中小企業(yè)如何貸款

中小企業(yè)如何貸款

—學(xué)會同銀行打交道云南利達灃投融資擔保有限公司成都分公司二O一二年八月一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

1、中小企業(yè)標準

行業(yè)名稱指標名稱單位中型企業(yè)小型企業(yè)微型企業(yè)農(nóng)林牧漁業(yè)營業(yè)收入萬元50050-50050工業(yè)從業(yè)人員人30020-30020營業(yè)收入萬元2000300-2000300建筑業(yè)營業(yè)收入萬元6000300-6000300資產(chǎn)總額萬元5000300-5000300批發(fā)業(yè)從業(yè)人員人205-205營業(yè)收入萬元50001000-50001000零售業(yè)從業(yè)人員人5010-5010營業(yè)收入萬元500100-500100交通運輸業(yè)從業(yè)人員人30020-30020營業(yè)收入萬元3000200-3000200一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

1、中小企業(yè)標準

行業(yè)名稱指標名稱單位中型企業(yè)小型企業(yè)微型企業(yè)倉儲業(yè)從業(yè)人員人10020-10020營業(yè)收入萬元1000100-1000100郵政業(yè)從業(yè)人員人30020-30020營業(yè)收入萬元2000100-2000100住宿業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營業(yè)收入萬元2000100-2000100餐飲業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營業(yè)收入萬元2000100-2000100信息傳輸業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營業(yè)收入萬元1000100-1000100一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

1、中小企業(yè)標準

行業(yè)名稱指標名稱單位中型企業(yè)小型企業(yè)微型企業(yè)軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營業(yè)收入萬元100050-100050房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營營業(yè)收入萬元1000100-1000100資產(chǎn)總額萬元50002000-50002000物業(yè)管理從業(yè)人員人300100-300100營業(yè)收入萬元1000500-1000500租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員人10010-10010資產(chǎn)總額萬元8000100-8000100其他未列明行業(yè)從業(yè)人員人10010-10010一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

2、中小企業(yè)特點

（1）全局數(shù)量眾多，單個規(guī)模較小

全國注冊登記的中小企業(yè)已經(jīng)超過900萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，產(chǎn)值與利稅分別占60%和40%，而提供了75%以上的就業(yè)機會。

據(jù)調(diào)查浙江省平均每27個人當中，就有一個個體私營企業(yè)，其規(guī)?？梢娨话?。

全國非公有制企業(yè)，戶均注冊資金不足100萬元。

（2）市場適應(yīng)性較高，經(jīng)營機制較靈活

組織結(jié)構(gòu)較為簡單，管理層較少，組織體系呈扁平化；成員之間具有很高的信任感與合作力，經(jīng)營者和員工具有很強的吃苦精神；產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責明確、利益直接，有著強烈的激勵機制和硬性約束機制，與市場經(jīng)濟有著天然的適應(yīng)性。

一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

（3）構(gòu)成成分較復(fù)雜，信用等級偏低

從中小企業(yè)的經(jīng)濟成分來看，既有部分國有中小企業(yè)(主要集中在縣區(qū)一級）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)、私營企業(yè)一級個體工商戶等，構(gòu)成成分比較復(fù)雜，經(jīng)營管理又不甚規(guī)范，財務(wù)制度不健全，許多不符合銀行信用等級評定條件要求，所以形成中小企業(yè)信用良莠不齊。據(jù)人民銀行西安分行調(diào)查有信貸關(guān)系的中小企業(yè)中，信用等級為AAA的中小企業(yè)戶數(shù)占企業(yè)總數(shù)的1.15%，AA的占5.81%，A的占8.02%；而BBB、BB、B以下的分別占27.05%、11.99%和46.61%。

一般來說，信用等級在AA-級以上的企業(yè)是銀行支持的對象，A+級和A級企業(yè)也適度支持，A-級企業(yè)嚴格控制，BB級以下企業(yè)銀行退出支持。

（4）信息結(jié)構(gòu)不規(guī)范，生存風險過高

據(jù)調(diào)查中小企業(yè)中有70—80%的生存期不過3—5年，10—20%在5—10年內(nèi)關(guān)門，能堅持15年以上的約占5%。一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

