生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司管理制度

生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)管理制度生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)管理制度4-/NUMPAGES127生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)管理制度XX生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)規(guī)章制度目錄董事長致辭…………………1～2公司簡介……………………3第一章規(guī)章制度總則…………………1～10第一節(jié)總則…………4～5第二節(jié)遠(yuǎn)景規(guī)劃………5第三節(jié)組織架構(gòu)………6第四節(jié)公司高層權(quán)力機(jī)構(gòu)職責(zé)……7～10第二章財(cái)務(wù)管理制度…………………11～33第一節(jié)總則……………11第二節(jié)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)及人員…………11～12第三節(jié)會計(jì)核算及報(bào)表…………12～21第四節(jié)銀行帳戶及資金管理細(xì)則………………21～22第五節(jié)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷實(shí)施細(xì)則…………………22～27第六節(jié)會計(jì)憑證及檔案管理…………28第七節(jié)選購 管理…………………28～33第八節(jié)附則……………33第三章人事管理制度…………………34～49第一節(jié)總則……………34第二節(jié)崗位編制管理…………………34第三節(jié)員工聘用管理……………34～38第四節(jié)員工薪酬管理…………………39第五節(jié)員工考核管理……………39～44第六節(jié)勞動合同管理……………45～46第七節(jié)員工作息及請假休假管理………………46～48第八節(jié)附則……………49第四章行政管理制度…………………49～79第一節(jié)總則……………49第二節(jié)文件管理…………………49～52第三節(jié)文印及辦公設(shè)備管理……52～54第四節(jié)印章管理…………………54～55第五節(jié)辦公用品領(lǐng)用管理……………55第六節(jié)保密管理…………………55～61第七節(jié)會議管理…………………61～65第八節(jié)員工合理化建議管理……65～67第九節(jié)員工考勤管理……………67～69第十節(jié)員工獎懲管理……………69～71第十一節(jié)員工勞動紀(jì)律管理……71～73第十二節(jié)車輛管理………………73～75第十三節(jié)平安保衛(wèi)………………75～77第十四節(jié)檔案管理………………77～79第十五節(jié)附則…………79第五章生產(chǎn)管理制度…………………80～87第一節(jié)總則……………80第二節(jié)生產(chǎn)支配管理……………80～81第三節(jié)生產(chǎn)作業(yè)管理……………81～86第四節(jié)生產(chǎn)臨時(shí)用工管理………86～87第五節(jié)附則……………87第六章銷售管理制度…………………88～92公司主要管理崗位工作職責(zé)…………93～101管理表格………………102～119董事長致辭歡迎您加入四川萬畝田生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)！公司之所以聘用你，是因?yàn)槟隳軡M意企業(yè)發(fā)展的迫切需求。假如沒有你能順當(dāng)滿意公司需求，我們就不必費(fèi)這個勁了。但是，我們深信須要有一個擁有象你那樣技能和閱歷的人，并且認(rèn)為你正是扶植公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的最佳人選。于是，公司給了你這個職位，而你欣然接受了，特別感謝！在你任職期間，你會被要求做很多事情：一般性的職責(zé),特殊的任務(wù),團(tuán)隊(duì)和個人項(xiàng)目。你會有很多機(jī)會超越他人來顯示你的優(yōu)秀，并向公司證明當(dāng)時(shí)聘用你的確定是多么明智。然而，有一項(xiàng)最重要的職責(zé)，在你任職期間請始終牢牢記在心里，那就是企業(yè)對你的終極期望：不要只做公司領(lǐng)導(dǎo)告知你的事，充分運(yùn)用你的潛在才智，為我們共同的利益及勝利，去做須要做的事！是的，聘用你來是工作的，但更重要的，是聘你來為公司的最大利益而隨時(shí)隨地思索，運(yùn)用你的推斷力并實(shí)行切實(shí)行動。假如此后再也沒人提及這個原則，千萬別誤以為它不再重要，懷疑我們改變了看法。我們有可能是在吃力繁忙的日常業(yè)務(wù)中，在應(yīng)對沒有止境的操作變化中，在種種爭分奪秒的活動中抽不出來身。我們?nèi)諒?fù)一日的工作實(shí)踐，或許會讓你覺得這個原則已不再適用了。但是，不要被這種表象所蒙蔽！一刻都不要遺忘企業(yè)對你的“終極期望”。只要你是我的員工，你就擁有我的許可：為我們共同的最佳利益而主動主動的實(shí)行行動！在任何時(shí)候，假如你感覺到我們沒有做對什么事情，沒有做好對大家都有益的事情，請明白說出來--你擁有我的許可：有權(quán)在必要的時(shí)候直言不諱地陳述己見，或是質(zhì)疑公司某項(xiàng)行動或確定?；蛟S這并不意味著公司必定會認(rèn)同你的看法，必定改變公司現(xiàn)有的做法。但是，我們將始終樂于傾聽……公司《規(guī)章制度》是你能更好工作的指導(dǎo)書，它會扶植你更全面了解萬畝田這個大家庭，了解我們?nèi)f畝田人肩上所擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任及應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)出來的價(jià)值觀。所以，熟識并嚴(yán)格遵守公司《規(guī)章制度》的要求及相關(guān)規(guī)定，對于您個人及公司的共同成長特別必要。習(xí)慣就是文化，不習(xí)慣就是制度；假如你是石頭，就做一塊吸鐵石；假如你是棵草，就做一棵含羞草……讓我們攜手同行，為您，為我——盡心竭力,共筑輝煌！董事長：公司簡介四川萬畝田生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)成立于2011年5月份，系專業(yè)從事現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的科技創(chuàng)新型企業(yè)。公司秉承“以人為本，科技創(chuàng)新，持續(xù)發(fā)展，服務(wù)社會”的企業(yè)宗旨，運(yùn)用專業(yè)化,標(biāo)準(zhǔn)化,精深化的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新技術(shù)；推行科學(xué)化,規(guī)范化,標(biāo)準(zhǔn)化,人性化的現(xiàn)代企業(yè)管理模式。始終堅(jiān)持以“科學(xué),嚴(yán)謹(jǐn),求實(shí),創(chuàng)新”的企業(yè)精神，致力于現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)的綜合開發(fā)。公司投資開發(fā)的《四川萬畝田生態(tài)農(nóng)業(yè)科技示范園》項(xiàng)目位于四川綿陽市游仙區(qū)街子鄉(xiāng)岳家村，首期規(guī)劃并開發(fā)1200余畝，總投資上億元。該示范園項(xiàng)目以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化,工業(yè)現(xiàn)代化為主導(dǎo)，以城鄉(xiāng)統(tǒng)籌和新農(nóng)村建設(shè)為基點(diǎn)，著力打造“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì),生態(tài)觀光鄉(xiāng)村旅游,低碳養(yǎng)生休閑度假,敬重自然構(gòu)建和諧”的現(xiàn)代化生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園。該項(xiàng)目分兩期建設(shè)。一期為有機(jī)蔬菜產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，投資6000余萬元，建設(shè)高效經(jīng)濟(jì)林木區(qū),設(shè)施有機(jī)蔬菜培育區(qū),露天有機(jī)蔬菜培育區(qū),生態(tài)農(nóng)耕體驗(yàn)區(qū)等。二期為鮮切蔬菜加工儲存物流集散基地建設(shè)，投資4000余萬，建設(shè)有機(jī)蔬菜物流配送,鮮切蔬菜加工,冷鏈貯存等功能。整個園區(qū)將來將逐步形成集研發(fā),示范,教學(xué),推廣,精深加工,冷鏈物流,銷售一體化的生態(tài)農(nóng)業(yè)循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈。面對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的機(jī)遇及挑戰(zhàn)，公司將大力實(shí)施“人才工程,營銷工程,品牌工程”戰(zhàn)略，快速促進(jìn)公司跨越式發(fā)展，爭創(chuàng)行業(yè)先鋒。四川萬畝田公司將以現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的科學(xué)管理體系，持續(xù)長效發(fā)展的創(chuàng)新模式，將不斷加強(qiáng)優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快規(guī)模擴(kuò)張，合理科學(xué)開發(fā)覺有資源，從而不斷提高企業(yè)核心競爭力。我們深信，在黨委政府的大力支持下，公司全體員工同心協(xié)力努力下，有信念把我司創(chuàng)建成為全國一流的現(xiàn)代化生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)！第一章規(guī)章制度總則第一節(jié)總則第一條依據(jù)《中華人民共和國公司法》,《中華人民共和國勞動法》,《中華人民共和國勞動合同法》及其他有關(guān)法律,行政法規(guī)和公司章程之規(guī)定，為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司不斷發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本公司各項(xiàng)規(guī)章制度。第二條四川萬畝田生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)是由肖春,龐全,舒行三人于2011年5月份共同出資設(shè)立。公司注冊資本500萬元。本公司系專業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品的種植,養(yǎng)殖,初深加工和銷售，科學(xué)合理地開發(fā)生態(tài)觀光農(nóng)業(yè)及體驗(yàn)式農(nóng)業(yè)相結(jié)合的綜合性企業(yè)。第三條公司全體員工必需嚴(yán)格遵守公司章程，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和會議決議及公司確定。第四條公司堅(jiān)持“以人為本，誠信至上”的企業(yè)宗旨，本著“生態(tài),環(huán)保和可持續(xù)經(jīng)營”的企業(yè)經(jīng)營理念。公司禁止任何部門或個人做出有損公司利益,形象,聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的行為。第五條公司的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動須充分發(fā)揮全體員工的主動性,創(chuàng)建性和提高全體員工的技術(shù),管理,經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營,管理體系，實(shí)行多種形式的管理責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。第六條公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識，為廣闊員工供應(yīng)學(xué)習(xí),深造的條件和機(jī)會，努力提高員工的整體素養(yǎng)和管理水平，打造一支思想新,作風(fēng)硬,業(yè)務(wù)強(qiáng),技術(shù)精的“學(xué)習(xí)創(chuàng)新型”管理團(tuán)隊(duì)。第七條公司激勵全體員工主動參及公司的決策和管理，激勵員工發(fā)揮聰慧才智，為公司提出各種合理化建議。