yōu)惠待遇，立即和無條件地給予其他各成員方。

海關(guān)手續(xù)費其他費用包括領(lǐng)事稅費商品檢驗費等3．與進出口有關(guān)的規(guī)則和程序一成員方將與進出口有關(guān)的規(guī)則和程序方面給予任何其他國家，無論是否世界貿(mào)易組織成員的優(yōu)惠待遇，立即和無條件地給予其他各成員方。進口許可措施配額措施等。與進出口有關(guān)的規(guī)則和程序包括:4．國內(nèi)稅和其他國內(nèi)費用：一成員方將在國內(nèi)稅和其他國內(nèi)費用方面給予任何其他國家，無論是否世界貿(mào)易組織成員。5．影響產(chǎn)品銷售、運輸、分銷和使用的政策規(guī)章和要求一成員方將在有關(guān)產(chǎn)品銷售、運輸、分銷和使用的政策規(guī)章方面給予任何其他國家，無論是否WTO成員的優(yōu)惠待遇，立即和無條件地給予其他各成員方。五．服務貿(mào)易總協(xié)定的最惠國待遇的例外依GATT的規(guī)定，一成員方可以在10年的過渡期內(nèi)維持與最惠國待遇不符的措施，但要將這些措施列入一個例外清單(豁免)。這個例外是臨時性的，不應超過10年。這些例外在10年之后取消。取消之后，原則上應無條件地在服務貿(mào)易中實施。例外第3-2節(jié)國民待遇原則定義：指對其他成員方的產(chǎn)品、服務或服務提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者的持有者所提供的待遇，不低于本國同類產(chǎn)品、服務或服務提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所享有的待遇。

二、國民待遇與最惠國待遇的聯(lián)系

與區(qū)別：兩者都是經(jīng)過長期歷史實踐形成的經(jīng)濟法律規(guī)范；兩者的目標相同，都是為實現(xiàn)貿(mào)易的自由，減少市場扭曲，保證貨物的自由流動。如沒有最惠國待遇，國際貿(mào)易的平等性就缺乏了必要的前提；而沒有國民待遇，則最惠國待遇缺少了實際保證與實施條件。聯(lián)系2.兩者的區(qū)別：最惠國待遇處理的是兩種以上外國進口產(chǎn)品之間的關(guān)系；國民待遇面對的卻是進口外國產(chǎn)品與原產(chǎn)自本國產(chǎn)品之間的關(guān)系。最惠國待遇主張在入境和結(jié)關(guān)過程中要對一切外國產(chǎn)品一視同仁；國民待遇要求在外國產(chǎn)品結(jié)關(guān)后，應與本國產(chǎn)品同等對待。區(qū)別對象上涉及的事項上三、貨物貿(mào)易領(lǐng)域的國民待遇原則

“各成員認為：國內(nèi)稅和其他國內(nèi)費用，影響產(chǎn)品的國內(nèi)銷售、推銷、購買、運輸、分配或使用的法令、條例和規(guī)定，以及對產(chǎn)品的混合、加工或使用須符合特定數(shù)量或比例要求的國內(nèi)數(shù)量限制條例，在對進口產(chǎn)品或國內(nèi)產(chǎn)品實施時，不應用來對國內(nèi)生產(chǎn)提供保護?！薄耙怀蓡T領(lǐng)土的產(chǎn)品輸入到另一成員領(lǐng)土時，不應對它直接或間接征收高于對相同國內(nèi)產(chǎn)品所直接或間接征收的國內(nèi)稅或其他國內(nèi)費用”。GATT第3條第1-4款第1款第2款1．不對進口產(chǎn)品征收超出對本國同類產(chǎn)品所征收的國內(nèi)稅：既征國稅又征地稅與費。對進口品征收某種國內(nèi)稅(如消費稅)，而對同類國產(chǎn)品卻不征；或在征收某種國內(nèi)稅時，對進口品的稅率高于同類國產(chǎn)品；對購買國產(chǎn)品者提供退稅，而對購買同類外國產(chǎn)品者卻無此待遇。國內(nèi)稅費包括