（5）粗放式經(jīng)營嚴重，信息不對稱問題比較突出

“拍腦袋決策，拍胸脯表態(tài)，拍桌子罵娘，拍屁股走人”的現(xiàn)象在中小企業(yè)里較嚴重。

經(jīng)營中重投入、輕產(chǎn)出；重發(fā)展、輕管理；重速度、輕效益的傾向明顯。

許多家族式管理的中小企業(yè)外界人很難融入企業(yè)核心層之中，財務(wù)制度不健全，其盈利能力很難預(yù)測，同時，產(chǎn)品質(zhì)量較差，產(chǎn)品老化和檔次較低等問題十分突出。

一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

3、中小企業(yè)融資的特點（1）資金需求數(shù)額少，要得急頻率高

（2）自有資本金偏少，抵押擔保落實難

（3）融資方式單一，以借貸融資為主

（4）先天不足，缺少發(fā)行股票途徑

我國股票市場的新股發(fā)行一直嚴格實行計劃管理、總量控制的辦法，證券主管部門向各地分配新上市公司的數(shù)量。

（5）難以利用商業(yè)信用，債券融資困難較大一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式（6）融資成本過高，企業(yè)不堪重負

評估費：按資產(chǎn)評估值的6‰—2.5‰；

抵押登記費：貸款額的1‰—0.1‰；

公證費用：貸款額的0.3‰—0.2‰；

擔保費：貸款額的2.5%—3.5%；

貸款利息：基準貸款利率6%上浮10%—150%。

（7）信息不對稱，加劇了融資難度

經(jīng)營機制靈活，多頭開戶現(xiàn)象比較普遍，財務(wù)管理制度不健全，財務(wù)報告的隨意性大、真實性差、透明度又不高。

（8）以民間借貸起步，依靠貸款發(fā)展壯大

一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

4、銀行貸款是中小企業(yè)融資主要方式（1）過高的門檻拒中小企業(yè)于資本市場門外①首先，中小企業(yè)難于進入股票市場融資。

我國《公司法》規(guī)定，股票上市公司股本總額不得少于5000萬元，公司生產(chǎn)經(jīng)營必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策，從嚴控制一般加工業(yè)和商品流通企業(yè)。②發(fā)行債券難于達到國家規(guī)定的條件。

企業(yè)發(fā)行債券的條件：

企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求；

企業(yè)財務(wù)會計制度符合國家規(guī)定；

具有償債能力；

企業(yè)經(jīng)濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券的股份有限公司前連續(xù)三年盈利；

股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元，且還要有實力雄厚信譽良好的單位作擔保。一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

（2）其他適合中小企業(yè)融資的渠道受條件限制難于廣泛使用

比如：商業(yè)信用、風險融資、利用外資、信托、租賃以及典當?shù)取?/p>

（3）銀行貸款是中小企業(yè)融資的主要方式

銀行貸款其實是中小企業(yè)各種融資渠道中成本最低的。同時中小企業(yè)向銀行貸款的過程必經(jīng)的種種審批也是規(guī)范其財務(wù)的重要外因，從而促使中小企業(yè)不斷的規(guī)范財務(wù)管理，以適應(yīng)日趨健全的社會信用體系的大環(huán)境。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

1、銀行貸款的對象及條件（1）銀行貸款的對象

根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，向銀行申請貸款的客戶應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

（2）銀行貸款的條件①借款人申請貸款，有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款銀行認可的償還計劃。②除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。③已開立銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶。④有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。⑤借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款銀行的要求。⑥申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。⑦在企業(yè)注冊地人民銀行分支機構(gòu)申請領(lǐng)取了《貸款卡》。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

備注：各行業(yè)固定資產(chǎn)投資項目的最低資本金比例按以下規(guī)定執(zhí)行：

鋼鐵、電解鋁項目，最低資本金比例為40%。

水泥項目，最低資本金比例為35%。

煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機場、港口、沿海及內(nèi)河航運項目，最低資本金比例為30%。

鐵路、公路、城市軌道交通、化肥（鉀肥除外）項目，最低資本金比例為25%。

保障性住房和普通商品住房項目的最低資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開發(fā)項目的最低資本金比例為30%。