第八條公司為員工供應(yīng)規(guī)定的收入和福利保證，并承諾隨著企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高，逐步改善員工各方面待遇；公司為員工供應(yīng)同等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會；公司推行崗位責(zé)任制和生產(chǎn)經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)流程化管理；公司嚴(yán)格實(shí)行考勤,考核制度，評先樹優(yōu)，對為公司和社會做出貢獻(xiàn)者予以表彰,嘉獎。第九條公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張奢侈；提倡同事之間,員工及公司之間團(tuán)結(jié)互助,同舟共濟(jì),和諧共處，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)建精神，不斷增加團(tuán)體的凝合力及向心力。第十條公司全部員工必需嚴(yán)格遵守公司的勞動紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，嚴(yán)格實(shí)施追究問責(zé)制。第二節(jié)公司遠(yuǎn)景規(guī)劃一,公司的經(jīng)營理念1.核心價(jià)值觀：科技,綠色,健康。2.宗旨：創(chuàng)建顧客需求，追求卓越品質(zhì)。3.質(zhì)量方針：以人為本,科技創(chuàng)新,品質(zhì)特良,服務(wù)客戶4.經(jīng)營思想：以銷定產(chǎn)。5.管理模式：公司+農(nóng)場+標(biāo)準(zhǔn)化。6.管理體系：IS09001,IS01400,GAP。二,公司農(nóng)場管理目標(biāo)1.把農(nóng)場建設(shè)成為以都市農(nóng)業(yè)為載體的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化示范區(qū),新農(nóng)村建設(shè)示范點(diǎn),青少年科普教化和校外實(shí)踐基地。2.實(shí)現(xiàn)種植,養(yǎng)殖,水產(chǎn),生態(tài)旅游,體驗(yàn)相結(jié)合的有機(jī)農(nóng)業(yè)。3.將基地真正打造成綿陽第一家數(shù)字化現(xiàn)代農(nóng)場，較短時(shí)間內(nèi)成為四川省農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的龍頭企業(yè)。4.農(nóng)場實(shí)現(xiàn)田園規(guī)格化,設(shè)施先進(jìn)化,技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化,產(chǎn)品無害化,作業(yè)機(jī)械化,景觀藝術(shù)化,管理信息化,發(fā)展持續(xù)化。三,公司農(nóng)場須要達(dá)到的功能：生產(chǎn)功能；示范功能；服務(wù)功能生態(tài)功能；觀光休閑功能；科普教化功能；輻射功能。四,建立農(nóng)場標(biāo)準(zhǔn)化種植體系：統(tǒng)一種植布局；統(tǒng)一種苗孕育；統(tǒng)一農(nóng)用品投入管理；統(tǒng)一關(guān)鍵技術(shù)措施；統(tǒng)一產(chǎn)品溯源標(biāo)記第三節(jié)組織管理架構(gòu)營銷部營銷部保管人力資源財(cái)務(wù)部綜合部商務(wù)主管美工設(shè)計(jì)生產(chǎn)部農(nóng)場種植養(yǎng)殖水產(chǎn)合作社物管公共平安設(shè)施修理園林綠化水電管理會計(jì)出納選購 行政管理股東大會執(zhí)行董事總經(jīng)理后勤保障事務(wù)部第四節(jié)公司高層權(quán)力機(jī)構(gòu)職責(zé)第一條公司依據(jù)組織架構(gòu)及階段性崗位設(shè)置，為明確公司各主要權(quán)力機(jī)構(gòu)責(zé)任及工作范圍，特制定本制度。第二條本制度只對公司主要機(jī)構(gòu)和高層管理人員的職權(quán),職責(zé)進(jìn)行規(guī)定，其他崗位工作職責(zé)在對應(yīng)部門制度中進(jìn)行規(guī)定。第三條公司股東會由公司全體股東組成，是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使以下職權(quán)：1,確定公司的經(jīng)營方針和投資戰(zhàn)略；2,選舉和更換非職工代表擔(dān)當(dāng)?shù)膱?zhí)行董事,監(jiān)事，確定有關(guān)執(zhí)行董事,法定代表人,監(jiān)事的酬勞事項(xiàng)；3,審議批準(zhǔn)執(zhí)行董事的報(bào)告；4,審議批準(zhǔn)監(jiān)事的報(bào)告；5,審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,決算方案；6,審議批準(zhǔn)公司的利潤安排和彌補(bǔ)虧損方案；7,對公司增加或削減注冊資本作出決議；8,對公司的重大資本運(yùn)作作出決議；9,對公司合并,分立,解散,清算或變更作出決議；10,修改公司章程；11,公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第四條公司不設(shè)董事會，只設(shè)執(zhí)行董事一人，并行使以下職權(quán)：1,嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)。2,遵守公司章程。3,構(gòu)建公司企業(yè)文化。4,制定的基本管理制度。5,接受股東會的托付和信任，執(zhí)行股東會的決議，行使法人代表人職權(quán)，負(fù)責(zé)公司重大事項(xiàng)的主要決策工作，對公司整體發(fā)展,全面工作擔(dān)當(dāng)責(zé)任。6,召集,召開股東大會，并向股東大會報(bào)告工作。7,主持,召開董事會，探討,審議,表決公司各項(xiàng)重大決策的決議，并向董事會報(bào)告決議的實(shí)施狀況。對公司的重要業(yè)務(wù)活動有執(zhí)行處理權(quán)和董事會代行權(quán)，事后必須要書面報(bào)告董事會。8,主持,召開公司高層管理人員會議，組織探討公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃,階段性戰(zhàn)略目標(biāo),經(jīng)營方針等及公司生產(chǎn),經(jīng)營,管理工作各方面重大事項(xiàng)。9,參與由公司總經(jīng)理主持的月度工作會議，了解并檢查公司月度工作進(jìn)度狀況。10,組織制定公司的經(jīng)營支配，經(jīng)董事會探討后確認(rèn)并實(shí)施。11,制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算方案，經(jīng)董事會探討后確認(rèn)并實(shí)施。12,制定公司的年度利潤安排方案和虧損彌補(bǔ)方案，提交董事會確認(rèn)并備案。13,制定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置方案，提交董事會審核,審批。14,確定公司各部門的崗位職責(zé)，部門之間的主要業(yè)務(wù)流程。15,確定聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其酬勞事項(xiàng)，報(bào)董事會批準(zhǔn)和備案。16,審核總經(jīng)理提出的各項(xiàng)公司發(fā)展支配及執(zhí)行結(jié)果。17,依據(jù)總經(jīng)理的提名確定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理,財(cái)務(wù)總監(jiān),部門負(fù)責(zé)人,核心技術(shù)人員及其酬勞事項(xiàng)。18,檢查公司高層管理人員和公司有關(guān)部門對董事會決議的執(zhí)行,落實(shí)狀況及效果。重點(diǎn)檢查事關(guān)提高公司廣闊員工的凝合力和向心力,公司核心競爭力的各項(xiàng)制度,機(jī)制,措施的執(zhí)行力度和落實(shí)程度，對董事會負(fù)責(zé)。19,組織對公司高層管理人員的績效考核工作，對不稱職的高層管理人員進(jìn)行誡勉談話，警示,指責(zé)直至降職處理。20,在日常工作中對公司的重要業(yè)務(wù)活動賜予指導(dǎo)和監(jiān)控。21,定期或不定期地批閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表和公司其他重要經(jīng)濟(jì),技術(shù)指標(biāo)報(bào)表，全面了解,駕馭公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,運(yùn)作狀況，負(fù)責(zé)監(jiān)督和限制全公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)資金的良好運(yùn)行。22,審核,審批公司高層管理人員的費(fèi)用報(bào)銷,重大財(cái)務(wù)支出和大額資金調(diào)動事項(xiàng)。23,審核,批準(zhǔn)公司對外的重要經(jīng)濟(jì)合同，對內(nèi)的各種重要文件,報(bào)表和資料。24,負(fù)責(zé)及政府部門,重要單位,協(xié)作企業(yè)的合作和協(xié)調(diào)。25,制定對外聯(lián)營方案,對外投資方案，并提交董事會探討,表決,批準(zhǔn)后實(shí)施。26,制定公司增加或者削減注冊資本金以及資本運(yùn)作的方案等，并提交董事會探討,表決,批準(zhǔn)后實(shí)施。27,擬定公司合并,分立,解散或者變更公司形式的方案，并提交董事會探討,表決,批準(zhǔn)后實(shí)施。28,履行公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第五條公司不設(shè)監(jiān)事會，只設(shè)監(jiān)事一人，并行使以下職權(quán)：1,依據(jù)公司章程規(guī)定，負(fù)責(zé)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)；2,對公司執(zhí)行董事,高層管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，并對公司執(zhí)行董事,高層管理人員有提出罷免的建議權(quán)力；3,對公司執(zhí)行董事,高層管理人員的行為損害公司利益時(shí)，有要求予以訂正的權(quán)力；4,有提議召開臨時(shí)股東會會議的權(quán)力，在執(zhí)行董事不在或不履行章程規(guī)定的召集和主持股東會議職責(zé)時(shí)，有召集和主持股東會議的權(quán)力；5,向股東會會議提出公司重大提案；6,依照《中華人民共和國公司法》第一百五十二條的規(guī)定，有對公司執(zhí)行董事,高層管理人員提起訴訟的權(quán)力；7,公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第六條公司設(shè)置總經(jīng)理一職，可由公司執(zhí)行董事?lián)?dāng)或?qū)ν夤_聘請，公司股東會批準(zhǔn)，對公司股東會負(fù)責(zé)。其主要工作職責(zé)為：1,全面主持公司的日常經(jīng)營管理業(yè)務(wù)；2,經(jīng)執(zhí)行董事授權(quán)，對外簽訂商務(wù)合同和處理公司相關(guān)業(yè)務(wù)；3,組建公司經(jīng)營管理領(lǐng)導(dǎo)班子，打造務(wù)實(shí)高效的管理團(tuán)隊(duì)；4,有權(quán)提名公司副總經(jīng)理,財(cái)務(wù)總監(jiān),政府事務(wù)及各部門負(fù)責(zé)人等公司中高層管理職員的人選，并報(bào)執(zhí)行董事或股東會批準(zhǔn)；5,確定公司員工薪酬變化和獎金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)；6,定期向公司執(zhí)行董事和股東會報(bào)告工作；7,向執(zhí)行董事和股東會提交年度工作報(bào)告及各種報(bào)表,支配,方案，包括經(jīng)營支配,利潤安排方案,虧損彌補(bǔ)方案等；8,負(fù)責(zé)主持編制公司年度預(yù),決算，審批公司重大經(jīng)費(fèi)的開支和公司留成基金的運(yùn)用及安排方案；9,處理好公司涉外事務(wù)，協(xié)調(diào)好各行政機(jī)構(gòu),政府部門的關(guān)系，做好公司對外接待工作，當(dāng)好公司的新聞發(fā)言人；10,履行好公司章程和執(zhí)行董事授予的其他職權(quán)及任務(wù)。第二章財(cái)務(wù)管理制度第一節(jié)總則第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》及國家有關(guān)法律,法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，結(jié)合公司具體狀況，制定本制度。第二條公司財(cái)務(wù)管理以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，壯大經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。