U9V2.5組件化實施方案實例指導-INV-250庫存管理下成本調整

U9實施組件化方案

實例指導用友軟件股份有限公司姓名INV-250庫存管理下成本調整成本調整場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A成本調整場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A場景描述企業(yè)不斷發(fā)展，倉庫也隨之增多，料品也越來越多，精細化管理要求，核算也越來越精細，料品的成本同樣要求越來越精確，但是由于企業(yè)各種特殊業(yè)務以及盤點需求等情況，使得成本需要調整的情況也經常發(fā)生。成本調整的應用場景：成本域原因或者人為造成的異常金額調整（數量為0金額不為0）、企業(yè)特殊業(yè)務（如指定出或調撥聯動指定單價）或者人為造成的存貨不準確金額調整（存貨金額不準確的調整）、不啟用成本會計下的成本調整（基于完工報告或者雜收的入數量來調整入庫成本）等。應用模式場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現實施要點Q&A應用模式

成本調整異常金額調整（數量為0金額不為0）庫存金額調整（存貨金額不準確的調整）不啟用成本會計下的成本調整（基于完工報告或者雜收的入數量來調整入庫成本）要點說明場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A要點說明成本調整的使用時機和條件1、成本計算前的工作成本計算前，通過庫存金額賬，臺賬金額賬以及明細金額賬來統(tǒng)計和計算需要調整金額的情況，并為成本調整做好準備2、成本計算后的工作成本計算前統(tǒng)計好需要調整的金額后，通過成本調整單進行成本的調整，調整單完成后，如需要做成本計算，并通過上述報表來查詢成本調整后的結果，如果發(fā)現有疏漏和補充的地方，統(tǒng)計并成本調整，再進行成本計算，以及查詢要點說明成本調整主要有三種不同的參數，影響成本調整的結果；1，異常金額調整；2，影響銷售成本情況下成本調整；3，參與收入成本匹配情況下成本調整；主要通過不同單據類型的參數來控制，并通過成本計算來影響成本；但是主要都是通過一張單據來操作，成本調整單。如果需要通過調整修正本月發(fā)出成本，則必須本月調整。如果只是調整結存，保證下月發(fā)出成本正確，則既可本月月末，也可下月月初；要點說明不同成本調整單類型以及財務處理1、異常金額調整

異常金額調整，成本調整單單據類型不選影響銷售成本以及參與收入成本匹配的參數，單據進行成本金額的調整，增加或者減少

借：存貨

貸：成本調整對方科目2、成本調整單，選擇參數影響銷售成本用于對出貨業(yè)務的成本金額進行調整時使用

借：存貨

貸：主營業(yè)務成本要點說明不同成本調整單類型以及財務處理3、成本調整單，選擇參數參與收入成本匹配可以指定出貨單、預出貨單、委托代銷結算清單、關系企業(yè)調撥調出、銷售退貨收貨單、委托代銷結算清單退回，關系企業(yè)退回調入進行調整，此時成本調整單與來源單據一同參與收入成本匹配

借：存貨

貸：發(fā)出商品產品方案場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現Q&A企業(yè)成本調整成本計算產品方案庫存金額成本調整系統(tǒng)實現場景描述應用模式要點說明產品方案系統(tǒng)實現實施要點Q&A成本調整

異常金額調整系統(tǒng)實現系統(tǒng)實現：成本調整-異常金額調整系統(tǒng)實現：成本調整-異常金額調整系統(tǒng)實現：成本調整-異常金額調整系統(tǒng)實現：成本調整-異常金額調整系統(tǒng)實現：成本調整-異常金額調整實施要點：調整案例首先確定調整范圍，分析，溝通，確定調整方案；注意調整要和企業(yè)財務實務相結合；桌子（產成品，4000）—桌面桌腿（半成品，3000）--板材（原材料，1500）；發(fā)現原材料發(fā)出成本需要調整，比如少發(fā)出1000（應該1500，實際發(fā)出500），則說明存貨價值少發(fā)出1000，同時發(fā)出成本也少記了，貸方必然調減存貨1000，但借方調增哪個科目，必須確認清楚該材料流轉到哪兒了，如果原材料發(fā)出尚處于在制，則調增生產成本（直接材料），若已經完工入庫，但沒有出貨，則調增庫存商品（若是半成品則調增生產成本下半成品科目），若是已經出貨沒開票，則需要調整發(fā)出商品，若是已經出貨且開票，則調增主營業(yè)務成本，若是上個月的事情，則需要調整本年利潤；整理好調整數據（清單）1，需要調整的，庫存臺賬收發(fā)存表（涉及料品，維度，數量，單價，金額）2，調整依據：u8正確的，或者定額，或者經