其他項目的最低資本金比例為20%。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

2、銀行貸款的種類

貸款種類貸款名稱《貸款通則》規(guī)定類委托貸款、信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)金融創(chuàng)新類（適合中小企業(yè)）綜合授信、信用擔保貸款、買方貸款、異地聯(lián)合協(xié)作貸款、出口創(chuàng)匯貸款、自然人擔保貸款、個人委托貸款、出口退稅擔保貸款、無形資產(chǎn)擔保貸款、保全倉庫業(yè)務(wù)貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、專業(yè)擔保公司貸款、躉交式人壽保單質(zhì)押貸款、自助貸款二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

（1）《貸款通則》規(guī)定的貸款種類①委托貸款：是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。②信用貸款：是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。

其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔保僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。發(fā)放信用貸款的基本條件是：

一是企業(yè)客戶信用等級至少在AA-（含）級以上的，經(jīng)國有商業(yè)銀行省級分行審批發(fā)放信用貸款；

二是經(jīng)營收入核算利潤總額近三年持續(xù)增長，資產(chǎn)負債率控制在60%的良好值范圍，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定；

三是企業(yè)承諾不以其有效經(jīng)營資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC，或在辦理抵（質(zhì)）押等及對外提供保證之前征得貸款銀行同意；

四是企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)范，無逃廢債、欠息等不良信用記錄。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來③擔保貸款：是指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

其一，保證貸款是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款。

其二，抵押貸款是指按照《中華人民共和國物權(quán)法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

其三，質(zhì)押貸款是指按《中華人民共和國物權(quán)法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

（2）創(chuàng)新貸款種類①綜合授信：銀行對一些經(jīng)營狀況好、信用可靠的企業(yè)，授予一定時期內(nèi)一定金額的信貸額度，企業(yè)在有效期與額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用。

綜合授信額度由企業(yè)一次性申報有關(guān)材料，銀行一次性審批。②信用擔保貸款：主要是指由專門的信用擔保公司為企業(yè)提供保證擔保向銀行取得的貸款。③買方貸款：是指銀行按照銷售合同，對其產(chǎn)品的購買方提供的貸款。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

④異地聯(lián)合協(xié)作貸款在生產(chǎn)協(xié)作產(chǎn)品過程中，需要補充生產(chǎn)資金，可以尋求一家主辦銀行牽頭，對集團公司統(tǒng)一提供貸款，再由集團公司對協(xié)作企業(yè)提供必要的資金，當?shù)劂y行配合進行合同監(jiān)督。也可由牽頭銀行同異地協(xié)作企業(yè)的開戶銀行結(jié)合，分頭提供貸款。⑤項目開發(fā)貸款

商業(yè)銀行對擁有成熟技術(shù)及良好市場前景的高新技術(shù)產(chǎn)品或?qū)＠椖康闹行∑髽I(yè)以及利用高新技術(shù)成果進行技術(shù)改造的中小企業(yè)，將給予積極的信貸支持，以促進企業(yè)加快科技成果轉(zhuǎn)化的速度。

對與高等院校、科研機構(gòu)建立穩(wěn)定項目開發(fā)關(guān)系或擁有自己研究部門的高科技中小企業(yè)，銀行除了提供流動資金貸款外，也可辦理項目開發(fā)貸款。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

⑥出口創(chuàng)匯貸款：對生產(chǎn)出口產(chǎn)品的企業(yè)，銀行可根據(jù)出口合同，或進口方提供的信用簽證，提供打包貸款。

對有現(xiàn)匯賬戶的企業(yè)，可以提供外匯抵押貸款。

對有外匯收入來源的企業(yè)，可以憑結(jié)匯憑證取得人民幣貸款。

對出口前景看好的企業(yè)，還可以商借一定數(shù)額的技術(shù)改造貸款。⑦自然人擔保貸款

如果借款人未能按期償還全部貸款本息或發(fā)生其他違約事項，銀行將會要求擔保人履行擔保義務(wù)。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

⑧個人委托貸款：即由個人委托提供資金，由商業(yè)銀行根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督、使用并協(xié)助收回的一種貸款。⑨無形資產(chǎn)擔保貸款：即以依法可轉(zhuǎn)讓的商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等無形資產(chǎn)作為質(zhì)押物獲得的貸款。⑩出口退稅質(zhì)押擔保：是以企業(yè)正常出口形成的，經(jīng)國稅部門審核批準應(yīng)退未退稅款為質(zhì)押而發(fā)放的貸款。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