第三條財(cái)務(wù)管理工作要本著勤儉節(jié)約，精打細(xì)算的原則，在企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營管理活動中嚴(yán)禁鋪張奢侈和一切不必要的開支，降低消耗，增加收入。第四條公司涉及財(cái)務(wù)相關(guān)的全部管理工作都必需嚴(yán)格執(zhí)行本制度。第二節(jié)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)及人員第五條公司及將來所屬執(zhí)行獨(dú)立核算的部門須設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。非獨(dú)立核算的部門須配備專職財(cái)務(wù)人員。第六條公司設(shè)財(cái)務(wù)部，下設(shè)經(jīng)理,主辦會計(jì),出納,選購 員,倉庫管理員等崗位。第七條財(cái)務(wù)部是公司的財(cái)務(wù)主管部門，除做好本部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作外，負(fù)責(zé)從業(yè)務(wù)上對各部門及相關(guān)管理人員進(jìn)行指導(dǎo),檢查,監(jiān)督。第八條財(cái)務(wù)部經(jīng)理對公司股東會全體成員負(fù)責(zé)，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下主持公司財(cái)務(wù)管理工作。財(cái)務(wù)部經(jīng)理的主要職責(zé)是：1,主持財(cái)務(wù)部的全面工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)工作；2,執(zhí)行總經(jīng)理有關(guān)財(cái)務(wù)工作的確定，限制和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月,季,年度向董事會,總經(jīng)理提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告；3,合理科學(xué)籌劃管理公司經(jīng)營所需資金，負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)用支配的審批,報(bào)批和銀行借,還款工作；4,定期或不定期地組織會計(jì)人員對各部門涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督各部門執(zhí)行公司財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度的狀況；5,編制各種會計(jì)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作；6,參及公司新項(xiàng)目,重大投資,重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性探討。第九條財(cái)務(wù)部門必需建立稽查制度。出納不得兼管稽核,會計(jì)檔案保管和收入,費(fèi)用,債權(quán)債務(wù)帳目的登記管理工作。第十條財(cái)務(wù)人員須細(xì)致執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，相互協(xié)作，照實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。記帳,算帳,報(bào)帳必需做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字精確，帳目清晰，日清月潔，按期報(bào)帳。第十一條公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門負(fù)責(zé)人必需切實(shí)保障財(cái)務(wù)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。第十二條財(cái)務(wù)人員在辦理睬計(jì)事務(wù)中，必需堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，有權(quán)拒絕付款,拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向公司董事會,總經(jīng)理或上級部門報(bào)告。公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)務(wù)人員予以表揚(yáng)或嘉獎。第十三條財(cái)務(wù)人員力求穩(wěn)定，不得隨意調(diào)動。財(cái)務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必需及接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證,報(bào)表,帳目,款項(xiàng),印章,實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必需監(jiān)交。一般財(cái)務(wù)人員的交接，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理直接進(jìn)行監(jiān)交。第三節(jié)會計(jì)核算及報(bào)表第十四條公司執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法》,《會計(jì)人員職權(quán)條例》,《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律,法規(guī)，以及會計(jì)核算一般原則,會計(jì)憑證和帳簿,內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查,成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。第十五條公司財(cái)務(wù)部直接對董事會負(fù)責(zé)，嚴(yán)格履行公司經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)核算及監(jiān)督職能。第十六條財(cái)務(wù)核算管理(一)財(cái)務(wù)核算規(guī)則及要求1,公司實(shí)行借貸復(fù)式記賬法,權(quán)責(zé)發(fā)生實(shí)現(xiàn)制記賬。2,公司會計(jì)核算年度為公歷一月一日起至十二月三十一日止。3,公司記賬本位貨幣接受人民幣，人民幣同其他貨幣的折算，按國家規(guī)定的會計(jì)制度規(guī)定辦理。4,財(cái)務(wù)會計(jì)核算科目執(zhí)行國家《企業(yè)會計(jì)制度》中所訂的會計(jì)科目。5,會計(jì)憑證,會計(jì)帳簿,會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料必需真實(shí),精確,完整，并符合會計(jì)制度的規(guī)定。6,財(cái)務(wù)工作人員辦理睬計(jì)事項(xiàng)必需填制或取得原始憑證，并依據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計(jì),出納員記帳，都必需在記帳憑證上簽字。7,財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理指定的專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄及實(shí)物,款項(xiàng)相符。8,財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)依據(jù)帳簿記錄編制會計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門。

會計(jì)報(bào)表每月由公司主辦會計(jì)編制并上報(bào)一次。會計(jì)報(bào)表須會計(jì)簽名或蓋章。9,財(cái)務(wù)工作人員對本公司實(shí)行會計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)工作人員對不真實(shí),不合法的原始憑證，不予受理；對記載不精確,不完整的原始憑證，予以退回并要求更正,補(bǔ)充。10,財(cái)務(wù)工作人員發(fā)覺帳簿記錄及實(shí)物,款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報(bào)告，并懇求查明緣由，作出處理。11,財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。出納人員不得兼管稽核,會計(jì)檔案保管和收入,費(fèi)用,債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。12,財(cái)務(wù)審計(jì)每季度一次。審計(jì)人員依據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。13,公司資本堅(jiān)持資本確定,資本充溢的原則。14,公司的收益及費(fèi)用計(jì)算，實(shí)行分級核算，按類設(shè)帳。對同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及及其相關(guān)聯(lián)的成本,費(fèi)用都必需在同一時(shí)期內(nèi)反映，如工資,折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。15,公司接受的會計(jì)處理方法，前后各期必需一樣，非董事會同意，任何人不得隨意改變。16,凡及公司合作經(jīng)營的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額,出資比例,出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。17,公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨(dú)反映。18,公司對外的全部投資或購置房屋等大型固定資產(chǎn)，必需經(jīng)董事會批準(zhǔn)后方可行。19,公司長期借款的利息支出，應(yīng)依據(jù)運(yùn)用部門用款時(shí)間計(jì)算利息。20,公司以單價(jià)2000元以上,運(yùn)用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類：⑴房屋及其他建筑物；⑵機(jī)器設(shè)備；⑶電子設(shè)備（如電腦,復(fù)印機(jī),電傳機(jī)等）；⑷運(yùn)輸工具；⑸其他設(shè)備。21,公司各類固定資產(chǎn)折舊年限為：⑴房屋及建筑物（含室內(nèi)裝修）30年；⑵大型機(jī)器設(shè)備10年；⑶電子設(shè)備,運(yùn)輸工具5年；⑷其他設(shè)備5年。固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可接著運(yùn)用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。22,購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸,裝卸,包裝,保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。23,固定資產(chǎn)必需每年盤點(diǎn)一次，對盤盈,盤虧,報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必需嚴(yán)格審查，按規(guī)定報(bào)批后，于年度決算時(shí)處理完畢。⑴盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。⑵盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。⑶報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）及固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。⑷公司對固定資產(chǎn)的購入,出售,清理,報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理睬計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。24,凡單項(xiàng)債權(quán)帳齡超過1年仍未回收時(shí)，按年度提取10%的比例提取壞帳打算金。25,公司主要的會計(jì)報(bào)表有：⑴資產(chǎn)負(fù)債表（年,季,月）；⑵損益表（年,季,月）；⑶股息紅利安排方案（年度）；⑷財(cái)務(wù)狀況變動表（年度）；⑸固定資產(chǎn)增減變化表（月）；⑹現(xiàn)金出納月終盤存表（月）；⑺提取壞帳打算金明細(xì)表（月）；⑻應(yīng)收,應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。(二)出納工作細(xì)則1,本細(xì)則包括現(xiàn)金及銀行存款的收入及支出等財(cái)務(wù)事項(xiàng)。