2023酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃

xx酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃1.做好日常財(cái)務(wù)工作。

上半年按照統(tǒng)一安排，完成了年度結(jié)賬和過(guò)賬工作，處理了日常財(cái)務(wù)賬目，做了季度財(cái)務(wù)工作、月度財(cái)務(wù)快報(bào)、債務(wù)結(jié)算報(bào)告、億元項(xiàng)目報(bào)告、季度報(bào)告、年度報(bào)告。我們每月向總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師填寫“財(cái)務(wù)部月報(bào)”等主要指標(biāo)，建立會(huì)計(jì)檔案室，清理直接收理的已完工項(xiàng)目的會(huì)計(jì)檔案，及時(shí)送回總部歸檔管理。每月月底敦促各部門員工備用金上報(bào)，6月底前基本完成備用金清理工作。

2.按照“預(yù)算前找標(biāo)準(zhǔn)，使用前看預(yù)算，支出前走程序，支出后有考核”的原則，做好企業(yè)費(fèi)用預(yù)算管理和費(fèi)用預(yù)算工作。

財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)組織編制機(jī)關(guān)年度費(fèi)用預(yù)算，分解到部門和具體責(zé)任人，審核每項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，按負(fù)責(zé)人建立實(shí)際費(fèi)用預(yù)算臺(tái)賬，每季度及時(shí)向各部門反應(yīng)費(fèi)用使用情況并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。每季度末，總部和分部會(huì)做一個(gè)預(yù)算和報(bào)告，控制和總結(jié)善行的費(fèi)用。到上半年末，總部管理費(fèi)用751萬(wàn)元，加上上半年未入賬的辦公樓租金40萬(wàn)元，上半年6月份的績(jī)效考核和工資預(yù)計(jì)約70萬(wàn)元，補(bǔ)貼約20萬(wàn)元，合計(jì)約120萬(wàn)元未入賬。上半年總部管理費(fèi)用約870萬(wàn)元，在20xx萬(wàn)元年度控制目標(biāo)的一半以內(nèi)。

3.積極穩(wěn)妥地組織資源，做好資金調(diào)度工作。

一是進(jìn)一步清理現(xiàn)有銀行賬戶，跟進(jìn)新設(shè)立項(xiàng)目賬戶的管理；另一種是建立全行范圍的賬戶明細(xì)賬，及時(shí)控制各個(gè)賬戶的資金。三是通過(guò)月度鐵路項(xiàng)目資金收支計(jì)劃預(yù)算，嚴(yán)格控制鐵路項(xiàng)目資金按審批意見(jiàn)執(zhí)行，加強(qiáng)對(duì)鐵路項(xiàng)目及局系統(tǒng)外其他資金的檢查監(jiān)視，落實(shí)資金計(jì)劃和財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行。

第四，每月末對(duì)本月資金集中情況開(kāi)展統(tǒng)計(jì)報(bào)告，定期和不定期檢查所屬單位和外部銀行賬戶的資金集中情況。第五，合理安排存量資金構(gòu)造，提高存量資金綜合效益，減少在途資金占用，盡量采用銀行承兌匯票等保理業(yè)務(wù)支付，減少或延緩現(xiàn)金流出。全年使用和承受資金8740多萬(wàn)元。六是主動(dòng)對(duì)接上級(jí)借錢，延期支付貨款。全年向該局借款1億元，用于各單位招標(biāo)和履約，有效緩解了資金壓力，為對(duì)接市場(chǎng)提供了有力的資金保障。第七，積極籌集資金購(gòu)買設(shè)備，為海外市場(chǎng)開(kāi)發(fā)提供資金保障。上半年共支付各類設(shè)備采購(gòu)款1380多萬(wàn)元，為剛果項(xiàng)目部提供資金300多萬(wàn)元。

4.修改財(cái)務(wù)管理制度。

一是根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，完善四種臺(tái)賬:經(jīng)濟(jì)合同臺(tái)賬、金融交易臺(tái)賬、項(xiàng)目管理臺(tái)賬、營(yíng)銷費(fèi)用臺(tái)賬、資金及承兌匯票、保證金臺(tái)賬。

二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。加強(qiáng)合同金額、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)、現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款指標(biāo)財(cái)務(wù)信息的收集和評(píng)估，通過(guò)財(cái)務(wù)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值、歷史值、同業(yè)值、預(yù)算值的比照，及時(shí)發(fā)出預(yù)警。

第三，通過(guò)完善財(cái)務(wù)管理手冊(cè)來(lái)完善內(nèi)控制度，并有效執(zhí)行，從而預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和糾正一切偏差和弊端。四是完善直管項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支審批程序。