◆保全倉庫業(yè)務(wù)：是以企業(yè)擁有的較為通用的流動資產(chǎn)為抵押物而發(fā)放的貸款。

具體操作辦法：企業(yè)提出貸款要求時，銀行要求其將貨物放入指定倉庫（與銀行簽有協(xié)議），充當?shù)盅何?，然后根?jù)市場價值確定折扣率對其發(fā)放貸款。當企業(yè)銷貨需要提貨時必須有新的貨物補充或?qū)⒇浛顨w還貸款，然后憑銀行加蓋公章的出庫單提貨?！魬?yīng)收賬款質(zhì)押或收購業(yè)務(wù)

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

◆保付代理業(yè)務(wù)（簡稱保理）

是指銀行購買供貨企業(yè)因賒銷而產(chǎn)生的短期應(yīng)收賬款債權(quán)，貸款由銀行先期支付給賣方企業(yè)，然后銀行作為債權(quán)人代理賣方再向買方企業(yè)催收。

保理業(yè)務(wù)銀行買斷了應(yīng)收賬款債權(quán)，也有通俗說法是銀行替企業(yè)討債?！糇灾J款

就是對傳統(tǒng)的質(zhì)押或抵押貸款簡化手續(xù)，中小企業(yè)可一次質(zhì)押（抵押），反復(fù)使用。分為兩種形式——存單質(zhì)押和房地產(chǎn)抵押。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

（3）適合中小企業(yè)貸款類①票據(jù)融資

又稱為票據(jù)貼現(xiàn)，是指持票企業(yè)將商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，取得扣除貼現(xiàn)利息后的資金。

②綜合授信

綜合授信是指銀行給予企業(yè)一定時期內(nèi)的信貸額度，企業(yè)在有效期內(nèi)與額度范圍內(nèi)科循環(huán)使用。③貼息貸款

貼息貸款主要用于支持產(chǎn)品具有較高技術(shù)水平，需要中試或擴大規(guī)模，形成批量生產(chǎn)機產(chǎn)業(yè)化，銀行已有貸款意向的項目。

貸款貼息一般按申請項目貸款額年利息的50%—100%給予補貼，貼息總額一般不超過100萬元，重大項目不超過200萬元，特殊情況除外。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來

3、銀行貸款的期限

每筆貸款只能申請展期一次。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。

貸款名稱貸款期限短期貸款1年以內(nèi)（含1年）期限中期貸款1年以上（不含1年）5年以下（含5年）期限長期貸款5年（不含5年）以上的期限票據(jù)貼現(xiàn)不得超過6個月期限三、銀行貸款程序

1、領(lǐng)取《貸款卡》

凡預(yù)打算向金融機構(gòu)申請貸款或提供擔保的企業(yè)，先應(yīng)該向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申請貸款卡。

（1）填寫統(tǒng)一制式的《貸款卡申請書》，內(nèi)容包括基本概況信息，資本構(gòu)成信息，高級管理人員信息，法定代表人家族企業(yè)成員信息，借款人財務(wù)報表信息等。

（2）并提供以下資料：①《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件并出示副本原件；②法人企業(yè)需提供注冊資本驗資報告復(fù)印件或有關(guān)注冊資本來源的證明材料；③法定代表人、負責人或代理人的身份證明（身份證、外籍護照等）；

④《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證書》復(fù)印件并出示原件；⑤法人企業(yè)領(lǐng)卡前上年度或上一個月資產(chǎn)負債表、損益表及現(xiàn)金流量表；⑥人民銀行要求的其他資料。

當?shù)厝嗣胥y行審核無誤后，在五個工作日內(nèi)為企業(yè)發(fā)放貸款卡。

一戶企業(yè)可申請一張貸款卡，貸款卡在全國通用，貸款卡編碼唯一。2、企業(yè)提出貸款申請

（1）提出書面申請，填寫借款申請書

申請書包括借款金額、期限、借款用途、擔保方式、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容。

三、銀行貸款程序

1、領(lǐng)取《貸款卡》

凡預(yù)打算向金融機構(gòu)申請貸款或提供擔保的企業(yè)，先應(yīng)該向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申請貸款卡。

（1）填寫統(tǒng)一制式的《貸款卡申請書》，內(nèi)容包括基本概況信息，資本構(gòu)成信息，高級管理人員信息，法定代表人家族企業(yè)成員信息，借款人財務(wù)報表信息等。