2,公司出納依據(jù)會計(jì)編制或?qū)彾ń?jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)的支付憑證，辦理現(xiàn)金或銀行票據(jù)支付,登記,轉(zhuǎn)移手續(xù)。出納對公司全部支付憑證手續(xù)是否完備負(fù)有最終審核責(zé)任。3,出納員對公司各項(xiàng)貨款或費(fèi)用的支付，均應(yīng)將款項(xiàng)交付于出具票據(jù)的受款當(dāng)事人或廠商，本公司人員均不得代領(lǐng)，特殊狀況確需代領(lǐng)的，須總經(jīng)理核準(zhǔn)。4,公司的一切支付款項(xiàng)，均應(yīng)以主辦會計(jì)處理妥當(dāng)?shù)闹Ц稇{證為依據(jù)，否則，出納應(yīng)予以拒絕支付。5,全部支付憑證上均應(yīng)加蓋領(lǐng)款人印鑒（或簽字）付款后加蓋經(jīng)手人（出納或備用金管理員）印鑒。6,為便利公司日常支付業(yè)務(wù)，公司財(cái)務(wù)可設(shè)立備用金管理制度，其額度規(guī)定為：公司出納處10000元內(nèi)（庫存現(xiàn)金），其他部門或指定備用金管理員2000元內(nèi)。有特殊須要的部門的備用金經(jīng)總經(jīng)理批精確定，但備用金額度不能超過5000元。7,備用金主管員為公司出納或總經(jīng)理指定人員。負(fù)責(zé)辦理備用金的借用,核銷,登記。8,備用金的核銷撥補(bǔ)由備用金管理員將已支付的付款憑證報(bào)公司會計(jì)審核確認(rèn)無誤，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理簽字后到出納處核銷撥補(bǔ)并登記。9,全部涉及現(xiàn)金收入的財(cái)務(wù)事項(xiàng)均應(yīng)由會計(jì)編制填列收款憑證，由出納依此辦理現(xiàn)金收款。10,出納對銀行存款進(jìn)出項(xiàng)應(yīng)及時(shí)辦理登記，隨時(shí)保持及銀行的溝通，全部及銀行往來傳票辦理完畢并登記后及時(shí)交由會計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。11,出納工作須無條件地接受公司會計(jì)的時(shí)時(shí)監(jiān)督。出納賬目須做到日清月結(jié)，時(shí)時(shí)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理報(bào)告公司可運(yùn)用資金余額并按財(cái)務(wù)部經(jīng)理擬定的資金運(yùn)用支配做好資金打算工作。(三)會計(jì)工作細(xì)則1,加強(qiáng)會計(jì)工作管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，是保證公司資金運(yùn)用平安和會計(jì)核算真實(shí)精確的基礎(chǔ)。2,公司財(cái)務(wù)部需依據(jù)效率,牽制,監(jiān)督的限制原則，科學(xué)合理地設(shè)置會計(jì)崗位，即總賬會計(jì)不得同時(shí)兼任分戶賬或明細(xì)賬，保管空白支票的只允許固定保管公司一枚財(cái)務(wù)印章。3,會計(jì)須細(xì)致執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司管理制度，有權(quán)對公司的資金運(yùn)用，財(cái)產(chǎn)管理,財(cái)務(wù)收支等經(jīng)濟(jì)行為實(shí)施會計(jì)監(jiān)督，有權(quán)拒絕辦理違規(guī)業(yè)務(wù)并按《中華人民共和國會計(jì)法》相關(guān)規(guī)定向上級主管部門報(bào)告公司違規(guī)事項(xiàng)。4,公司會計(jì)對會計(jì)科目,會計(jì)憑證,會計(jì)賬簿的設(shè)置和運(yùn)用，必需依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定統(tǒng)一執(zhí)行。5,會計(jì)月年度終了，須對公司全部實(shí)物及賬面進(jìn)行核對。銀行日記賬,明細(xì)賬要及總賬進(jìn)行核對；銀行存款日記賬及銀行對賬單進(jìn)行核對，并編制未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)整表；往來賬要及時(shí)清查，做到賬賬相符,賬證相符,賬表相符,賬實(shí)相符；按會計(jì)核算制度要求的總賬,明細(xì)賬及會計(jì)報(bào)表各項(xiàng)之間的勾稽關(guān)系必需平衡。會計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和會計(jì)主管在賬務(wù)核對全部相符后，應(yīng)在相關(guān)賬簿上簽章。6,審核出來的錯賬，沖正時(shí)應(yīng)由會計(jì)主管或其授權(quán)人批準(zhǔn)后辦理。7,財(cái)務(wù)印章由指定的專人分別保管和運(yùn)用，不得由一人全部保管，不得輪番交叉保管。對財(cái)務(wù)印章須設(shè)立保管運(yùn)用登記簿，嚴(yán)格領(lǐng)用交接手續(xù)。嚴(yán)禁超范圍運(yùn)用會計(jì)印章，嚴(yán)禁在空白支票,空白憑證,賬表上預(yù)先留蓋財(cái)務(wù)印章。8,公司全部收入,支出應(yīng)當(dāng)及時(shí),精確,完整入賬，不得另設(shè)賬外賬。公司有價(jià)證券,空白支票,各種發(fā)票和收據(jù)必需指定專人管理。9,會計(jì)檔案必需按國家規(guī)定妥當(dāng)保管。對外供應(yīng)的會計(jì)信息必需經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)。會計(jì)資料的調(diào)閱須經(jīng)批準(zhǔn)，公司會計(jì)信息嚴(yán)禁擅自外泄。第十七條會計(jì)核算業(yè)務(wù)處理流程1,會計(jì)核算業(yè)務(wù)處理范圍：原始憑證的審核；記賬憑證的編制；會計(jì)賬簿的登記；會計(jì)報(bào)告的編制,分析及說明；公司生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生的會計(jì)事項(xiàng)的辦理；內(nèi)部審核；會計(jì)檔案的整理保管；其他應(yīng)辦理的會計(jì)事項(xiàng)。2,會計(jì)核算業(yè)務(wù)處理流程：⑴審核各種原始憑證的合法性和經(jīng)濟(jì)手續(xù)是否完備；⑵依據(jù)合法有有效的原始憑證編制記賬憑證；⑶依據(jù)經(jīng)審核的記賬憑證登記會計(jì)賬簿；⑷依據(jù)符合規(guī)定的會計(jì)賬簿編制會計(jì)報(bào)告；⑸依據(jù)會計(jì)報(bào)告作公司生產(chǎn)經(jīng)營活動分析及說明及建議；⑹依據(jù)公司經(jīng)營成果核算應(yīng)向國家解繳的各種稅費(fèi)并及時(shí)辦理解繳。3,部分特殊會計(jì)事項(xiàng)依照公司規(guī)章制度無法處理的，按一般會計(jì)原理方法或習(xí)慣或向上級相關(guān)主管部門請示處理。4,出納處取得的各種有收付關(guān)系的原始憑證，未經(jīng)主辦會計(jì)簽章的，出納不得執(zhí)行。5,主辦會計(jì)對公司的現(xiàn)金,銀行存款,有價(jià)證券及其他流淌資產(chǎn)應(yīng)定期或不定期地組織人員進(jìn)行盤點(diǎn)。房屋,機(jī)械設(shè)備等固定資產(chǎn)每年至少進(jìn)行一次盤點(diǎn)。第十八條財(cái)務(wù)核算崗位操作流程（一）出納崗位工作流程1,現(xiàn)金收入依據(jù)會計(jì)開具的收據(jù)（或發(fā)票）收款→檢查收據(jù)開具的金額是否正確,大小寫是否一樣,有無經(jīng)手人簽名等事項(xiàng)→依票據(jù)所列金額收款→在收據(jù)（或發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章→將收據(jù)聯(lián)或發(fā)票聯(lián)給交款人→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞備查本→將記賬票據(jù)連同票據(jù)傳遞備查本交由相應(yīng)會計(jì)崗位簽收制證。2,現(xiàn)金支出審核會計(jì)崗位傳來的現(xiàn)金付款憑證金額及原始憑證是否一樣，審核簽字程序是否完備→領(lǐng)款人簽字→據(jù)記賬憑證所列金額付款→在原始憑證上加蓋現(xiàn)金付訖圖章→登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞備查本→將記賬票據(jù)連同票據(jù)傳遞備查本交由相應(yīng)會計(jì)崗位簽收制證。3,庫存現(xiàn)金管理每天上午按用款支配提取現(xiàn)金→平安妥當(dāng)保管現(xiàn)金,精確收付當(dāng)日現(xiàn)金→及時(shí)盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金有無差錯→下午下班提前將計(jì)收的當(dāng)日貨款及盤點(diǎn)后多余庫存現(xiàn)金送存銀行。4,銀行收入每天及時(shí)收取,核查和整理從銀行取回的進(jìn)賬單→登記銀行日記賬→登記票據(jù)傳遞備查本→將記賬票據(jù)連同票據(jù)傳遞備查本交由相應(yīng)會計(jì)崗位簽收制證。5,銀行支付審查相關(guān)部門或人員送呈的付款單據(jù)是否完整,審核簽字程序是否完備,金額是否精確→開具銀行支票→登記支票運(yùn)用備查賬簿→在原始憑證上加蓋轉(zhuǎn)賬圖章→具體經(jīng)辦人簽字→登記票據(jù)傳遞備查本→將相關(guān)票據(jù)連同票據(jù)傳遞備查本交由相應(yīng)會計(jì)崗位簽收制證。（二）主辦會計(jì)崗位工作流程1,日常會計(jì)事務(wù)審核原始憑證是否完整,合法,金額書寫是否正確→審核原始憑證粘貼是否規(guī)范→審核審批手續(xù)是否完備→編制記賬憑證→涉及現(xiàn)金及銀行結(jié)算的傳出納，不涉及的憑證傳主管會計(jì)崗復(fù)核。2,會計(jì)復(fù)核將全部財(cái)務(wù)崗位傳來的記賬憑證統(tǒng)一進(jìn)行逐個復(fù)核→發(fā)覺有會計(jì)憑證編制上的錯誤即時(shí)提請相關(guān)會計(jì)改正→將憑證中含有發(fā)票抵扣聯(lián)或運(yùn)輸發(fā)票抽出并在該稅票上作查證標(biāo)記→編制稅務(wù)驗(yàn)票及編制抵扣清單→將已復(fù)核的會計(jì)憑證簽章并按依次清理整齊。3,編制會計(jì)報(bào)表將已復(fù)核的會計(jì)憑證進(jìn)行記賬處理→結(jié)轉(zhuǎn)憑證處理→財(cái)務(wù)結(jié)賬處理→編制會計(jì)報(bào)表→報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽章→將會計(jì)報(bào)表下發(fā)或送呈相關(guān)部門并要求相關(guān)部門在在發(fā)文本上簽收。4,編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告收集所需資料和信息→編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告→送呈財(cái)務(wù)經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)審查→分發(fā)相關(guān)到相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)。5,報(bào)稅按銷售收入類別核對各項(xiàng)銷售收入金額→整理并裝訂銷售發(fā)票存根→統(tǒng)計(jì)銷售發(fā)票運(yùn)用明細(xì)并裝訂成冊→打算報(bào)稅。6,申報(bào)稅款按稅務(wù)局規(guī)定的時(shí)間填寫各類報(bào)稅申請表→傳主管會計(jì)及相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章→到稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)→登記解繳稅票→申報(bào)表歸類保存。第十九條財(cái)務(wù)票據(jù)管理規(guī)范1,全部原始憑證內(nèi)容必需包括：憑證名稱,填制日期,填制單位簽章,經(jīng)辦人或簽章,接受單位名稱,經(jīng)濟(jì)事項(xiàng),數(shù)量,單價(jià),金額等。2,全部原始憑證上的大小寫金額必需一樣。3,購買事項(xiàng)取得的原始憑證，必需有驗(yàn)收部門的有效證明。材料物品領(lǐng)用須填列領(lǐng)料證明憑證。4,公司對外選購 物資原則上必須要求取得正式稅務(wù)發(fā)票，特殊狀況下無發(fā)票的，須總經(jīng)理同意由財(cái)務(wù)自制憑證進(jìn)行核銷。產(chǎn)生的運(yùn)輸支付業(yè)務(wù)要求類同。5,一式多聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)次的用途，只能以一聯(lián)（報(bào)銷聯(lián)或發(fā)票聯(lián)）作為報(bào)銷憑證。接受復(fù)寫紙手工填寫的原始憑證必需套開填列，不得直接填制。