2．進口產(chǎn)品在流通領(lǐng)域：進口產(chǎn)品在國內(nèi)銷售、分配與使用的措施等方面，所享受的待遇不得低于本國同類產(chǎn)品。規(guī)定進口產(chǎn)品進入本國市場時必須通過某種檢驗或測試，而對同類國產(chǎn)品無此規(guī)定。要求銷售進口產(chǎn)品必須使用特定的批發(fā)、零售渠道，或特定的運輸、倉儲方式，而對同類國產(chǎn)品無此限制均是違反國民待遇原則的。在流通領(lǐng)域3．成員方對產(chǎn)品的混合、加工或使用不應強制實施國內(nèi)特定數(shù)量與比例管理第一，要求企業(yè)必須購買或使用當?shù)匾欢〝?shù)量與金額的產(chǎn)品；第二，要求企業(yè)購買或使用的進口產(chǎn)品數(shù)量或金額，以其出口當?shù)禺a(chǎn)品的數(shù)量或金額為限。例如：要求國內(nèi)香煙制造商必須使用一定比例的國產(chǎn)煙葉；要求生產(chǎn)人造黃油的廠家必須使用一定比例的國產(chǎn)天然黃油。在混合、加工等方面四、政府采購的國民待遇例外未參加《政府采購協(xié)定》的成員方，在為政府或公共目的采購貨物時，可在本國與外國供應商的選擇上實行差別待遇，即可優(yōu)先購買本國產(chǎn)品。1979年東京回合制定的《政府采購協(xié)定》要求簽字方在政府采購中適用國民待遇原則，但它只是諸邊協(xié)議，對非簽字方?jīng)]有約束力。五．只給某種產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)者補貼。關(guān)貿(mào)總協(xié)定第3條第8款允許為了發(fā)展本國經(jīng)濟的需要而對國內(nèi)生產(chǎn)者提供補貼，這種補貼包括用國內(nèi)稅費收人，或通過政府購買國產(chǎn)品向國內(nèi)生產(chǎn)者提供的補貼，但此種補貼必須符合《補貼和反補貼措施協(xié)定》以及《農(nóng)產(chǎn)品協(xié)定》有關(guān)規(guī)定。補貼的對象應是國內(nèi)生產(chǎn)者，而不能是國內(nèi)購買者。第3-3節(jié)逐步削減關(guān)稅原則定義：是指締約方通過談判減讓關(guān)稅，大幅度降低關(guān)稅和進出口其他費用水平，以促進貿(mào)易自由化的原則。關(guān)稅是一國政府設(shè)置在關(guān)境的海關(guān)，對進出本國關(guān)境貨物的所有人課征的一種稅收。*“關(guān)稅減讓”主要是指進口關(guān)稅減讓。*“關(guān)稅約束”指成員方承諾將進口關(guān)稅限定在某個水平并不再提高。如成員方因?qū)嶋H困難需要提高關(guān)稅約束水平，必須同其他成員方再進行談判。*限制貿(mào)易的措施通常被概括為:

關(guān)稅特別是進口關(guān)稅常常作為各國限制他國產(chǎn)品進口的手段的從而實施貿(mào)易保護主義的目的，因此關(guān)稅措施又被稱為關(guān)稅壁壘。

限制貿(mào)易的措施:關(guān)稅壁壘非關(guān)稅措施指除關(guān)稅措施以外的其他一切直接或間接限制外國商品進口的法律及行政措施。出口配額措施、進出口許可證措施、外匯管轄措施、商品檢驗措施、原產(chǎn)地措施、政府采購措施、反傾銷反補貼措施、保障措施、TBT措施等。兩者的區(qū)別主要為：1．關(guān)稅措施具有透明度，而非關(guān)稅措施具有隱蔽性。關(guān)稅具有透明度高、易衡量的特點，關(guān)稅一經(jīng)制定并公布，即人所共知，其執(zhí)行情況也被置于眾目的監(jiān)督下。而非關(guān)稅措施則具有較強的隱蔽性，常常以履行正常的海關(guān)手續(xù)為借口，間接地達到保護的目的。由于實施過程的隱蔽性，容易造成貪污受賄的發(fā)生，實施監(jiān)督的難度較大。２．關(guān)稅措施具有穩(wěn)定性，而非關(guān)稅措施則具有隨意性關(guān)稅措施：一般要經(jīng)立法機關(guān)以關(guān)稅法及關(guān)稅稅則形式發(fā)布，并保持一定時期不變，具有相對穩(wěn)定性。非關(guān)稅措施：主要依靠行政措施和命令實施，不受法律程序的約束，容易加入一些非經(jīng)濟因素，如利用貿(mào)易進行政治交易，脫離國際經(jīng)濟的市場軌道。對非關(guān)稅措施也沒有十分有效的國際監(jiān)督和控制措施，因此，隨意性較大。３.關(guān)稅措施具有公正性，而非關(guān)稅措施具有歧視性關(guān)稅：適用于一切進口貨物。在關(guān)稅措施下，進口來源以及貿(mào)易額大小，均在一定條件下按供需狀況和市場機制自動做出調(diào)整，貿(mào)易額也會適應國內(nèi)消費需求而增減，因此，關(guān)稅措施是一種市場的、優(yōu)化的和公正的措施。非關(guān)稅措施：本身固有的歧視性則很難用最惠國待遇原則或不歧視原則完全消除，而且限額一旦確定，即將貿(mào)易方位、進口來源以及貿(mào)易數(shù)額人為封死，產(chǎn)品質(zhì)量、消費偏好等均不能起到應有的市場調(diào)節(jié)作用。所以對貿(mào)易的扭曲作用較大。三、逐步削減關(guān)稅原則的適用關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定本身并沒有強制要求其成員把關(guān)稅降到某水平，而是要求締約方之間通過談判達成相互滿意的削減關(guān)稅和非關(guān)稅障礙的協(xié)議，以此達到降低關(guān)稅和其障礙的目的。在削減關(guān)稅的談判中，締約各方應遵守的規(guī)則和原則部分來自于世界貿(mào)易組織協(xié)議本身的規(guī)定，部分來自于歷次談判中形成的慣例。第３-４節(jié)透明度原則貿(mào)易自由化、透明度和穩(wěn)定性是世貿(mào)組織的三個主要目標。一、透明度原則的含義