（2）并提供以下資料：①《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件并出示副本原件；②法人企業(yè)需提供注冊資本驗資報告復(fù)印件或有關(guān)注冊資本來源的證明材料；③法定代表人、負責人或代理人的身份證明（身份證、外籍護照等）；

④《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證書》復(fù)印件并出示原件；⑤法人企業(yè)領(lǐng)卡前上年度或上一個月資產(chǎn)負債表、損益表及現(xiàn)金流量表；⑥人民銀行要求的其他資料。

當?shù)厝嗣胥y行審核無誤后，在五個工作日內(nèi)為企業(yè)發(fā)放貸款卡。

一戶企業(yè)可申請一張貸款卡，貸款卡在全國通用，貸款卡編碼唯一。2、企業(yè)提出貸款申請

（1）提出書面申請，填寫借款申請書

申請書包括借款金額、期限、借款用途、擔保方式、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容。

三、銀行貸款程序2、企業(yè)提出貸款申請

（2）提供有關(guān)資料①借款人及保證人基本情況；②企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份有效證明或法定代表人授權(quán)的委托書；③財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，以及申請借款前一期的財務(wù)報告；④有權(quán)部門批準的企業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗資證明；項目建議書和可行性報告；⑤當?shù)厝嗣胥y行分支機構(gòu)頒發(fā)的貸款卡、當?shù)丶夹g(shù)部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證；⑥特殊行業(yè)的企業(yè)還需提供有權(quán)批準部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書；⑦原有不合理占用的貸款的糾正情況；⑧抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵（質(zhì)）押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；⑨新客戶還需要提供印鑒、法定代表人簽字式樣；⑩根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種、信用方式需要提供的其他有關(guān)資料。三、銀行貸款程序

（1）銀行評定企業(yè)的信用等級

客戶信用等級的評定時指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，對企業(yè)客戶一定經(jīng)營期內(nèi)的償債能力和意愿，進行定量和定性分析，從而對客戶的信用做出真實、客觀、公正的綜合評判。

一般銀行根據(jù)中小企業(yè)管理者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定其信用等級。

企業(yè)客戶的信用等級一般分為AAA級、AA級（AA+、AA-）、A級（A+、A、A-）、BBB級、BB級、B級。三、銀行貸款程序

（2）評定信用等級需要的資料①客戶概況材料

其一，營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人資格認定書、客戶代碼證書及貸款卡復(fù)印件；

其二，企業(yè)歷史情況介紹；

其三，企業(yè)高級管理人員的經(jīng)歷、素質(zhì)、能力及近年來的主要經(jīng)營業(yè)績；

其四，企業(yè)組織機構(gòu)的設(shè)置及職能；

其五，企業(yè)的管理體系和管理制度情況。三、銀行貸款程序②客戶經(jīng)營資料

其一，主要業(yè)務(wù)情況介紹。

工業(yè)（生產(chǎn)型）客戶包括主導(dǎo)產(chǎn)品的名稱、設(shè)備先進程度、生產(chǎn)能力、實際產(chǎn)量、占銷售收入的份額、市場分布、市場占有率、主要客戶的集中程度及穩(wěn)定程度、預(yù)期市場前景、市場競爭情況及主要手段等情況。

商業(yè)（流通型）客戶包括經(jīng)營狀態(tài)、位置、所處的環(huán)境、供貨渠道等情況。

其二，產(chǎn)品、技術(shù)及裝備更新情況。

工業(yè)客戶包括新技術(shù)、新產(chǎn)品的研發(fā)情況及應(yīng)用和市場前景，設(shè)備更新情況等；

商業(yè)客戶包括新管理模式、技術(shù)及新裝備采用情況等。三、銀行貸款程序

其三，前三年年度報告；客戶的長期、中期、短期發(fā)展規(guī)劃；未來三年中的重大投資計劃；

其四，企業(yè)在建項目的有關(guān)情況。包括項目的可行性報告、有關(guān)批件、項目進度、總投資額、實際到位資金及來源、后續(xù)資金的落實情況、項目的前景預(yù)測；

其五，信用狀況。在各個銀行的借款的本金及利息償還情況。③客戶財務(wù)資料

其一，近三年的財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表及其補充材料），財務(wù)報表附注的說明；