6,對增值稅專用發(fā)票必需交財(cái)務(wù)兩聯(lián)（發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)）；發(fā)票各欄內(nèi)容必需真實(shí),完整。不得涂改，全部聯(lián)次內(nèi)容完全一樣；運(yùn)輸發(fā)票必需完整填列并上交財(cái)務(wù)兩聯(lián)（發(fā)票聯(lián)和稅務(wù)報(bào)查聯(lián)），如無稅務(wù)報(bào)查聯(lián)則必需復(fù)印一份發(fā)票聯(lián)上交財(cái)務(wù)。7,全部原始憑證不得涂改,挖補(bǔ)，不得運(yùn)用過期,虛假發(fā)票。8,一般收據(jù)（國家行政事業(yè)性收據(jù)除外）和白條不能予以核銷。9,發(fā)覺原始憑證有不符合相關(guān)規(guī)定的，公司主辦會計(jì)有權(quán)拒絕核銷。10,公司自制原始憑證（如差旅費(fèi)報(bào)銷單等）由經(jīng)辦人照實(shí)填報(bào)，不得超報(bào)或虛報(bào)。補(bǔ)助項(xiàng)目及合計(jì)欄由會計(jì)人員依據(jù)有關(guān)規(guī)定填列，經(jīng)辦人員不得填列。11,原始票據(jù)粘貼必需規(guī)范，方向一樣，票面對上，保持整齊,美觀，不得超出裝訂線外。票據(jù)粘貼由報(bào)賬人員粘貼，方法可向財(cái)務(wù)人員詢問。12,公司應(yīng)酬業(yè)務(wù)款待費(fèi)用原則上堅(jiān)持先申請的原則，報(bào)銷時(shí)一律由總經(jīng)理直接審批。經(jīng)辦人報(bào)銷時(shí)須照實(shí)注明接待對象,接待理由,接待地點(diǎn)，消費(fèi)方式等事項(xiàng)。第四節(jié)銀行賬戶及資金管理細(xì)則第二十條公司財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn),資金,現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕奢侈，高效運(yùn)用，提高效益。第二十一條銀行帳戶必需遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和運(yùn)用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算運(yùn)用，嚴(yán)禁出借外單位或個人運(yùn)用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支,轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。第二十二條公司銀行帳戶必需保密，非因業(yè)務(wù)須要不得外泄。第二十三條公司銀行帳戶印鑒的運(yùn)用實(shí)行三章分管并用制。即：財(cái)務(wù)專用章由會計(jì)保管，法人代表私章由公司法人代表人或指定專人保管，出納私章由本人保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管運(yùn)用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其托付他人代管。第二十四條銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以收頂支記帳。應(yīng)按月及銀行對帳單核對，未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)作出調(diào)整表逐筆調(diào)整平衡。第二十五條財(cái)務(wù)人員辦理電匯,票匯,轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單予以辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。第二十六條依據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限支付，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途。第二十七條財(cái)務(wù)部應(yīng)建立資金回籠跟蹤制度。第二十八條公司財(cái)務(wù)庫存現(xiàn)金不得超過10000元，超過部分當(dāng)天下午存入銀行。嚴(yán)禁發(fā)生坐支或白條抵現(xiàn)的現(xiàn)象。第二十九條公司一切現(xiàn)金往來，必需做到收支有憑據(jù)。第三十條嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度（5000元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。嚴(yán)禁各部門私設(shè)小錢柜。第三十一條嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污公款論處。第三十二條現(xiàn)金日記帳必需用訂本式帳簿，嚴(yán)禁運(yùn)用兩本帳或帳外有帳。第三十三條會計(jì)每月終要會同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存一次。第三十四條領(lǐng)用公司空白支票，必需注明限額,日期,用途及運(yùn)用期限，并視金額大小報(bào)批。全部空白支票及作廢支票均必需存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在運(yùn)用前先蓋上印章。第三十五條公司正常的費(fèi)用開支，必需取得正式稅務(wù)發(fā)票，印章齊全，填寫清晰，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人,驗(yàn)收人簽字外，還須部門主管確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能報(bào)銷付款，超過限額規(guī)定（5000元及以上）的還須報(bào)董事長簽字同意。第三十六條購置固定資產(chǎn)（包括修理,租用）及大宗材料，必需先支配,作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購置。第三十七條嚴(yán)格資金運(yùn)用審批手續(xù)。財(cái)務(wù)人員對一切審批手續(xù)不完備的資金運(yùn)用事項(xiàng)，有權(quán)拒絕辦理。第五節(jié)財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷實(shí)施細(xì)則第三十八條費(fèi)用內(nèi)容1,管理費(fèi)用為：公司經(jīng)費(fèi),董事會費(fèi),審計(jì)費(fèi),排污費(fèi),綠化費(fèi),稅費(fèi),驗(yàn)收費(fèi),水電費(fèi),租賃費(fèi),修理費(fèi),通訊費(fèi),網(wǎng)絡(luò)費(fèi),業(yè)務(wù)款待費(fèi),壞帳損失,差旅費(fèi),辦公費(fèi),折舊費(fèi),車輛費(fèi),廣告費(fèi),業(yè)務(wù)宣揚(yáng)費(fèi),促銷費(fèi),會議費(fèi),機(jī)物料消耗,運(yùn)雜費(fèi),贊助,賀禮,信息費(fèi),傭金支出及其它費(fèi)用。2,財(cái)務(wù)費(fèi)用：利息支出,匯兌凈損失,調(diào)劑外匯手續(xù)費(fèi),金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)及籌資發(fā)生的其他財(cái)務(wù)費(fèi)用。3,工資及福利費(fèi)用：工資,社會保險(xiǎn)費(fèi),補(bǔ)貼,勞保,福利,獎金支出。第三十九條事前報(bào)批制度1,生產(chǎn)基地事前報(bào)批制度（1）預(yù)料單筆金額在200元以下的費(fèi)用，由經(jīng)辦人向生產(chǎn)部經(jīng)理申報(bào)，經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；（2）預(yù)料單筆金額在200元以上的費(fèi)用，由經(jīng)辦人向生產(chǎn)部經(jīng)理申報(bào)，經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)公司總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行；（3）報(bào)批流程：經(jīng)辦人生產(chǎn)部經(jīng)理總經(jīng)理2,公司事前報(bào)批制度（1）預(yù)料單筆金額在200元以下的費(fèi)用，由經(jīng)辦人向部門主管申報(bào)，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；（2）報(bào)批流程：經(jīng)辦人部門主管總經(jīng)理3,報(bào)批方式：在上述限額以上即須報(bào)總經(jīng)理預(yù)先審批的均以書面形式上報(bào)。第四十條費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,流程1,報(bào)銷單據(jù)的粘貼（1）在粘貼單上粘貼附件，且附件不得超出粘貼單范圍。（2）單據(jù)粘貼應(yīng)從右自左,從下自上粘貼，小票附件應(yīng)均衡分布在粘貼單上，做到平整,勻稱,美觀；（3）按粘貼單依次進(jìn)行書寫編號，在粘貼單上有報(bào)銷人簽字。（4）報(bào)賬單據(jù)項(xiàng)目填寫項(xiàng)目齊全，整齊,無涂改；用鋼筆,中性筆填寫（簽批），不得運(yùn)用鉛筆,圓珠筆填寫（簽批）。（5）報(bào)賬單據(jù)及附件內(nèi)容,金額一樣，注明附件張數(shù)，且及實(shí)際張數(shù)一樣。2,報(bào)銷手續(xù)（1）取得合法,有效的票據(jù)（增值稅票,一般發(fā)票,國家行政事業(yè)單位專用收據(jù),行業(yè)專用發(fā)票），且填寫正確；（2）不需入庫的物資，應(yīng)有實(shí)物保管人員或運(yùn)用人員簽收；（3）審批程序符合規(guī)定，即依據(jù)報(bào)賬程序經(jīng)各環(huán)節(jié)已審核批準(zhǔn)；（4）須事前申報(bào)審批的費(fèi)用應(yīng)有事前審批手續(xù)；（5）一般狀況下所報(bào)費(fèi)用不得超過預(yù)算，否則將供應(yīng)說明，并有領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可；（6）工資,獎金發(fā)放表（原則上由本人領(lǐng)取簽名;有托付他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的，須逐個簽章）等；（7）原則上當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用在費(fèi)用發(fā)生后3個工作日內(nèi)報(bào)銷完畢。（8）對報(bào)銷手續(xù)不符合規(guī)定的費(fèi)用，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。3,報(bào)銷的審批（1）審批程序生產(chǎn)基地審批流程：經(jīng)辦人→生產(chǎn)部經(jīng)理→財(cái)務(wù)部會計(jì)審核→總經(jīng)理公司的審批流程：經(jīng)辦人→部門主管→財(cái)務(wù)部會計(jì)審核→總經(jīng)理。（2）審批權(quán)限費(fèi)用審批實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，出納無權(quán)支付未經(jīng)總經(jīng)理審批的費(fèi)用。（3）審核人員的職責(zé)經(jīng)辦人：說明事由；按財(cái)務(wù)要求整理票據(jù)；經(jīng)辦已開支費(fèi)用的報(bào)批手續(xù)；部門主管：審核票據(jù)開支的真實(shí)性及合理性；詢問支配經(jīng)辦事項(xiàng)辦理的效果；確定是否同意上報(bào)意見；財(cái)務(wù)會計(jì)：審核票據(jù)是否整理規(guī)范；審核填列內(nèi)容是否完整；審核金額的合規(guī)性（超標(biāo)準(zhǔn)的是否有狀況說明,屬事前報(bào)批項(xiàng)目的是否履行報(bào)批手續(xù),手續(xù)是否齊全,有無超過規(guī)定報(bào)銷時(shí)限等）?？偨?jīng)理：審核批準(zhǔn)，對超標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用開支簽明實(shí)際報(bào)銷金額。4,費(fèi)用結(jié)算⑴出納員依據(jù)審批手續(xù)齊全,附件完整的報(bào)銷憑證進(jìn)行復(fù)核后賜予報(bào)銷，同時(shí)在附件上加蓋“附件”章，附件騎縫處加蓋“已報(bào)銷”章，同時(shí)依據(jù)付款方式，在報(bào)銷單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”或”轉(zhuǎn)帳付訖”及出納印章。有預(yù)借的，應(yīng)先抵減借款。⑵支付金額在1000元以下的款項(xiàng)，原則上以現(xiàn)金形式結(jié)算，領(lǐng)款人在報(bào)銷票據(jù)上寫明“已領(lǐng)現(xiàn)金”字樣。