萬科工程結(jié)算流程與知識

...wd......wd......wd...萬科工程結(jié)算流程與知識萬科工程計價管理方法工程計價指工程工程(含材料采購)的工程量、單價、總價等的計量和確認工作，分工程預算計價、工程結(jié)算計價。工程預算計價包括工程量清單計價和非清單計價。1.萬科工程計價原那么?多級審核原那么：工程計價過程必須為咨詢機構(gòu)、成本管理部內(nèi)部的多級審核體系。?準確高效原那么：工程計價工作應依據(jù)明確、準確合規(guī)；同時應按規(guī)定的時間完成。?廉潔奉公原那么：工程計價工作中，須遵守法律法規(guī)，遵守職業(yè)道德?可復查性原那么：工程計價工作全過程應有詳細、真實的記錄及完善的資料。?資料為先原那么：工程計價工作的最根基條件是計價資料。確保資料的完整性、準確性、標準性是相關(guān)部門必須最高度重視的工作要求。在計價工作外包中，必須先對計價資料嚴格審核前方能進展。?原件結(jié)算原那么：結(jié)算資料應為原件(除合同經(jīng)濟條款可為復印件外)?合同精算原那么：所有合同在除質(zhì)保、保修條款外的所有內(nèi)容履行完畢后，應就合同范圍內(nèi)所有經(jīng)濟事項進展全面結(jié)算，一份合同只能辦理一份?竣工結(jié)算造價協(xié)議?。2.萬科工程計價一般規(guī)定?成本管理部是工程計價工作的主要職能部門，對計價結(jié)果負主要責任，設計管理部、工程經(jīng)理部、財務管理部參與配合并負相應責任?成本管理部負責人原那么上可作為計價工作結(jié)果的最終審批人，對計價結(jié)果負責。?簽證的結(jié)算，提倡一月一結(jié)或隨結(jié)隨清，即上月完成工作量確認及驗收的簽證，符合結(jié)算要求的，盡可能本月成本管理部完成結(jié)算工作。3.工程經(jīng)理部職責?工程經(jīng)理部是工程資料的管理部門，應有專人負責對全部工程資料進展分類、裝訂、存檔、保管，建設水電費臺帳、獎勵與違約金臺帳、甲供和三方供貨材料的領用臺帳等專門臺帳，以便日常查閡與計價；?工程經(jīng)理部對移交計價資料的及時性、真實性、嚴謹性、完整性負責；工程經(jīng)理部應敦促承建商結(jié)算的報迭；應認真審核合作單位申報的各種計價資料，制止未經(jīng)審核將承包方資料移交成本管理部；4.資料報送的要求：及時性要求：應在下表時間規(guī)定前完成資料移交5.資料復核的要求成本管理部接收資料后應復核資料的完備性、嚴謹性，發(fā)現(xiàn)問題應及時反響工程經(jīng)理部，工程經(jīng)理部應及時整改；嚴禁成本管理部未履行資料復核程序，直接承受資料進展計價工作；以下文件不能作為工程計價依據(jù)：電子圖紙；圖紙會審記錄，圖紙會審記錄必須轉(zhuǎn)化為設計變更形式方可計價；投標時編制的或開工之前用于指導施工的?施工組織設計方案?各類工程聯(lián)系單；各類會議紀要。6.結(jié)算資料內(nèi)容結(jié)算資料應包括以下內(nèi)容，當以下資料缺乏以完全說明情況時，還可參照招標及投標文件的內(nèi)容等其它與結(jié)算相關(guān)的資料作為結(jié)算計價的依據(jù)：7.萬科集團工程成本檔案管理方法1.1定義：成本檔案(以下簡禰檔案)是指各房地產(chǎn)公司在工程開發(fā)過程中形成的與工程成本有關(guān)的且有保存必要的可研成本、目標成本、動態(tài)成本、工程招投標資料、工程預結(jié)算、設計變更與現(xiàn)場簽證、合同、分析研究成呆等各種紙質(zhì)書面資料、電子文檔資料以及其它與成本管理有關(guān)的圖表、照片等資料的總禰。