其二，本年度截至上月底的財務(wù)報表及財務(wù)報表的附注說明；

其三，未來三年的銷售收入、稅后利潤、折舊等預(yù)測數(shù)據(jù)及預(yù)測依據(jù)；

其四，存貨結(jié)構(gòu)變動表；

其五，企業(yè)所享受的還貸、稅收等方面的優(yōu)惠政策，要列出有關(guān)規(guī)定，并提出近三年的實際數(shù)額，當年和未來三年的預(yù)計數(shù)據(jù)。三、銀行貸款程序（3）各個信用等級對應(yīng)的融資條件

信用等級新增流動資金貸款信用放款中期流動資金貸款循環(huán)貸款銀行承兌匯票、保函、保證金、擔保AAA重點支持有條件辦理可以支持中短期可以辦理全免AA+重點支持有條件辦理可以支持短期可以辦理全免AA重點支持有條件辦理可以支持短期可以辦理全免AA-可以支持有條件辦理可以支持執(zhí)行特殊規(guī)定保證金10%以上，差額部分執(zhí)行擔保；可執(zhí)行特殊規(guī)定A+可以支持不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金30%以上，差額部分執(zhí)行擔保；可執(zhí)行特殊規(guī)定A可以支持不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金30%以上，差額部分執(zhí)行擔保；可執(zhí)行特殊規(guī)定A-從嚴控制不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金50%以上，差額部分執(zhí)行擔保；可執(zhí)行特殊規(guī)定BBB執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金100%BB執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金100%B執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金100%未評級客戶可以支持有條件辦理可以支持短期可以辦理比照A-級以上客戶，可執(zhí)行特殊規(guī)定待處理未評級客戶執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定三、銀行貸款程序

（3）各個信用等級對應(yīng)的融資條件

未評級客戶是指符合銀行信貸政策和條件，可以給予融資支持的為評級客戶。具體標準是：具有法人資格，有中國人民銀行核發(fā)的貸款卡，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定，償債能力強，無不良信用記錄，因客觀原因不能準確提供符合評級要求的會計報表的非生產(chǎn)流通企業(yè)以及經(jīng)營期不滿一年，有發(fā)展前景的生產(chǎn)流通企業(yè)。

待處理未評級客戶是指屬于清收、退出對象的未評級客戶，對這類客戶銀行除了能提供低風險擔保方式的以外，其余的分情況分別予以清戶，一律不辦理新增貸款及相關(guān)中間業(yè)務(wù)。三、銀行貸款程序4、貸款調(diào)查

（1）貸款調(diào)查的主要內(nèi)容①基本情況。銀行客戶部門對企業(yè)客戶提供的資料是否完整、真實、有效進行調(diào)查核實，查驗客戶提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或有效身份證明是否真實、有效，法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理了年檢手續(xù)；查驗法人營業(yè)執(zhí)照是否被吊銷、注銷、申明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生變更等；查驗企業(yè)客戶法定代表人和授權(quán)代表人的簽章是否真實、有效；查驗企業(yè)客戶填制的信貸業(yè)務(wù)申請書的內(nèi)容是否齊全、完整，客戶的地址和聯(lián)系電話是否詳細真實。

三、銀行貸款程序②信譽狀況。調(diào)查企業(yè)信用以及有關(guān)人員品行狀況，主要是借款企業(yè)有無拖欠本行或者其他金融機構(gòu)貸款的記錄。具體是查詢當?shù)厝嗣胥y行信貸登記咨詢系統(tǒng)，了解客戶目前借款、其他負債和提供擔保情況，查驗貸款卡反映的信貸金額與財務(wù)報表反映的是否一致，是否有不良信用記錄，對外提供的擔保是否超出客戶的承受力等；調(diào)查了解客戶法定代表人、總經(jīng)理以及財務(wù)部門、銷售部門主要負責人的品行、經(jīng)營能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。

三、銀行貸款程序③生產(chǎn)經(jīng)營、擔保情況。對企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織及其擔保人的資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況進行調(diào)查；分析信貸需求和還款方案。具體是：

首先客戶部門深入到企業(yè)和擔保單位，查閱其資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等帳表，對客戶的資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、利潤等情況進行分析，并進行“賬賬、賬表、賬實”等核對。

其次，調(diào)查客戶和擔保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常、是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍，重點調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場占有率及市場趨勢等情況；