⑶支付金額在1000元以上款項(xiàng)的，原則上通過銀行轉(zhuǎn)帳形式結(jié)算，特殊狀況須寫說明。⑷有合同的轉(zhuǎn)帳應(yīng)按合同上載明的對方單位賬戶予以轉(zhuǎn)帳，須改變結(jié)算賬戶的，應(yīng)由對方單位出具有效證明（營業(yè)執(zhí)照,組織機(jī)構(gòu)代碼證,稅務(wù)登記證,法定代表人授權(quán)托付書,法定代表人身份證及經(jīng)辦人身份證復(fù)印件，并加蓋單位印章）。⑸代領(lǐng)款項(xiàng)的，應(yīng)出示被領(lǐng)人開具的托付書及代領(lǐng)人有效身份證明，并在報(bào)銷單據(jù)上按上指紋。⑹屬于支付前期往來欠款的，由支付申請人填制并提交《付款申請單》，出納憑已簽完字的《付款申請單》支付欠款。第四十一條特殊費(fèi)用開支項(xiàng)目報(bào)銷特殊費(fèi)用的事先報(bào)批制度及費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,流程及前面一般費(fèi)用報(bào)銷一樣，其他另作如下規(guī)定：1,財(cái)務(wù)費(fèi)用按銀行實(shí)際發(fā)生的單據(jù)報(bào)銷。2,交際應(yīng)酬費(fèi)報(bào)銷（1）交際應(yīng)酬費(fèi)的報(bào)銷須填寫“交際應(yīng)酬費(fèi)清單”（時(shí)間,地點(diǎn),業(yè)務(wù)內(nèi)容,本公司人數(shù),接待人數(shù)等）。（2）交際應(yīng)酬費(fèi)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。職級報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)備注總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷部門負(fù)責(zé)人＜100元/人含：餐,茶,煙,酒,飲料。職級報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)備注總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷部門主管比例報(bào)銷按每月實(shí)際發(fā)生通訊費(fèi)用的80%報(bào)銷出納,選購 ,保管比例報(bào)銷按每月實(shí)際發(fā)生通訊費(fèi)用的60%報(bào)銷生產(chǎn)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人比例報(bào)銷按每月實(shí)際發(fā)生通訊費(fèi)用的50%報(bào)銷營銷部職員50元/月包干運(yùn)用3,自帶車,出租車費(fèi)報(bào)銷⑴自帶車：總經(jīng)理車輛實(shí)報(bào)實(shí)銷；部門主管車輛按發(fā)生費(fèi)用60%報(bào)銷；選購 員,出納按發(fā)生費(fèi)用50%報(bào)銷；（車輛費(fèi)用包括保險(xiǎn)費(fèi),修理維護(hù)費(fèi),燃油費(fèi),過路過橋費(fèi),停車費(fèi),洗車費(fèi)）⑵出租車費(fèi)用，原則上不報(bào)銷，確因工作急需，而公司一時(shí)無法派車的狀況下，用車部門須事先請示部門負(fù)責(zé)人，經(jīng)部門主管簽字同意，報(bào)總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷。4,通訊費(fèi)報(bào)銷5,差旅費(fèi)報(bào)銷（1）出差須填寫出差派遣單，寫明出差事由,地點(diǎn),時(shí)間,交通工具，并按規(guī)定程序報(bào)批?！冻霾钆汕矄巍纷鳛椴盥觅M(fèi)報(bào)銷的必備附件。（2）《出差派遣單》的審批一般員工出差，須部門主管同意。部門主管出差，須總經(jīng)理同意?？偨?jīng)理出差須董事長同意。（3）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)職級項(xiàng)目總經(jīng)理部門主管一般人員住宿費(fèi)省級城市實(shí)報(bào)實(shí)銷160100省內(nèi)地市實(shí)報(bào)實(shí)銷14080省內(nèi)縣區(qū)實(shí)報(bào)實(shí)銷10060生活補(bǔ)貼省會實(shí)報(bào)實(shí)銷5030省內(nèi)地市實(shí)報(bào)實(shí)銷4025省內(nèi)縣區(qū)實(shí)報(bào)實(shí)銷3020交通費(fèi)飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷需報(bào)批需報(bào)批火車實(shí)報(bào)實(shí)銷硬臥硬席輪船實(shí)報(bào)實(shí)銷二等艙三等艙其它交通實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)備注：出差目的地市內(nèi)公交車,出租車,三輪車酌情報(bào)銷（4）特殊狀況的報(bào)銷。乘坐火車，從晚八點(diǎn)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜超過六小時(shí)或連續(xù)乘車時(shí)間超過十二小時(shí)的可購買硬臥票。符合乘坐火車臥鋪規(guī)定但未買臥鋪票節(jié)約的費(fèi)用，可按下面的比例發(fā)給個人。乘火車慢車和直快列車的，按慢車或直快列車硬席座位票價(jià)的60％發(fā)給個人；乘坐特快列車的,按特快列車硬席座位票價(jià)的50％發(fā)給個人。不同職級的員工一同出差，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原則上可按同行高職級員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。參與會議由主辦方支配食宿的，只報(bào)銷會務(wù)費(fèi)，不再報(bào)銷住宿費(fèi)和出差生活補(bǔ)貼。（5）,出差生活補(bǔ)貼按“算頭不算尾”的原則計(jì)算出差人實(shí)際出差天數(shù)。第六節(jié)會計(jì)憑證和檔案管理第四十二條公司財(cái)務(wù)必需加強(qiáng)對發(fā)票的管理，支配專人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記,領(lǐng)用,清理,核對工作。第四十三條會計(jì)憑證必需內(nèi)容真實(shí),手續(xù)完備,數(shù)字精確,不得涂改,挖補(bǔ)，如事后發(fā)覺差錯，也必需由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。第四十四條會計(jì)檔案必需按月裝訂成冊，妥當(dāng)保管，不得丟失。保存期限按國家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第四十五條會計(jì)檔案保存期滿需銷毀時(shí)，應(yīng)抄具清單，報(bào)總經(jīng)理,董事會和稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，才能銷毀。第七節(jié)選購 管理第四十六條公司選購 日常業(yè)務(wù)管理歸屬財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部總體負(fù)責(zé)選購 業(yè)務(wù)的日常組織,協(xié)調(diào)及限制。選購 員直接受財(cái)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，對財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)。第四十七條選購 員崗位職責(zé)1,嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，嚴(yán)禁徇私舞弊，向供應(yīng)商要回扣；2,熟識公司選購 制度和選購 物資的質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)并敏捷運(yùn)用選購 方法，從而降低選購 成本；3,了解,熟識并駕馭公司所涉及的選購 物資的供應(yīng)商資質(zhì),產(chǎn)品來源,產(chǎn)品質(zhì)量,產(chǎn)品市場價(jià)格等信息，并建立選購 臺賬；4,主動主動協(xié)作公司各部門做好選購 支配并進(jìn)行收集匯總整理；5,嚴(yán)格執(zhí)行選購 作業(yè)流程，限制降低選購 成本，加強(qiáng)對供應(yīng)商信用管理及評定；6,負(fù)責(zé)公司大宗選購 項(xiàng)目的標(biāo)書制作,現(xiàn)場答議,評委協(xié)調(diào)等及招投標(biāo)有關(guān)一切事宜；7,負(fù)責(zé)搞好選購 物資的供貨渠道建設(shè)；8,嚴(yán)格執(zhí)行選購 合同的約定事項(xiàng)，協(xié)作部門做好選購 資金結(jié)算,選購 物資驗(yàn)收等工作；9,負(fù)責(zé)隨時(shí)駕馭好庫存物資的存量狀況，防止積壓和不必要的資金占用并提出合理化建議；10,完成領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作。第四十八條選購 支配管理1,各部門每月1日前編制當(dāng)月所需物資的選購 支配。生產(chǎn)部負(fù)責(zé)編制農(nóng)機(jī)具,生產(chǎn)資料等的選購 支配，其他部門所需辦公用品統(tǒng)一由綜合部負(fù)責(zé)編制支配。2,選購 支配的內(nèi)容除常規(guī)項(xiàng)目外，若需指定生產(chǎn)廠家,質(zhì)量技術(shù)要求的須在支配中載明。3,選購 員每月主動向各部門收集所報(bào)選購 支配，匯總整理后結(jié)合所需物資庫存狀況，擬訂選購 支配方案，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織選購 。4,單次選購 超過10000元及以上的大型設(shè)備采和5000元及以上的物資選購 還須報(bào)董事長核準(zhǔn)。5,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)日常選購 管理和價(jià)格審查。6,各部門主管負(fù)責(zé)所報(bào)選購 物資的檢查驗(yàn)收。7,同類選購 價(jià)值超過10萬元以上的須進(jìn)行招標(biāo)選購 。8,財(cái)務(wù)部選購 經(jīng)辦人負(fù)責(zé)索要發(fā)票,辦理結(jié)算，并對發(fā)票的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)。第四十九條選購 作業(yè)流程（一）物資選購 的支配,申請及審批1,選購 員依收集的各部門選購 支配擬定公司月度選購 支配于每月初報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。2,經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后的月度選購 支配報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后執(zhí)行。3,未列入當(dāng)月份選購 支配或超出支配的臨時(shí)選購 申請，需依據(jù)物品急需性直接向財(cái)務(wù)部提交申請，并經(jīng)初審后報(bào)總經(jīng)理特批同意方可執(zhí)行。4,選購 支配或申請應(yīng)列明選購 物品的名稱,規(guī)格型號,數(shù)量,質(zhì)量技術(shù)要求,估計(jì)價(jià)值,交貨日期,用途等。（二）選購 比價(jià)1,選購 員在選購 前須按選購 支配或申請進(jìn)行市場比價(jià)；市場比價(jià)時(shí)至少供應(yīng)3家以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)和聯(lián)系資料，以便于財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行核實(shí)。2,對公司常用的大宗物資必需實(shí)行招標(biāo)比價(jià)選購 ，公司可依據(jù)市場行情每年至少實(shí)行2次招標(biāo)，確定選購 價(jià)格和供應(yīng)商，一經(jīng)通過招標(biāo)確定價(jià)格，只能在定標(biāo)價(jià)格基礎(chǔ)上依據(jù)市場行情下調(diào)；如屬國家政策調(diào)整等客觀緣由所致選購 價(jià)格上漲，并且選購 物資屬供不應(yīng)求的賣方市場，價(jià)格可以上調(diào)，但必需經(jīng)過總經(jīng)理同意后才能執(zhí)行。3,國家明碼標(biāo)價(jià)壟斷經(jīng)營的特殊物資選購 以及政府有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行政事業(yè)性服務(wù)收費(fèi)不實(shí)行比價(jià)程序，財(cái)務(wù)的價(jià)格審查只對選購 物品價(jià)格,收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),數(shù)量,質(zhì)量的真實(shí)性進(jìn)行審查。