成本檔案管理的工作內(nèi)容包括對成本檔案的收集、整理、分類、編制、存檔、查閡、保密及銷毀等方面的管理。1.2紙質(zhì)檔案的組成:◆工程預結(jié)算資料：包括已竣工分項工程的竣工結(jié)算造價協(xié)議、結(jié)算對帳單、工程預結(jié)算備忘錄、工程結(jié)算工作移交單、結(jié)算書、現(xiàn)場簽證設計變更用匯總表、獎勵違約金單及匯總表、合同主要經(jīng)濟條款(可為復印件)、分項驗收報告、工程成本后評估報告(對各分期工程)等?！裟繕顺杀?、責任成本資料：經(jīng)簽署的工程目標成本、責任成本資料?！羝渌Y料:設計階段成本控制的資料、相關(guān)會議紀要、同行成本比較資料、工程造價分析、相關(guān)往來文件等。1.3成本檔案保管與使用：檔案保存期至少為五年，須遵循以下規(guī)定?！舯４嫫诔^五年的成本檔案如需銷毀，須經(jīng)各公司成本管理部負責人、總辦主任或其援權(quán)人的書面(郵件)審批。◆工程開程發(fā)周期大于五年的，應在工程各期工程保修期完成且該工程全部開發(fā)完成后，方可實施銷毀。8.萬科集團工程預結(jié)算復核實施細則1.1復核的基本方法1.2復核工作記錄◆金額在50萬元以下的(工程量清單招標)固定總價工程預結(jié)算可以不填報?工程預結(jié)算復核情況登記表?，其他工程結(jié)算皆須填報此登記表,歸入預結(jié)算檔案資料。◆對委托造價咨詢公司審核的結(jié)算，復核人應在存檔的工程預結(jié)算書上對已復核的工程明確標識，初審結(jié)果中的偏差填入?工程預結(jié)算復核情況登記表?,歸入預結(jié)算檔案資料。◆對內(nèi)部審核的預結(jié)算，復核人應在存檔的工程預結(jié)算書上對已復核的工程明確標識，初審結(jié)果中的偏差填入?工程預結(jié)算復核情況登記表?,歸入預結(jié)算檔案資料。9.萬科集團工程預結(jié)算程序9.萬科集團工程預結(jié)算管理指引10.萬科集團工程預結(jié)算時間要求◆總包施工圖預算：施工圖出圖后30日內(nèi)施工單位報預算，同時造價咨詢公司完成預算編制并提交編制結(jié)果；經(jīng)辦人組織造價咨詢公司和施工單位對審20日內(nèi)完成；對審結(jié)果經(jīng)辦人15日完成復核并辦理預算審批。施工圖出圖后30日內(nèi)工程成本負責人根據(jù)咨詢公司預算成果在成本軟件上反映動態(tài)成本，預算審批完成后及時對成本軟件中相應數(shù)據(jù)進展修訂。合計一般55日內(nèi)完成?！艨偘こ探Y(jié)算：竣工備案后40日內(nèi)施工單位報結(jié)算至工程部，工程部完成結(jié)算資料審核并移交成本部；工程成本負責人組織造價咨詢公司30日內(nèi)完成審核；經(jīng)辦人在咨詢公司審核完成15日內(nèi)完成甲供材料核算、各類配合費計算、違約扣款清理、結(jié)算數(shù)據(jù)匯總；無特殊原因，總包工程結(jié)算應在竣工驗收后90日內(nèi)完成報批。經(jīng)辦人應監(jiān)控咨詢公司工作進展并協(xié)助解決有關(guān)爭議問題，因施工單位引起的延誤應及時記錄并催促改進。11.萬科結(jié)算分析、審批及歸檔◆結(jié)算分析：結(jié)算需與目標成本作對照分析、無效成本分析，并進展結(jié)算成本拆分，填寫?結(jié)算成本分析表?