再次，調(diào)查分析信貸需求的原因、信貸用途的合法性；

最后，查驗企業(yè)商品交易的真實性，分析商品交易的必要性，并進一步分析還款來源和還款時間。

三、銀行貸款程序

5、貸款審批

6、簽訂有關(guān)借款合同（《借款合同》、《保證合同》、《抵押合同》、《質(zhì)押合同》等）

簽訂合同的要求：①合同一律用鋼筆或碳素筆填寫，字跡工整，內(nèi)容填制必須完整，正副本內(nèi)容必須一致，不得涂改；②借款合同的信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式和擔保方式應(yīng)與信貸業(yè)務(wù)審批書的內(nèi)容一致；③借款企業(yè)、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章應(yīng)清晰，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。7、貸款發(fā)放

四、銀行對企業(yè)信用度考察

企業(yè)信用種類簡表

信用種類信用內(nèi)容銀行信用企業(yè)與銀行之間由于借貸關(guān)系而引起的債務(wù)償還能力，包括結(jié)算信用和借款信用。結(jié)算信用是指企業(yè)結(jié)算情況是否正常，有無發(fā)生違反結(jié)算紀律、退票、票據(jù)不能兌現(xiàn)和被罰款等；借款信用是指企業(yè)有趣良好的還款意愿，是否發(fā)生銀行貸款的逾期、欠息等無力償還現(xiàn)象。商業(yè)信用企業(yè)與企業(yè)之間由于發(fā)生商貿(mào)往來而產(chǎn)生的賒銷、供貨時間、應(yīng)收應(yīng)付款等情況，包括企業(yè)在合同履約、應(yīng)付賬款的清償上能否恪守商家的諾言，不失信等。財務(wù)信用企業(yè)結(jié)算規(guī)范，會計報表是否可信，資產(chǎn)實在，有無抽離現(xiàn)金或其他弄虛作假行為。納稅信用企業(yè)能否按時上繳應(yīng)納稅款，無偷、逃、嘍稅等不良記錄。四、銀行對企業(yè)信用度考察1、銀行信用

特別要提醒：中小企業(yè)老板一定要親自抓財務(wù)，隨時掌握現(xiàn)金流情況、借款到期時間等。

切記：有借有還、再借不難！信用是企業(yè)與銀行打交道的基礎(chǔ)和本錢，也是企業(yè)的無形資產(chǎn)。2、商業(yè)信用

據(jù)統(tǒng)計，在經(jīng)濟活動中，竟然有50%的經(jīng)濟合同帶有詐騙性。造成企業(yè)之間互不信任，買方害怕資金被騙，賣方擔心貨物發(fā)出以后難以收回資金，致使很多企業(yè)寧愿放棄大量的訂單和客戶，也不愿意采用信用結(jié)算的方式，交易方式向現(xiàn)金和以貨易貨等更加原始的方式退化。3、財務(wù)信用

中小企業(yè)存在財務(wù)制度不健全，銀行不清楚企業(yè)的經(jīng)營情況，怎么敢把錢貸給它。2001年4月，上海國家會計學(xué)院成立，時任總理朱镕基為學(xué)院題寫校訓(xùn)：“不做假賬”。4、納稅信用

中小企業(yè)一定要自覺強化納稅意識，只有這樣才能得到銀行的信賴。五、申請借款應(yīng)把握好的經(jīng)營指標1、銀行考察借款企業(yè)的“5C”原則

“5查5看”的“5C”原則：①查企業(yè)的家底，看資產(chǎn)負債率究竟是多少，上限一般不超過70%；②查企業(yè)有無逃廢債記錄，看企業(yè)在社會上的信譽程度；③查企業(yè)的產(chǎn)品技術(shù)含金量，看企業(yè)是否有發(fā)展后勁；④查企業(yè)的管理狀況，看經(jīng)驗管理者道德素質(zhì)如何；⑤查企業(yè)在銀行的結(jié)算情況，看結(jié)算是否正常，現(xiàn)金流是否正常。五、申請借款應(yīng)把握好的經(jīng)營指標