透明度原則要求成員方政府在實施及改變與過境貨物、國際服務貿(mào)易及知識產(chǎn)權(quán)的保護有關(guān)的各項貿(mào)易措施、法律、法規(guī)及政策等時，必須予以公布與通知。不公布的不得實施，同時還要求成員方應將這些貿(mào)易措施及其變化情況通知世貿(mào)組織,以保證貿(mào)易環(huán)境的穩(wěn)定性和可預見性。第3—５節(jié)例外原則（1）為保障人民、動植物的生命和健康所必需的措施：（2）有關(guān)輸出和輸入黃金和白銀的措施；（3）有關(guān)監(jiān)獄勞動產(chǎn)品的措施；（4）為保護本國具有藝術(shù)、歷史和考古價值文物而采取的措施；（5）關(guān)于保護有限天然資源的措施；1.貨物貿(mào)易例外一、一般例外（GATT20條）（6）為保證國內(nèi)工業(yè)需要而對某些原料所采取的輸出限制措施；例如：稀土資源。（7）維護國內(nèi)公共利益與道德而制定的限制規(guī)定與禁令；（8）在供應短缺情況下，為獲取或分配所必須采取的措施；（9）為履行任何政府間商品協(xié)議項下義務而實施的措施。（續(xù)）一般例外2.服務貿(mào)易例外：1.為維護公共道德所必需的措施。2.為維護公共秩序所必需的措施，但只有在社會的某一根本利益受到真正和足夠嚴重的威脅時方可采取。3.為保護人類、動植物的生命或健康所必需的措施。4.為保證與世界貿(mào)易組織規(guī)定不沖突的國內(nèi)法的執(zhí)行而采取的措施，包括防止欺騙、欺詐行為、處理服務合同違約后果、保護與個人信息處理和傳播有關(guān)的個人隱私、個人記錄和賬戶機密性及安全等措施。5.與國民待遇不一致的措施。如為了保護公平、有效地對其他成員的服務提供者課征直接稅。6.與最惠國待遇不一致的措施。成員方實施這種措施，是為了履行避免雙重征稅協(xié)定，或執(zhí)行其他國際協(xié)定的相關(guān)規(guī)定。二、安全例外(GATT21條)(1)要求任何締約國提供給根據(jù)國家基本安全利益認為不能公布的資料；(2)阻止任何締約國為保護國家基本安全利益對有關(guān)下列事項采取其認為必要采取的任何行動：A.裂變、聚變材料和提煉裂變、聚變材料的原料有關(guān)的行為；B.武器、彈藥和軍火貿(mào)易或直接和間接提供軍事機構(gòu)用的其他物品和原料的貿(mào)易；C.戰(zhàn)時或國際關(guān)系中的其他緊急情況；(3)阻止任何締約國根據(jù)聯(lián)合國憲章為維護國際和平與安全而采取行動。3．授權(quán)條款例外

（Enablingclause）1979年東京回合通過《關(guān)于有差別與更優(yōu)惠待遇、對等與發(fā)展中國家充分參與的決定》，通稱“授權(quán)條款”。該條款授權(quán)發(fā)達國家可以通過制定“普遍優(yōu)惠制方案”對發(fā)展中國家給予優(yōu)惠，而不能要求發(fā)展中國家給予反向優(yōu)惠。該條款允許發(fā)展中國家之間相互給予優(yōu)惠。授權(quán)條款例外含義內(nèi)容稀土元素資料稀土一詞是歷史遺留下來的名稱。稀土元素是從18世紀末葉開始陸續(xù)發(fā)現(xiàn)，當時人們常把不溶于水的固體氧化物稱為土。土一般是以氧化物狀態(tài)分離出來的，又很稀少，因而得名為稀土。稀土用途在軍事方面：如大幅度提高用于制造坦克、飛機、導彈的鋼材、鋁合金、鎂合金、鈦合金的戰(zhàn)術(shù)性能。而且，稀土同樣是電子、激光、核工業(yè)、超導等諸多高科技的潤滑劑。稀土科技一旦用于軍事，必然帶來軍事科技的躍升。

在冶金工業(yè)方面在石油化工方面在新材料方面等。稀土現(xiàn)狀“中東有石油，中國有稀土?！边@是鄧小平1992年南巡時說的一句名言。中國稀土占據(jù)著幾個世界第一：儲量占世界總儲量的第一（70%），尤其是在軍事領(lǐng)域擁有重要意義且相對短缺的中重稀土；生產(chǎn)規(guī)模