；結(jié)算價超出合同價5%以上時需做出詳細說明；結(jié)算審批完成后工程成本負責人及時錄入成本管理軟件；每月底工程成本負責人統(tǒng)計無效成本，并在當月成本月報中反響?！艚Y(jié)算審批及歸檔：審批完成的預結(jié)算資料按?成本管理部文檔管理實施細則?規(guī)定裝訂，交由成本部檔案管理人員存檔。結(jié)算資料包括以下內(nèi)容：(1)結(jié)算資料目錄；(2)工程結(jié)算造價確認書；(3)結(jié)算造價匯總表；(4)結(jié)算成本分析表；(5)竣工驗收資料；(6)成本部審定結(jié)算明細表(或用紅筆直接在施工單位結(jié)算書上修改)；(7)造價咨詢公司審計報告；(8)施工單位結(jié)算書；(9)合同及雙方所簽訂的相關(guān)協(xié)議；(10)審批手續(xù)完整的工程指令相關(guān)資料；(11)竣工圖(總包工程不需要)；(12)與造價有關(guān)的會議紀要、備忘錄、價格確認單等經(jīng)雙方確認的書面文件。結(jié)算文件電子稿歸檔：結(jié)算文件電子稿存入公司文檔服務器成本部文件夾中，同時完善?工程指令臺帳?、?扣款臺帳?。包括以下內(nèi)容：(1)工程結(jié)算資料目錄；(2)工程結(jié)算造價確認書；(3)結(jié)算造價匯總表；(4)結(jié)算成本分析表。12.萬科結(jié)算制度規(guī)定介紹小結(jié)萬科集團工程計價管理方法：(1)七項原那么，其中準確高效原那么要求應按規(guī)定的時間完成，資料為先原那么要求在計價工作外包中必須先對計價資料嚴格審核前方能進展，原件結(jié)算原那么要求結(jié)算資料應為原件(除合同經(jīng)濟條款可為復印件外)，合同精算原那么要求一份合同只能辦理一份?竣工結(jié)算造價協(xié)議?。(2)一般規(guī)定，成本管理部是工程計價工作的主要職能部門，對計價結(jié)果負主要責任，設計管理部、工程經(jīng)理部、財務管理部參與配合并負相應責任。成本管理部負責人原那么上可作為計價工作結(jié)果的最終審批人，對計價結(jié)果負責。簽證的結(jié)算，提倡一月一結(jié)或隨結(jié)隨清。(3)工程經(jīng)理部職責，工程經(jīng)理部是工程資料的管理部門，應有專人負責對全部工程資料存檔、保管，建設水電費臺帳、獎勵與違約金臺帳、甲供和三方供貨材料的領用臺帳等專門臺帳;對移交計價資料的及時性、真實性、嚴謹性、完整性負責；應敦促承建商結(jié)算的報迭；認真審核合作單位申報的各種計價資料，制止未經(jīng)審核將承包方資料移交成本管理(4)資料復核的要求，不能作為工程計價依據(jù)的有電子圖紙，圖紙會審記錄(圖紙會審記錄必須轉(zhuǎn)化為設計變更形式方可計價)，投標時編制的或開工之前用于指導施工的?施工組織設計方案?，各類工程聯(lián)系單，各類會議紀要。作為工程計價依據(jù)的設計變更、工程指令單(含指令確認單)必需是原件，零星工程竣工圖紙需設計管理部、工程經(jīng)理部簽章確認后才能作為計價依據(jù)。萬科集團工程成本檔案管理方法:檔案保存期至少為五年,超過五年的成本檔案如需銷毀，須經(jīng)各公司成本管理部負責人、總辦主任或其援權(quán)人的書面(郵件)審批。萬科集團工程預結(jié)算復核實施細則:金額在50萬元以下的(工程量清單招標)固定總價工程預結(jié)算可以不填報?工程預結(jié)算復核情況登記表?，其他工程結(jié)算皆須填報此登記表,歸入預結(jié)算檔案資料。成本管理部結(jié)算管理指引：(1)五項原那么：方案管理、主動辦理、及時完成、外委審核、可追溯性。