4,全部選購 物資應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)的價(jià)格審查后方可報(bào)總經(jīng)理簽批報(bào)銷。5,選購 員對當(dāng)月選購 物資進(jìn)行市場比價(jià)后，須以書面報(bào)告的形式向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提交比價(jià)選購 報(bào)告，并附上對應(yīng)供應(yīng)商資料,聯(lián)系等內(nèi)容。（三）選購 實(shí)施及物資驗(yàn)收1,公司的全部選購 業(yè)務(wù)統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部門的選購 員負(fù)責(zé)辦理，其他部門或其他人員原則上不得自行選購 。特殊狀況須總經(jīng)理特批。2,選購 員應(yīng)依據(jù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審查，總經(jīng)理批準(zhǔn)后的比價(jià)報(bào)告結(jié)合庫存物資的數(shù)量編制選購 申請單，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。3,選購 員依據(jù)批準(zhǔn)的選購 申請單組織選購 。除零星選購 外，批量選購 或單位價(jià)值超過5000元的選購 事項(xiàng)，必需先及供貨方簽訂選購 合同，并及財(cái)務(wù)部,生產(chǎn)部,綜合部等相關(guān)部門進(jìn)行會審。選購 合同內(nèi)容應(yīng)包括品種名稱,規(guī)格型號,數(shù)量,質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),價(jià)格,交貨日期,運(yùn)費(fèi)擔(dān)當(dāng)方式,貨款結(jié)算方式及違約處理等條款。4,農(nóng)藥,肥料,種子,種苗,基質(zhì)土等屬于生產(chǎn)資料的選購 物資運(yùn)到本公司時(shí)，先由選購 員比照核對選購 支配，經(jīng)確認(rèn)無誤后開具《請驗(yàn)單》交相關(guān)部門組織物資檢驗(yàn)，確須出具檢驗(yàn)報(bào)告單的，由公司質(zhì)檢部門負(fù)責(zé)，檢驗(yàn)合格的物資由財(cái)務(wù)部保管點(diǎn)數(shù)入庫并辦理入庫手續(xù)，檢驗(yàn)不合格的物資不得辦理入庫。5,每批次的選購 事項(xiàng)完結(jié)后，選購 員必需建立選購 臺賬登記備查制度。（四）結(jié)算1,選購 發(fā)票按國家稅法及公司財(cái)務(wù)制度原則上必需取得，能夠取得增值稅專用發(fā)票且在我方能夠抵扣增值稅的選購 項(xiàng)目必需索取增值稅專用發(fā)票，不能取得的，必需至少要求對方開具稅務(wù)一般發(fā)票，若對方確無法供應(yīng)稅務(wù)發(fā)票的，結(jié)算財(cái)務(wù)有權(quán)按扣除增值稅以后的價(jià)格結(jié)算。2,無論是現(xiàn)款選購 還是賒購，在結(jié)算付款時(shí)均需由選購 員填開《選購 付款申請單》，連同有關(guān)憑證報(bào)財(cái)務(wù)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，出納人員方可付款。3,財(cái)務(wù)部在對選購 物資結(jié)算付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)細(xì)致審核選購 合同,選購 申請單,選購 付款申請單,入庫單,發(fā)票等有關(guān)原始憑證，賬目結(jié)算不清或未按合同規(guī)定期限付款以及不符合稅務(wù)制度規(guī)定的結(jié)算憑證財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理相關(guān)手續(xù)，責(zé)任由選購 員擔(dān)當(dāng)。4,公司出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的付款憑證后辦理付款手續(xù)，付款時(shí)必需細(xì)致審核，對資料不齊全的付款憑證不得辦理付款手續(xù)。5,對單個供應(yīng)商的付款金額超過2000元的，原則上不得以現(xiàn)金支付，均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行支付。第五十條懲罰規(guī)定1,不按規(guī)定程序選購 或未經(jīng)審批而進(jìn)行選購 的，對選購 員處以100元/次的罰款。2,因選購 員工作失誤，對已經(jīng)及供貨方簽訂購銷合同，導(dǎo)致公司因不能履約而發(fā)生的損失由選購 員全額擔(dān)當(dāng)。3,經(jīng)審批的選購 支配和申請，選購 員應(yīng)在規(guī)定選購 期限內(nèi)選購 到位。因沒有盡到選購 責(zé)任不能按時(shí)選購 而影響公司正常經(jīng)營的，發(fā)覺查實(shí)一次賜予選購 員罰款100元的懲罰，若因此給公司造成損失的按公司相關(guān)懲罰規(guī)定執(zhí)行。4,未經(jīng)市場比價(jià)即進(jìn)行選購 的，或虛報(bào)市場比價(jià)信息的，一經(jīng)查實(shí)，肅穆處理直至開除。5,選購 價(jià)格明顯高于比價(jià)審查結(jié)果的，價(jià)格高出部分由選購 人員自行擔(dān)當(dāng)。6,提交供應(yīng)商報(bào)價(jià)時(shí)，及供應(yīng)商串通抬高價(jià)格，從中謀取私利，或未細(xì)致進(jìn)行比價(jià)而導(dǎo)致選購 價(jià)格明顯過高，經(jīng)查實(shí)后由選購 人員擔(dān)當(dāng)全部損失，情節(jié)嚴(yán)峻的解除勞動合同，公司保留向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)的權(quán)力。7,各部門須細(xì)致填制購物申請單。填寫不規(guī)范，導(dǎo)致無法確認(rèn)請購物資須知的信息，選購 部門有權(quán)拒絕選購 。選購 支配及申請必需由請購部門主管簽字，無請購部門主管簽字，審批人不得予以審批。8,對貪圖省事,亂報(bào)選購 支配，造成本公司流淌資金運(yùn)用奢侈的，依照銀行貸款利率的兩倍標(biāo)準(zhǔn)對有關(guān)責(zé)任人處以罰款。9,選購 員在確保品質(zhì)的前提下，必需充分考慮市場變化和庫存成本等因素，制定大宗物品的選購 方案，落實(shí)供貨單位。并對選購 物品的品質(zhì),貨款結(jié)算平安負(fù)責(zé)。若因玩忽職守，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。特殊是結(jié)算過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)，選購 人員負(fù)有無條件的追收責(zé)任，確無法收回的，由選購 員全額擔(dān)當(dāng)。10,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人對選購 員必需細(xì)致履行日常管理和審核監(jiān)督責(zé)任，對審核把關(guān)不嚴(yán),不及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)有關(guān)事情真相，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，賜予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和行政處分。11,驗(yàn)收部門必需對全部運(yùn)抵本公司的選購 物資的質(zhì)量要求進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。若發(fā)覺品質(zhì)不符時(shí)，必需及時(shí)告之選購 員（必要時(shí)直接報(bào)告總經(jīng)理）處理。嚴(yán)禁品質(zhì)不符的外購物資入庫。因驗(yàn)收人員玩忽職守造成經(jīng)濟(jì)損失的，賜予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和行政處分。12,倉庫對驗(yàn)收部門驗(yàn)收合格的外購物資辦理入庫手續(xù)，并對入庫的選購 物資數(shù)量負(fù)責(zé)。若發(fā)覺數(shù)量不符時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告（必要時(shí)直接報(bào)告總經(jīng)理），同時(shí)妥當(dāng)保管該批選購 物資等待處理。對倉庫保管員工作馬虎，未按規(guī)定執(zhí)行入庫操作而造成入庫數(shù)量短缺,超支配選購 或不合格物資入庫的應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第八節(jié)附則第五十一條本制度須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第五十二條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)說明及完善。第三章人事管理制度第一節(jié)總則第一條為完善公司人事管理制度，規(guī)范公司用人管理行為，依據(jù)國家有關(guān)勞動法規(guī),政策規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際狀況，制定本制度。第二條公司嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國勞動合同法》及相關(guān)法律法規(guī)，對公司所需人員對外公開聘請，嚴(yán)格實(shí)行公司勞動工資和人事管理制度。第三條公司對全部員工實(shí)行勞動合同化管理。公司全部員工都必需及公司簽訂聘用合同。員工及公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必需遵守合同。第四條綜合部負(fù)責(zé)公司的人力資源支配,員工的培訓(xùn),獎懲,勞動工資,勞保福利等工作的具體實(shí)施，并辦理員工的錄用,聘用,調(diào)度,解聘,辭職,辭退,除名,開除等各項(xiàng)手續(xù)。第二節(jié)崗位編制管理第五條公司各職能部門用人實(shí)行定員,定崗,定責(zé),定薪管理。第六條公司各職能部門及崗位設(shè)置,編制,調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報(bào)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。第七條因公司生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展須要，各部門及崗位須要增加用人的，必需按公司相關(guān)規(guī)定，履行相關(guān)手續(xù)后方可實(shí)施。特殊狀況必需提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批同意后方可實(shí)施。第八條生產(chǎn)部門需雇用臨時(shí)工人的，必需提前至少一周向綜合部作出支配，報(bào)總經(jīng)理審批，用人部門按核準(zhǔn)的指標(biāo)及用工性質(zhì)幫助綜合部對外聘請人員。嚴(yán)禁無支配雇用臨時(shí)工人。第九條綜合部負(fù)責(zé)編制年度人力資源運(yùn)用支配及方案，其他部門無條件協(xié)作，以供公司總經(jīng)理參考。第三節(jié)員工聘用管理第十條公司各部門對聘用員工應(yīng)本著精簡用人原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無才無德的堅(jiān)決不聘，有才無德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。第十一條公司全部聘用的員工一律按《勞動合同管理制度》規(guī)定及公司簽訂聘用合同。第十二條公司全部聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司依據(jù)須要和受聘人的實(shí)際才能予以聘用。第十三條公司員工聘用權(quán)限1,公司總經(jīng)理由董事長提名董事會聘任；2,公司副總經(jīng)理,董事長助理,總理經(jīng)助理,總會計(jì)師,總工程師等高級職員，部門經(jīng)理（經(jīng)理,總監(jiān)），由總經(jīng)理提名報(bào)請董事會同意；3,公司財(cái)務(wù)人員直接由董事會聘任；4,一般員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由綜合部組織聘任。上述程序也適用于各級別員工的解聘及續(xù)聘。第十四條公司各部門確需增加用人的，按如下原則辦理。1,由綜合部及用人需求部門協(xié)商，先在部門內(nèi)部進(jìn)行調(diào)整；2,部門內(nèi)部無法調(diào)整的，報(bào)請綜合部在全公司內(nèi)調(diào)配。