5.加強(qiáng)債務(wù)結(jié)算和審計(jì)工作。

一是財(cái)務(wù)部積極參與新開(kāi)工項(xiàng)目綜合考核指標(biāo)的制定，參與百億項(xiàng)目的成本和審計(jì)。二是對(duì)哈大項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì)監(jiān)視，對(duì)黃武項(xiàng)目的綜合效益和財(cái)務(wù)收支開(kāi)展審計(jì)，通過(guò)審計(jì)監(jiān)視及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映項(xiàng)目存在的問(wèn)題。三是積極開(kāi)展半年度財(cái)務(wù)檢查。通過(guò)檢查，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作中的好例子，計(jì)劃在今后的財(cái)務(wù)工作中推廣，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，敦促各單位認(rèn)真整改。四是根據(jù)月度債務(wù)結(jié)算報(bào)告，建立所有項(xiàng)目債務(wù)結(jié)算臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)掌握各項(xiàng)目欠款及債務(wù)結(jié)算進(jìn)度，及時(shí)完成應(yīng)收賬款回收指標(biāo)，指導(dǎo)重大項(xiàng)目債務(wù)結(jié)算。

二。上半年的問(wèn)題:

第一，財(cái)務(wù)部深入一線的決心不是很堅(jiān)決。除了直接收理鐵路項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作外，其他項(xiàng)目基本都處于統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)階段，沒(méi)有深入到項(xiàng)目的情況中去對(duì)財(cái)務(wù)管理開(kāi)展指導(dǎo)。二是財(cái)務(wù)部總部對(duì)點(diǎn)和項(xiàng)目的調(diào)控能力不強(qiáng)。三是資金管理措施和方法有待改良；第四，財(cái)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)有待提高；有的財(cái)務(wù)人員只能做一些日常的收付業(yè)務(wù)，不能為本項(xiàng)目的工作提供有力的證據(jù)和及時(shí)的預(yù)警，導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作不能順利開(kāi)展，財(cái)務(wù)功能降低；五是內(nèi)部貸款回收不強(qiáng)，貸款總量增加，財(cái)務(wù)費(fèi)用增加。

三。下半年工作安排

1.加強(qiáng)資金管理，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最低現(xiàn)金流量。下半年需向該局還款3200萬(wàn)元，償還該局貸款1.11億元，支付兩級(jí)管理費(fèi)2200萬(wàn)元，支付拖欠設(shè)備款500多萬(wàn)元。此外，我們還需要招標(biāo)資金，總計(jì)1.7億元，非常緊張。如果不疏導(dǎo)，資金就有斷鏈的危險(xiǎn)。因此，資金的管理和經(jīng)營(yíng)將是下半年財(cái)政工作的重中之重。我們必須堅(jiān)持每季度召開(kāi)一次全體會(huì)議。此外，要加大內(nèi)部貸款回收力度，積極敦促十屋項(xiàng)目、安徽中煙項(xiàng)目年內(nèi)將貸款歸還我局。確保各單位及時(shí)上交。

2.加強(qiáng)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)資金的核算和控制，特別是在項(xiàng)目中推行項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)資金年度預(yù)算制度，通過(guò)制定預(yù)算加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目間接費(fèi)用的控制。

3.加強(qiáng)鐵路項(xiàng)目固定資產(chǎn)管理，盡可能收回項(xiàng)目折舊費(fèi)用和資產(chǎn)使用費(fèi)800多萬(wàn)。

4、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題開(kāi)展整改。

20xx酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃(二)面對(duì)金融風(fēng)暴的無(wú)情打擊，我們酒店的財(cái)務(wù)狀況受到了輕微的影響。為了改善這種狀況，20xx年成為xx酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年。在此關(guān)鍵時(shí)刻，酒店領(lǐng)導(dǎo)班子居安思危，團(tuán)結(jié)進(jìn)取，開(kāi)拓創(chuàng)新，提出了打造“充滿愛(ài)的舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提高打開(kāi)了新的突破口。為積極響應(yīng)這一號(hào)召，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，不斷提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部“管家理財(cái)”的作用，特詳細(xì)列出20xx年酒店財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃。我們必須認(rèn)真、新地做好以下工作:

一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每一位員工在業(yè)務(wù)、職業(yè)道德上有更大和更新的提高，主要方法是:

1.認(rèn)真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，并積極參加其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。

2.每周一下午組織后臺(tái)財(cái)務(wù)人員集中學(xué)習(xí)，每月至少組織一次出納集中學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)和政策，使財(cái)務(wù)人員的工作計(jì)劃得到具體落實(shí)，在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績(jī)，查找差距。

3.開(kāi)展技能競(jìng)賽。今年，我們將開(kāi)展一系列技能競(jìng)賽，如珠算競(jìng)賽、出納速度競(jìng)賽、數(shù)錢競(jìng)賽和普通話競(jìng)賽。

第二，做好日常財(cái)務(wù)根底，保證酒店管理的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。我們的主要任務(wù)是:

1、做好資金的籌集和使用，確保資金的安全和完整。以對(duì)外結(jié)算為重點(diǎn)，清償債務(wù)，加快資金回籠，確保對(duì)外結(jié)算資金回籠率到達(dá)95%以上。

2、嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》開(kāi)展會(huì)計(jì)核算，并嚴(yán)格做好出納審核工作。按月準(zhǔn)備各種報(bào)表，每月做好。