2、銀行重視借款企業(yè)經(jīng)營指標

（1）凈資產(chǎn)與年末借款余額比率

凈資產(chǎn)與年末借款余額比率必須大于100%（房地產(chǎn)可大于80%）。

（2）資產(chǎn)負債率

資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額×100%

資產(chǎn)負債率必須小于70%，最好低于55%。

（3）流動比率

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債

一般情況下，流動比率越高，反映企業(yè)短期償債能力越強，債權(quán)的權(quán)益越有保證。通常該指標在150%—200%較好。五、申請借款應(yīng)把握好的經(jīng)營指標（4）速動比率

速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債

速度資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用

一般情況下，速動比率指標越大，表明企業(yè)短期償債能力越強，通常該指標在100%左右較好，對中小企業(yè)適當放寬，也應(yīng)大于80%。

（5）擔保比例

擔保比例是指擔?？傤~與企業(yè)資產(chǎn)總額的比例，一般講，擔保比例小于0.5為好。

（6）凈現(xiàn)金流（現(xiàn)金的凈流量）

現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量之差。

企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85—95%以上。

五、申請借款應(yīng)把握好的經(jīng)營指標（7）現(xiàn)金支付率現(xiàn)金支付率最能反映企業(yè)直接償付流動負債的能力，現(xiàn)金支付率越高，表明企業(yè)直接支付能力越強。企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品、勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85—95%以上。

（8）主營業(yè)務(wù)收入增長率

主營業(yè)務(wù)收入是指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)所取得的收入總額。一般講，如果主營業(yè)務(wù)收入每年增長率不小于8%，說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期。如果該比率低于-5%，說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。

（9）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度是反映企業(yè)在一定時期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率。

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額

賒銷收入凈額=主營業(yè)務(wù)收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折扣應(yīng)收賬款平均余額=（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）÷2

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計算基礎(chǔ)。

一般企業(yè)應(yīng)大于6次/年，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越快，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也越快。五、申請借款應(yīng)把握好的經(jīng)營指標（10）存貨周轉(zhuǎn)速度

存貨周轉(zhuǎn)速度是一定時期企業(yè)主營業(yè)務(wù)成本與存貨平均余額的比值。

存貨周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)成本/存貨平均余額

存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2

存貨周轉(zhuǎn)率一般以年為計算基礎(chǔ)。

一般中小企業(yè)應(yīng)大于5次/年。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。

（11）營業(yè)利潤率

營業(yè)利潤率反映企業(yè)的營業(yè)利潤與產(chǎn)品或商品主營業(yè)務(wù)收入凈額的比率。

營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/主營業(yè)務(wù)收入凈額×100%

營業(yè)利潤率表示全年主營業(yè)務(wù)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。

一般來講，該指標應(yīng)大于8%，指標值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強。五、申請借款應(yīng)把握好的經(jīng)營指標

（12）凈資產(chǎn)收益率目前對中小企業(yè)來講，凈資產(chǎn)收益率應(yīng)大于5%。一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。六、怎樣與銀行金融機構(gòu)交往

1、了解銀行的屬性銀行是經(jīng)營貨幣這一特殊商品的特殊企業(yè)。資金是社會經(jīng)濟社會中最稀缺的資源之一，作為這種稀缺資源的供給方的銀行，擁有對資金的獨自占有權(quán)。

企業(yè)要從做生意的立場出發(fā)與銀行交往，加強與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系。2、健身強體自身硬

一般來說，銀行貸款注重“錦上添花”，而不愿“雪中送炭”。

即傾向于“錦上添花”，而不愿意貸款給那些組織不健全、經(jīng)營管理不善、效益差的企業(yè)。

即不搞“雪中送炭”，以防止出現(xiàn)雞飛蛋打、竹籃打水一場空的結(jié)局。

因此，中小企業(yè)要取得銀行的貸款，最重要的是搞好企業(yè)自身的內(nèi)部管理、生產(chǎn)經(jīng)營、形象信用等。六、怎樣與銀行金融機構(gòu)交往3、在資金充裕時與銀行交往

在銀行存款就是對銀行工作的支持，銀行對存款大戶是另眼相看的。

中小企業(yè)要多使用票據(jù)進行交易，支付現(xiàn)金的時間差不但可以使銀行獲利，也會減少自己的經(jīng)營風險，使銀行進一步了解企業(yè)。

“投之以桃，報之以李”是中華民族傳統(tǒng)道德規(guī)范，企業(yè)先存錢或使用票據(jù)交易支持銀行，銀行再貸款支持