3,在公司內(nèi)無法調(diào)配的，由用人部門提出支配，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由綜合部進(jìn)行對外聘請。第十五條新聘員工，受聘人必需填寫“員工入職審批登記表”，由用人部門簽署意見，擬定工作崗位，經(jīng)綜合部審查考核，符合聘用條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓(xùn)后試用三個月，最長不得超過半年。第十六條新聘人員聘用規(guī)定1,公司所需全部工作人員，按公司規(guī)定的崗位編制，由綜合部負(fù)責(zé)草擬，各部門協(xié)作，提出公司階段性人力資源支配方案，總經(jīng)辦探討同意，由公司綜合部按批準(zhǔn)后的支配方案組織實(shí)施，以保證公司用人需求。2,各部門須主動協(xié)作綜合部，對新聘請人員進(jìn)行面試,考核，以保證部門所需工作人員的質(zhì)量。3,公司農(nóng)場所須要的一線農(nóng)技工，由生產(chǎn)部按公司臨時(shí)用工的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4,新進(jìn)人員到公司報(bào)到試用前，應(yīng)到綜合部辦妥相關(guān)入職手續(xù)方可上崗：簽訂試用期合同；身份驗(yàn)證,學(xué)歷驗(yàn)證及相關(guān)復(fù)印資料；公司員工簡歷表；特殊崗位須要的健康證明等；其他必要手續(xù)。5,新進(jìn)人員經(jīng)面試,復(fù)試或測驗(yàn)及審查,培訓(xùn)合格后到部門主管報(bào)到。先行試用三個月，期滿經(jīng)考核合格后，方可正式聘用。試用期間表現(xiàn)良好,工作成果優(yōu)異者可提前轉(zhuǎn)為正式聘用。若因品德不良或工作成果欠佳或無視公司制度者，可隨時(shí)停止試用，予以辭退。試用未滿七日(含七日)者，不計(jì)發(fā)工資（一線農(nóng)技工除外）。6,新進(jìn)人員辦妥相關(guān)手續(xù)，經(jīng)公司分派試用崗位工作后，不得無故拖延或請示更換，分派試用工作后三天內(nèi)無故拖延不到崗者停止試用。7,新進(jìn)人員試用期滿后，寫出書面工作總結(jié)送交本部門主管，經(jīng)相關(guān)部門按規(guī)定考核合格后，向公司寫出書面轉(zhuǎn)正申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到綜合部辦理轉(zhuǎn)正手續(xù)，成為公司正式聘用員工。新員工的合同期限暫定一年。合同期滿經(jīng)考核合格后可及公司優(yōu)先續(xù)簽合同。8,試用人員正式聘用時(shí)，到綜合部繳驗(yàn)以下表件：試用期滿考核表,身體狀況檢查表,近期免冠彩色照片2張,其他必要資料等。9,公司全部新進(jìn)人員面試通過后，必需參與由綜合部會同相關(guān)部門主管統(tǒng)籌組織的入職培訓(xùn)后方可上崗，培訓(xùn)內(nèi)容為：公司介紹,公司各項(xiàng)規(guī)章制度的講解,業(yè)務(wù)知識和作業(yè)規(guī)范及崗位工作要求的說明,技能輔導(dǎo)等。10,試用期間的工資，按轉(zhuǎn)正工資的80%發(fā)給。第五條員工調(diào)動1,因生產(chǎn)經(jīng)營管理須要，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)，綜合部可隨時(shí)調(diào)動公司任一員工，被調(diào)動的員工不得借故推諉。2,員工接到調(diào)動通知后，部門主管應(yīng)在七日內(nèi)，一般員工應(yīng)在三日內(nèi)辦妥相關(guān)移交手續(xù)，到新職部門報(bào)到，不得無故拖延。3,調(diào)離人員在接任者未到崗前離職時(shí)，暫由主管或公司指定人員代理。第六條員工解聘規(guī)定1,公司員工解聘分為開除,辭退,辭職三種。2,員工有下列狀況之一的，公司可隨時(shí)予以辭退：⑴試用期間不合格人員；⑵考核不合格員工；⑶員工對所擔(dān)當(dāng)?shù)墓ぷ鞑荒軇偃蔚?；⑷不聽從公司領(lǐng)導(dǎo)工作支配的；⑸在工作中出現(xiàn)多次失誤的；⑹搬弄是非，不能及員工和諧相處的；⑺謾罵領(lǐng)導(dǎo)，打架斗毆情節(jié)較輕的；⑻員工其他行為公司認(rèn)為應(yīng)予以辭退的。3,員工有下列行為之一的，予以開除，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的追究相關(guān)責(zé)任：⑴因工作失職給公司造成嚴(yán)峻損失的；⑵其言行損害公司形象的；⑶偷竊公司財(cái)務(wù)的；⑷搬弄是非，謾罵領(lǐng)導(dǎo)，打架斗毆情節(jié)嚴(yán)峻的；⑸擅自變動技術(shù)方案，給公司造成嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)損失的；⑹不遵守公司勞動紀(jì)律，經(jīng)教化不改的；⑺品德惡劣的；⑻吸毒者；⑼虧欠或挪用公款者；⑽員工其他行為公司認(rèn)為應(yīng)開除的。4,員工自動辭職的，應(yīng)提前10天以書面形式報(bào)請部門主管和總經(jīng)理核準(zhǔn)后，應(yīng)馬上辦妥工作移交手續(xù)；重要崗位的員工自動辭職的應(yīng)提前30天以書面形式報(bào)請部門主管和總經(jīng)理核準(zhǔn)；公司高層管理人員自動辭職的，至少就提前60天向以書面形式報(bào)請總經(jīng)理及股東會核準(zhǔn)。5,公司全部員工不論短暫或永久離開公司，均應(yīng)辦妥相關(guān)工作移交手續(xù)，由公司綜合部核定移交事項(xiàng)完畢后，方可離開公司。如因工作移交不清或未經(jīng)核準(zhǔn)即擅自離職，致使公司發(fā)生損失的，均應(yīng)追究相應(yīng)法律責(zé)任。第七條員工崗位工作移交規(guī)定1,下列狀況之一者須要進(jìn)行崗位移交⑴崗位變動的(包括晉升,降職和平級調(diào)動)；⑵因個人私事或病病須要離開崗位30天及以上的；⑶依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定獲準(zhǔn)辭職的；⑷被公司辭退的(包括開除)。2,員工崗位移交的內(nèi)容⑴所負(fù)責(zé)崗位事務(wù)的各種文件,材料,資料(包括所用計(jì)算機(jī)內(nèi)屬于公司內(nèi)部文檔及密碼)等；⑵員工所運(yùn)用的屬公司的各種證件及領(lǐng)用的辦公用品等；⑶及公司有關(guān)的各種辦公鑰匙；⑷近期須要處理的事務(wù)及正在處理中的事務(wù)狀況；⑸所保管的各種公司財(cái)物(包括借款,備用金,未報(bào)銷的各種票據(jù)等)。3,員工崗位移交程序⑴離職員工在被核準(zhǔn)離職三日內(nèi)必需辦理完相關(guān)移交手續(xù)，否則該員工未領(lǐng)薪資不予發(fā)放；⑵辦理移交員工按《員工崗位移交表》所列項(xiàng)目進(jìn)行移交，各部門主管或指定專人經(jīng)辦移交事項(xiàng)，由所涉及到的部門主管對移交過程進(jìn)行監(jiān)督；⑶移交事項(xiàng)完成后，由移交人,接管人,監(jiān)交人,部門主管,財(cái)務(wù)總監(jiān),綜合部主管在移交清單上簽字后，移交完畢；。第四節(jié)員工薪酬管理第十七條公司依據(jù)各崗位工作性質(zhì),責(zé)任大小,個人職業(yè)素養(yǎng)確定所屬崗位員工的工資,待遇。第十八條公司嚴(yán)格執(zhí)行每年經(jīng)董事會批準(zhǔn)實(shí)行的各崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。各崗位工資標(biāo)準(zhǔn)由公司總經(jīng)辦負(fù)責(zé)擬訂，報(bào)董事會批準(zhǔn)同意。第十九條公司依據(jù)以“崗位定責(zé),以責(zé)定薪,按勞安排,多勞多得”的原則，依據(jù)員工的崗位,職責(zé),實(shí)力,貢獻(xiàn),表現(xiàn),工作年限,文化凹凸等狀況綜合考慮確定其工資標(biāo)準(zhǔn)。第二十條全部員工的工資，由綜合部按公司相關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合個人考勤和崗位考核標(biāo)準(zhǔn)核定，財(cái)務(wù)部門所此按時(shí)發(fā)放。第二十一條公司激勵員工主動向上，多做貢獻(xiàn)。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在部門可將材料公司綜合部審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級或嘉獎。第二十二條公司嚴(yán)格依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定為員工辦理社會保險(xiǎn)。第二十三條公司嚴(yán)格執(zhí)行國家勞動愛護(hù)法規(guī)，公司員工均享有相應(yīng)勞保待遇的權(quán)力。第二十四條公司員工的年度獎金依據(jù)公司實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取發(fā)放。第五節(jié)員工考核管理第二十五條員工考核分為新進(jìn)員工試用期滿錄用考核,培訓(xùn)考核,月度業(yè)績考核,年度業(yè)績考核,專業(yè)技能等級考核。試用期滿錄用考核內(nèi)容為：理論知識,實(shí)際工作實(shí)力,公司制度,企業(yè)文化,責(zé)任心,聽從性等。月度業(yè)績考核內(nèi)容為：月度工作任務(wù)書工作項(xiàng)目完成狀況，日常工作完成狀況，勞動紀(jì)律狀況，質(zhì)量及平安環(huán)保狀況，工作聽從性，工作現(xiàn)場整理,整頓狀況等。年度業(yè)績考核內(nèi)容為：主要工作目標(biāo)完成狀況，勞動紀(jì)律狀況，質(zhì)量及平安環(huán)保狀況，工作聽從性，工作現(xiàn)場整理,整頓狀況，綜合治理狀況等。專業(yè)技能等級考核內(nèi)容為：理論知識,實(shí)際工作實(shí)力,平常工作表現(xiàn),責(zé)任心,聽從性等。第二十六條試用期滿錄用考核適用公司全部新進(jìn)員工；月度業(yè)績考核適用除計(jì)件工外的公司全部員工；年度業(yè)績考核適用公司全部員工；專業(yè)技能等級考核適用公司財(cái)務(wù)人員,營銷員,工程師,技術(shù)員,機(jī)修工,電工,設(shè)備操作員。第二十七條考核管理體系及組織考核體系為：直接領(lǐng)導(dǎo)考核下屬員工，直接領(lǐng)導(dǎo)的上級領(lǐng)導(dǎo)對考核結(jié)果予以審核。公司成立考核管理委員會。委員會經(jīng)理：公司總經(jīng)理；考核管理委員會下設(shè)綜合部。綜合部經(jīng)理：公司綜合部經(jīng)理；成員：各部門負(fù)責(zé)人?？己斯芾砦瘑T會職責(zé)：負(fù)責(zé)考核方法的制定和修改；負(fù)責(zé)對考核結(jié)果進(jìn)行評價(jià)；負(fù)責(zé)處理員工考核質(zhì)疑申訴。第二十八條新進(jìn)員工試用期滿的錄用考核新進(jìn)員工試用期滿錄用考核分為崗前公司級培訓(xùn)考核,崗前部門級培訓(xùn)考核和綜合考核，三項(xiàng)考核隨意一項(xiàng)不合格即予以辭退崗前公司級培訓(xùn)考核由綜合部組織，部門級培訓(xùn)考核由部門自行組織。第二十九條培訓(xùn)考核是指公司舉辦培訓(xùn)后對參與培訓(xùn)的員工進(jìn)行考核，以驗(yàn)證培訓(xùn)的有效性。公司級培訓(xùn)考核由綜合部組織，考核記錄由綜合部保存；部門級培訓(xùn)考核由各部門組織，考核記錄由各部門保存。員工因不勝任原崗位工作，參與轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)考核不合格者，公司予以解除勞動合同。對培訓(xùn)考核不合格的員工公司予以再培訓(xùn)，賜予一次補(bǔ)考機(jī)會，如考核還不合格，則該員工年終業(yè)績考核總成果扣三分。第三十條月度業(yè)績考核每月底或月初公司對各部門負(fù)責(zé)人工作進(jìn)行考核,各部門對本部門各崗位員工工作進(jìn)行考核。1,對各部門負(fù)責(zé)人月度工作業(yè)績的考核①綜合部做好每月月度,周工作例會議記錄并將月度,周工作例會上經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子確定的各部門當(dāng)月,周工作支配以任務(wù)書的形式下發(fā)至各部門，各部門予以簽字確認(rèn)。②各部門嚴(yán)格按工作任務(wù)書要求完成當(dāng)月,周工作任務(wù)，嚴(yán)格按公司規(guī)定格式完成月度,周總結(jié)，并對當(dāng)月,周工作進(jìn)行自評。③每月30日公司據(jù)當(dāng)月下發(fā)的任務(wù)書和各部門的工作總結(jié)，視其工作量及質(zhì)量完成狀況，對各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行業(yè)績考核。④具體考核方法：工作任務(wù)未完成，按當(dāng)月工作任務(wù)書中該項(xiàng)工作任務(wù)分值扣分。完成工作任務(wù)質(zhì)量未達(dá)標(biāo)，每項(xiàng)扣2分。部門負(fù)責(zé)人違反勞動紀(jì)律，每次扣3分。部門日常工作完成狀況，按各部