4、主動(dòng)做好部門之間的協(xié)調(diào)工作，做到有事有議，不推諉。

5.積極改善與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，爭(zhēng)取他們對(duì)酒店的最大支持。

三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，力爭(zhēng)在成本管理上有新的突破，主要措施有:

1.在酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃中，有一條比較嚴(yán)格的規(guī)定:嚴(yán)格財(cái)務(wù)紀(jì)律，堅(jiān)持審批制度，加強(qiáng)成本控制，不斷完善各項(xiàng)管理制度，做到大額支出有計(jì)劃，小額支出有控制。

2.在盡可能滿足業(yè)務(wù)需求的同時(shí)，減少整個(gè)酒店的庫(kù)存。目前酒店存貨高達(dá)xx萬(wàn)元，其中近20萬(wàn)元是酒店開(kāi)業(yè)以來(lái)積壓的工程配件和供給商贈(zèng)送的酒水。針對(duì)這種情況，我們從四個(gè)方面入手。

一是對(duì)貨物開(kāi)展認(rèn)真的清理和分類，會(huì)同工程部、采購(gòu)部在半年內(nèi)充分利用或退貨或換價(jià)，共同處理倉(cāng)庫(kù)積壓。

其次，根據(jù)酒店的業(yè)務(wù)需求，計(jì)算出庫(kù)存物料的最低庫(kù)存限額，讓我們的倉(cāng)庫(kù)管理人員有章可循。第三，我們的倉(cāng)庫(kù)管理人員在日常工作中一定要做到勤打掃、勤申報(bào)，嚴(yán)格控制，保證酒店庫(kù)存的最低庫(kù)存。第四，嚴(yán)格遵守和完善貨物的入庫(kù)程序和入庫(kù)制度。每月末對(duì)暢銷商品和滯銷商品開(kāi)展書面說(shuō)明，并認(rèn)真提出合理化建議?？傊瑸榱藴p少資金占用，降低利息支出，保證前臺(tái)運(yùn)營(yíng)的需要，要做新的倉(cāng)庫(kù)管理工作。

3.我們隨時(shí)掌握整個(gè)酒店的成本，定期對(duì)各個(gè)部門的原材料和材料開(kāi)展消耗。今年將重點(diǎn)關(guān)注餐飲部的毛利率、客房部的材料消耗、工程部的工程配件消耗，并將情況及時(shí)反應(yīng)給各部門和物價(jià)委員會(huì)，為酒店物價(jià)委員會(huì)提供真實(shí)的成本價(jià)格信息，以便及時(shí)調(diào)整采購(gòu)價(jià)格，降低成本費(fèi)用，為酒店整體材料消耗成本及時(shí)降低x%提供準(zhǔn)確真實(shí)的財(cái)務(wù)依據(jù)和信息。

20xx酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃(三)接手酒店后，我首先籌集資金還清了大部分債務(wù)，支付了大部分拖欠員工的工資。在克服了外部對(duì)酒店聲譽(yù)失去信心，內(nèi)部員工對(duì)后續(xù)經(jīng)營(yíng)不抱希望等各種不利因素的影響后，我開(kāi)始狠抓內(nèi)部管理，優(yōu)化管理架構(gòu)和人員，并引入了新的企業(yè)績(jī)效考核體系。目前各項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)進(jìn)入良性發(fā)展軌道。20xx年，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重下滑的經(jīng)濟(jì)寒冬下，酒店業(yè)的經(jīng)營(yíng)將更加困難。只有引入現(xiàn)代企業(yè)管理制度，制定更加可行的內(nèi)部績(jī)效考核方案，調(diào)動(dòng)全體員工的主觀積極性，才是20xx年酒店管理的唯一出路。預(yù)算作為績(jī)效考核的標(biāo)尺，是評(píng)價(jià)酒店和部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)，是利益分配公平合理的尺度，是酒店20xx經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的核心。

酒店管理公司20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算由總經(jīng)理牽頭，在與各門店總經(jīng)理及相關(guān)部門討論的根底上，根據(jù)集團(tuán)20xx年的整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，比照20xx年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的實(shí)際完成情況，對(duì)酒店行業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀開(kāi)展預(yù)測(cè)，結(jié)合酒店的內(nèi)部特點(diǎn)和酒店的外部環(huán)境，制定本預(yù)算方案。

一、資金收支預(yù)算

如果各酒店能按期順利完成20xx年經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)，預(yù)計(jì)可償還股東借款或歸還投資400萬(wàn)元。見(jiàn)下表。

二。20xx年和20xx年主要業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況

20xx年受國(guó)民經(jīng)濟(jì)和酒店行業(yè)形勢(shì)影響，收入比20xx年下降17%，利潤(rùn)比20xx年下降40%。有關(guān)詳細(xì)信息，請(qǐng)參見(jiàn)下表:

酒店的基本情況

三。歲入預(yù)算

由于沒(méi)有對(duì)客房出